Osservazioni e suggerimenti dovranno pervenire all Autorità, in forma scritta, entro il 31 gennaio 2008.

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1 Atto. 57/07 CRITERI PER IL RICONOSCIMENTO DEGLI ONERI E PER LA PROMOZIONE DELL EFFICACIA E DELL EFFICIENZA NELLO SVOLGIMENTO DELLE ATTIVITÀ DI SMANTELLAMENTO DELLE CENTRALI ELETTRONUCLEARI DISMESSE, DI CHIUSURA DEL CICLO DEL COMBUSTIBILE E ATTIVITÀ CONNESSE E CONSEGUENTI Documeto per la cosultazioe per la formazioe di provvedimeti ai sesi dell articolo 9, comma 2, del decreto itermiisteriale 26 geaio 2000 e successive modificazioi. 20 dicembre

2 Premessa Il presete documeto propoe per la cosultazioe gli orietameti defiitivi dell Autorità per l eergia elettrica e il gas (di seguito: l Autorità) per la defiizioe di specifici criteri fializzati a promuovere l accelerazioe delle attività e i recuperi di produttività ello svolgimeto delle attività di smatellameto delle cetrali elettroucleari dismesse, di chiusura del ciclo del combustibile e delle attività coesse e cosegueti, svolte dalla società SO.G.I.N. - Società Gestioe Impiati Nucleari Spa (di seguito: la Sogi), ai fii della ridetermiazioe degli oeri coessi alle suddette attività (di seguito: oeri ucleari). Dal mometo che i costi di tali attività cocorroo a defiire gli oeri ucleari a carico dei cosumatori di eergia elettrica tramite ua specifica compoete tariffaria (A2), la fialità del presete documeto è ache quella di promuovere u più efficiete utilizzo della risorse rese dispoibili dai clieti fiali del servizio elettrico azioale. Osservazioi e suggerimeti dovrao perveire all Autorità, i forma scritta, etro il 31 geaio Osservazioi e proposte dovrao perveire al seguete idirizzo tramite uo solo di questi mezzi: posta, fax o . Autorità per l eergia elettrica e il gas Direzioe tariffe piazza Cavour Milao tel fax tariffe@autorita.eergia.it sito iteret: 2

3 INDICE Premessa Defiizioi Quadro ormativo di riferimeto Criteri adottati dall Autorità ei propri provvedimeti Criticità emerse Esigeze di revisioe dei criteri Oggetto della cosultazioe e obiettivi perseguiti Metodi di ricooscimeto dei costi Ricooscimeto di costi per attività estere commisurate all avazameto Ricooscimeto di costi per gli ivestimeti relativi alle attività o commisurate all avazameto Ricooscimeto degli altri costi, compresi i costi del persoale impiegato i costruzioi i ecoomia Flussi iformativi

4 1 Defiizioi 1.1 Ai fii della piea compresioe dei coteuti del presete documeto, è ecessario chiarire prelimiarmete il sigificato di alcui termii. Nei paragrafi successivi sarao ifatti utilizzate le segueti defiizioi: a) attività commisurate all avazameto: le azioi fializzate alla realizzazioe degli obiettivi della commessa ucleare. Soo costituite dalle attività di smatellameto delle cetrali e degli impiati e di chiusura del ciclo del combustibile; b) attività o commisurate all avazameto: le azioi relative al mateimeto i sicurezza dei siti ucleari e alle attività ammiistrative e gestioali, per le quali o è misurabile l avazameto fisico; c) cetrale: le cetrali elettroucleari dismesse di Caorso, Latia, Trio, Garigliao; d) ciclo del combustibile: le attività relative alla produzioe del combustibile ucleare e alla gestioe del combustibile irraggiato; e) commessa ucleare: le attività di smatellameto delle cetrali elettroucleari dimesse, di chiusura del ciclo del combustibile e le attività coesse e cosegueti; f) dispoibilità fiaziarie di competeza della commessa ucleare: le dispoibilità fiaziarie derivati: i. dalle dispoibilità fiaziarie coferite alla Sogi dall Eel all atto della costituzioe della medesima Sogi e relative agli accoti ucleari; ii. dalle erogazioi da parte della Cassa Coguaglio del Settore Elettrico (CCSE) a valere sul coto Oeri per il fiaziameto delle attività ucleari residue alimetato dalla compoete tariffaria A2; iii. dalle sopravveieze attive derivati dalle attività di decommissioig e di valorizzazioe dei siti e delle ifrastrutture esisteti ai sesi dell articolo 1, comma 102, della legge. 239/04; iv. dalla gestioe fiaziaria delle dispoibilità medesime; g) impiato: l impiato di produzioe del combustibile ucleare di Bosco Marego di proprietà della Sogi e gli impiati di ricerca del ciclo del combustibile ucleare di proprietà dell Eea, affidati i gestioe alla Sogi (impiato Eurex del Cetro di Saluggia, impiati OPEC 1 e Plutoio del Cetro di Casaccia, impiato ITREC del Cetro di Trisaia); h) oeri ucleari: l oere geerale di sistema ai sesi dell articolo 1, comma 1, lettera a), della legge. 83/03, posto a carico del cosumatore di eergia elettrica tramite la compoete tariffaria A2, fializzato alla copertura delle attività iereti la commessa ucleare; i) programma ucleare: il programma delle attività di smatellameto delle cetrali elettroucleari dismesse, di chiusura del ciclo del combustibile e delle attività coesse e cosegueti, trasmesso da Sogi all Autorità ai sesi dell'articolo 9, comma 2, del decreto 26 geaio 2000; j) sito ucleare: luogo dove soo ubicati ua cetrale o u impiato. 2 Quadro ormativo di riferimeto 2.1 L articolo 13, comma 2, lettera e) del decreto legislativo. 79/99 1 prevede che l ENEL S.p.a. costituisca ua società separata per lo svolgimeto delle attività di smatellameto delle cetrali elettroucleari dimesse, di chiusura del ciclo del combustibile e attività 1 decreto legislativo 16 marzo 1999,

5 coesse e cosegueti, ache i cosorzio co altri eti pubblici o società che, se a preseza pubblica, possoo ache acquisire la titolarità. 2.2 L articolo 3, comma 11, del decreto legislativo. 79/99 stabilisce che gli oeri geerali affereti al sistema elettrico devoo icludere gli oeri della commessa ucleare e che la copertura di detti oeri deve essere a carico degli clieti fiali del sistema elettrico azioale. L iclusioe degli oeri della commessa ucleare tra gli oeri geerali affereti al sistema elettrico è ache prevista dall articolo 1, comma 1, lettera a), della legge. 83/ I data 31 maggio 1999 l Eel Spa ha costituito la Sogi, operativa dall 1 ovembre 1999 e avete per oggetto sociale l esercizio delle attività relative alla commessa ucleare. Ai sesi dell articolo 13, comma 4, del decreto legislativo. 79/99, le azioi della Sogi soo assegate al Miistero del tesoro, del bilacio e della programmazioe ecoomica (ora Miistero dell ecoomia e delle fiaze) e la medesima società si attiee agli idirizzi formulati dal Miistro dell'idustria, del commercio e dell Artigiaato (ora Miistro dello sviluppo ecoomico). Pertato attualmete la Sogi è di proprietà del Miistero dell Ecoomia. 2.4 Il decreto del Miistro dell idustria, del commercio e dell artigiaato 7 maggio 2001 ha defiito gli idirizzi strategici ed operativi della Sogi. Detti idirizzi strategici prevedoo che Sogi, tra l altro, debba provvedere alla disattivazioe accelerata di tutti gli impiati elettroucleari dismessi etro veti ai, procededo direttamete allo smatellameto fio al rilascio icodizioato dei siti. Detti idirizzi strategici soo stati i parte modificati co successivi provvedimeti (decreto itermiisteriale 2 dicembre , direttiva miisteriale 28 marzo ), relativamete alla strategia di messa i sicurezza del combustibile ucleare irraggiato. Ruolo dell Autorità 2.5 L articolo 3 della legge. 481/95 5, istitutiva dell Autorità, demada all Autorità specifiche attribuzioi i materia di oeri derivati dalla sospesioe e iterruzioe dei lavori di realizzazioe di cetrali ucleari e dalla chiusura delle stesse. 2.6 I particolare, l articolo 3, comma 2 della legge. 481/95, prevede che l'autorità accerta, ioltre, la sussisteza di presupposti delle voci derivati dalla reitegrazioe degli oeri coessi alla sospesioe e alla iterruzioe dei lavori per la realizzazioe di cetrali ucleari ed alla chiusura defiitiva delle cetrali ucleari. Il quito periodo del medesimo comma prevede che l'autorità verifica la cogruità dei criteri adottati per determiare i rimborsi degli oeri coessi alla sospesioe e alla iterruzioe dei lavori per la realizzazioe di cetrali ucleari oché alla loro chiusura. 2.7 L esisteza di detto potere di accertameto trova coferma el decreto itermiisteriale 26 geaio , successivamete modificato dal decreto itermiisteriale 3 aprile decreto legge 18 febbraio 2003,. 25, covertito, co modificazioi, dalla legge 17 aprile 2003, decreto del Miistro delle Attività Produttive, 2 dicembre direttiva del Miistro delle Attività Produttive del 28 marzo 2006, recate idirizzi strategici e operativi alla società Sogi Spa per il trattameto e riprocessameto all estero del combustibile ucleare irraggiato proveiete da cetrali ucleari dimesse. 5 legge 14 ovembre 1995, decreto del Miistro dell Idustria, del Commercio e dell Artigiaato, di cocerto co il Miistro del Tesoro, del Bilacio e della Programmazioe Ecoomica, 26 geaio decreto del Miistro delle Attività Produttive, di cocerto co il Miistro dell Ecoomia e delle Fiaze, 3 aprile 2006, di modifica del decreto itermiisteriale 26 geaio

6 2.8 L articolo 9, comma 1, di detto decreto prevede che la Sogi trasmetta etro il 31 marzo di ogi ao, all'autorità per l'eergia e il gas, u dettagliato programma di tutte le attività di cui all'art. 8, ache se svolte da altri soggetti, co riferimeto ad u arco temporale possibilmete trieale, co il prevetivo dei relativi costi ed ua relazioe sulle attività e sui costi a cosutivo relativi all'ao precedete. 2.9 L articolo 9, comma 2, del medesimo decreto dispoe che ogi ao, etro il 30 giugo l'autorità ridetermia gli oeri di cui all'art. 8 ed aggiora l'oere auale, sulla base del programma e della relazioe di cui al comma 1 e teedo coto di criteri di efficieza ecoomica ello svolgimeto delle attività previste al medesimo articolo, oché teedo coto degli oeri già reitegrati sulla base di quato disposto dai provvedimeti i materia del Cip, come modificati dalla deliberazioe. 58/98 8, e di quato previsto dalla deliberazioe. 161/ L articolo 9, comma 2, del medesimo decreto prevede che l Autorità comuichi al Miistro delle attività produttive (ora Miistro dello sviluppo ecoomico) e al Miistro dell ecoomia e delle fiaze le proprie determiazioi i merito, che divetao operative sessata giori dopo la comuicazioe, salvo diverse idicazioi dei Miistri medesimi. Provvedimeti dell Autorità 2.11 I pricipali provvedimeti adottati dall Autorità i relazioe agli oeri ucleari soo qui di seguito ricordati: a) la deliberazioe. 58/98, relativa alla verifica di cogruità dei criteri adottati per determiare i rimborsi degli oeri coessi alla sospesioe e alla iterruzioe dei lavori per la realizzazioe di cetrali ucleari oché alla loro chiusura e determiazioe di oeri ammessi a reitegrazioe; b) deliberazioe. 71/02 10, relativa alla ridetermiazioe degli oeri ucleari per il trieio ; c) deliberazioe. 66/05 11, relativa alla determiazioe degli oeri ucleari a cosutivo per il trieio ; d) deliberazioe. 103/06 12, relativa alla determiazioe degli oeri ucleari a cosutivo per l ao 2005, successivamete rettificata dalla deliberazioe. 107/06 13 ; e) deliberazioe. 174/06 14, relativa alla ridetermiazioe degli oeri ucleari per l ao 2006; f) deliberazioe. 121/07 15, relativa alla determiazioe a cosutivo degli oeri ucleari per l ao Criteri adottati dall Autorità ei propri provvedimeti 3.1 I criteri di determiazioe ai fii dell adozioe dei provvedimeti di determiazioe degli oeri ucleari di cui al decreto 26 geaio 2000, si basavao sul ricooscimeto dei costi relativi alle attività i avazameto sulla base di ua valutazioe degli stessi i relazioe 8 deliberazioe 12 giugo 1998,. 58/98. 9 deliberazioe 22 dicembre 1998,. 161/ deliberazioe 23 aprile / deliberazioe 13 aprile / deliberazioe 25 maggio / deliberazioe 1 giugo 2006,. 107/ deliberazioe 31 luglio 2006,.. 174/ deliberazioe 29 maggio 2007,. 121/07. 6

7 all avazameto fisico delle attività e ai prevetivi a vita itera e sul ricooscimeto dei costi delle attività o commisurate all avazameto sulla base di u cofroto co la media storica degli stessi e della loro icideza sui costi complessivi del programma. 4 Criticità emerse 4.1 Le attività istruttorie realizzate ai fii dell adozioe dei successivi provvedimeti per la ridetermiazioe degli oeri ucleari (e i particolare, la deliberazioe. 66/05,. 103/05 e 107/05,. 174/06 e. 121/07) hao evideziato ua serie di importati criticità ella realizzazioe della commessa ucleare. Ritardi 4.2 Si è rilevato prima di tutto u progressivo accumularsi di ritardi ello svolgimeto delle attività di smatellameto delle cetrali e degli impiati e di chiusura del ciclo del combustibile (50,4% registrato el trieio rispetto ai prevetivi elaborati el 2001, 42% el 2005 rispetto ai prevetivi rivisti el 2004, 10% el 2006 relativi al 2005), che hao comportato frequeti aggiorameti delle previsioi. 4.3 I ritardi accumulati soo imputabili i parte ad icertezze ormative su aspetti esseziali per lo smatellameto quali la localizzazioe del deposito azioale dei rifiuti radioattivi, i parte alla complessità delle procedure autorizzative, i parte alle icertezze tecologiche relative alla strategia di smatellameto (soprattutto per quato riguarda gli impiati e la cetrale elettroucleare di Latia) e i parte al fatto che la Sogi o è stata sufficietemete capace di gestire i fattori esogei di ritardo. 4.4 L Autorità ha i ogi caso ragioe di riteere che ua maggior resposabilizzazioe di Sogi sul cotrollo dei tempi di realizzazioe del programma di attività, che appaioo cruciali el dimesioameto complessivo del costo relativo al decommissioig, possa produrre effetti positivi. I particolare, possoo avere sicuramete effetti positivi u costruttivo rapporto co le autorità di cotrollo (APAT). 4.5 I questa ottica è auspicabile u coivolgimeto della Sogi, elle forme più opportue, el gruppo di lavoro recetemete costituito su iiziativa del Miistero dello sviluppo ecoomico (MSE, APAT, Eea e Regioi) per la defiizioe delle procedure relative alla scelta del deposito azioale di superficie per i rifiuti radioattivi. Crescita dei costi delle attività o commisurate 4.6 Parallelamete al crescere dei ritardi ello svolgimeto della commessa, si è registrata i questi ai ua elevata icideza dei costi delle attività o commisurate all avazameto: i media detti costi rappresetao circa il 70% del totale dei costi auali della commessa ucleare. 4.7 L elevata icideza di detti costi è, i parte, dovuta al ralletameto delle attività commisurate all avazameto e, i parte, alle esigeze di sicurezza e di gestioe delle cetrali e degli impiati, spesso dettate da specifiche disposizioi di legge e dalle sigole liceze di esercizio, che impogoo costi fissi certamete superiori a quelli di ambiti idustriali tradizioali. Detti costi potrebbero sigificativamete dimiuire solo a frote dell icremeto dell avazameto fisico della commessa ucleare, e della cocomitate progressiva riduzioe delle misure di sicurezza ecessarie. 4.8 I costi delle attività o commisurate all avazameto soo comuque aumetati el tempo ache a seguito di precise scelte aziedali, relative soprattutto all icremeto degli orgaici, allocati prevaletemete presso la sede cetrale della società. 7

8 4.9 Negli ultimi ai, è emersa ache la ecessità, sempre a seguito del ritardo degli iterveti di smatellameto, di garatire il mateimeto i sicurezza di cetrali ed impiati co iterveti sigificativi di mautezioe straordiaria (che è passata dai 2,5 milioi di euro del 2005 ai 17,3 milioi euro previsti per il 2007). Macaza di ua adeguata ripiaificazioe a medio-lugo termie 4.10 Il programma a vita itera aggiorato costituisce il riferimeto idispesabile per valutare l effettivo avazameto della commessa ucleare, l avviciameto agli obiettivi fiali della stessa, la cogruità delle attività previste ei programmi a breve e a medio termie, oché i relativi costi. Peraltro, il decreto itermiisteriale 26 geaio 2000 prevedeva origiariamete che i programmi della Sogi facessero riferimeto a u orizzote ache plurieale Negli ultimi ai, o è stata più aggiorata la programmazioe a medio e lugo periodo delle attività. L ultimo programma a vita itera trasmesso dalla Sogi all Autorità risale al 27 dicembre 2004 (che prevedeva il completameto della commessa ucleare al 2024 e u costo complessivo pari a milioi di euro, al etto degli imprevisti stimati 377,6 milioi di euro) e risulta ampiamete superato Pur i asseza di u programma a vita itera aggiorato, è prevedibile, comuque, fi da ora u aumeto cosiderevole dei costi e dei tempi della commessa ucleare, dovuto sia ai ritardi accumulati el tempo, sia alle receti scelte strategiche relative alla messa i sicurezza del combustibile irraggiato. 5 Esigeze di revisioe dei criteri 5.1 Il quadro sommariamete descritto ai puti precedeti, fa emergere la ecessità di ua sostaziale revisioe della regolazioe che defiisce i criteri di ricooscimeto dei costi della commessa ucleare. Appare evidete come sia ecessario che la Sogi migliori drasticamete soprattutto l efficacia (itesa come raggiugimeto degli obiettivi) oltre che l efficieza (itesa come realizzazioe degli obiettivi al mior costo possibile) della commessa ucleare. Etrambi gli obiettivi dipedoo fodametalmete da ua decisa accelerazioe delle attività di smatellameto delle cetrali e degli impiati e di chiusura del ciclo del combustibile, oché dal coteimeto dei costi delle attività o commisurate. 5.2 Proprio i questa prospettiva el marzo 2006 l Autorità ha emaato u primo documeto per la cosultazioe per la defiizioe dei criteri di efficieza ecoomica, che prevedeva l itroduzioe di obiettivi di recupero di efficieza (cap) per i costi delle attività o commisurate all avazameto e u meccaismo di fiaziameto ex ate/ex post per le attività i avazameto, a secoda del loro grado di realizzabilità. 5.3 Le attività istruttorie relative alla ridetermiazioe degli oeri ucleari degli ultimi ai hao peraltro messo i evideza alcue difficoltà, rispetto alla effettiva realizzazioe delle proposte coteute el documeto per la cosultazioe del marzo 2006, relative i particolare alla verificabilità delle procedure di allocazioe dei costi elle diverse tipologie di attività di cui si compoe il programma ucleare. 5.4 I questa ottica, l Autorità itede adottare, ei limiti del proprio ruolo e dei propri poteri i questo ambito, provvedimeti che favoriscao questo mutameto, idividuado criteri per il ricooscimeto dei costi della commessa ucleare che più icisivamete promuovao detta accelerazioe. 8

9 6 Oggetto della cosultazioe e obiettivi perseguiti 6.1 Il presete documeto propoe, per la cosultazioe, gli orietameti dell Autorità per la revisioe dei criteri di ricooscimeto dei costi della commessa ucleare, co l obiettivo primario di promozioe dell efficacia e dell efficieza della commessa ucleare. 6.2 Come già sottolieato, il raggiugimeto di detti obiettivi dipede i misura fodametale dall accelerazioe delle attività di smatellameto delle cetrali e degli impiati e di chiusura del ciclo del combustibile. I altri termii, el caso della commessa ucleare, l aumeto dell efficacia si riverbera ache positivamete sull efficieza. Ciò dipede pricipalmete dal fatto che l accelerazioe dei tempi di smatellameto cosete di beeficiare di cosisteti risparmi sui costi di mateimeto i sicurezza. 6.3 I questa prospettiva l Autorità itede proporre l itroduzioe di uovi meccaismi di ricooscimeto dei costi tesi a promuovere l accelerazioe dei tempi di realizzazioe del decommissioig delle cetrali ucleari. I particolare l Autorità itede proporre u meccaismo icetivate basato sullo scostameto tra obiettivi raggiuti e obiettivi prevetivati. 6.4 Esseziale risulta, da questo puto di vista, la programmazioe scorrevole a medio termie e a vita itera delle attività della commessa ucleare, al fie di moitorare l avazameto effettivo rispetto all obiettivo fiale di smatellameto e di rilascio icodizioato dei siti, oché al fie di ua corretta valutazioe dell affidabilità previsioale della Sogi e della cogruità dei costi addebitati al programma. 6.5 Relativamete agli obiettivi di efficietameto, l Autorità ritiee che questi possao essere efficacemete perseguiti prevededo, da u lato, obiettivi obbligati di recupero di produttività (co riferimeto alle attività o commisurate all avazameto) e, dall altro, periodiche verifiche dei costi complessivi addebitati al programma, sulla base di regole be defiite circa la loro redicotazioe e la loro separazioe cotabile dalla attività svolte da Sogi che o rietrao el programma ucleare. 6.6 I questo cotesto, teedo coto dei vicoli e dei riscotri ad oggi dispoibili, l Autorità ritiee di dover reimpostare le precedeti strategie di ricooscimeto dei costi della commessa ucleare, sulla base dei segueti pricipi: superare la regolazioe basata sul criterio di ricooscimeto prevetivo/cosutivo su base auale, al fie di forire u quadro regolatorio più certo e stabile, almeo per u determiato umero di ai (periodo regolatorio); adottare criteri di ricooscimeto dei costi operativi ricoducibili alle logiche di regolazioe icetivate, al fie di coteere l oere sul cliete fiale; itrodurre, soprattutto i relazioe alle esigeze di rafforzare l efficacia dell azioe di decommissioig, u meccaismo premi/pealità per icetivare il raggiugimeto degli obiettivi di decommissioig pre-fissati ei piai trieali, favoredo ua accelerazioe della chiusura della commessa ucleare. Tale obiettivo, oltre a ridurre i costi del programma, permetterebbe i tempi più rapidi il riutilizzo produttivo dei territori dove soo allocati cetrali ed impiati; defiire i modo chiaro la atura e la pertieza di alcue voci di costo che cocorroo a defiire l etità degli oeri ucleari. I particolare si ritiee utile fissare precisi criteri rispetto a: modalità di addebito al programma degli ivestimeti o delle relative quote di ammortameto, l etità dei capitali ivestiti elle attività del programma cui ricooscere ua cogrua remuerazioe e ifie le strategie iereti la politica del persoale. 9

10 6.7 Si ritiee opportuo precisare che lo schema di criteri di efficieza ecoomica proposti dal presete documeto potrà essere oggetto di modifiche ache sostaziali sulla base dell evoluzioe del quadro ormativo di riferimeto, al fie di redere detti criteri coereti e rispodeti alle esigeze che emergoo dalla suddetta evoluzioe. 7 Metodi di ricooscimeto dei costi 7.1 La commessa ucleare è caratterizzata da alcue peculiarità: è a carico itegrale del clieti fiali elettrici che ricooscoo sia i costi di capitale, sia i costi di esercizio; i cespiti della commessa ucleare o soo fattori produttivi che ecessitao di ricostituzioe ai fii di garatire la cotiuità del servizio o della produzioe egli ai. La commessa ucleare è ua attività a termie, co gli ivestimeti residui destiati ad essere dismessi. Questo almeo per la maggior parte di essi; la capitalizzazioe del costo del persoale assegato alla commessa ucleare, o può essere ricoosciuta, dal mometo che, i base ai criteri di ricooscimeto previsti el presete documeto, costituirebbe u doppio ricooscimeto dei relativi costi; per il fatto che si tratta di attività molto peculiari, esistoo oggettive difficoltà el giudicare se u ivestimeto sia efficiete o meo. 7.2 Ache i cosiderazioi di tali peculiarità, l Autorità itede prevedere due distiti metodi per il ricooscimeto dei costi: u metodo di ricooscimeto basato su autorizzazioe di massima a prevetivo e ricooscimeto defiitivo a cosutivo da applicarsi ai costi esteri e agli ivestimeti, relativi alle attività commisurate all avazameto, e agli ivestimeti relativi alle attività o i avazameto, ad esclusioe dei costi iteri capitalizzati; uo schema sostazialmete ricoducibile a modelli di tipo reveue cap per gli altri costi, co l itroduzioe di u meccaismo di icetivi/pealità legato all avazameto fisico delle attività commisurate. 7.3 L applicazioe dei criteri sopra ricordati si basa sulla dispoibilità di u programma a vita itera aggiorato, oché di u programma trieale, che soo il riferimeto esseziale ai fii del ricooscimeto a prevetivo dei costi esteri e degli ivestimeti relativi alle attività commisurate all avazameto, oché della defiizioe degli icetivi e delle pealità legate all avazameto fisico delle attività commisurate. S1 Si codivide l impostazioe di base che prevede due distite metodologie per il ricooscimeto dei costi? S2 Si ritiee che i costi esteri e gli ivestimeti di Project Maagemet debbao essere ricoosciuti a cosutivo co meccaismi aaloghi a quelli previsti per i costi esteri e gli ivestimeti delle attività commisurate? Motivare u evetuale risposta affermativa. 8 Ricooscimeto di costi per attività estere commisurate all avazameto 8.1 L Autorità propoe per il ricooscimeto dei costi esteri e degli ivestimeti per le attività commisurate all avazameto criteri i sostaziale cotiuità co quelli si qui adottati, cioè di ricooscere tali costi itegralmete ell ao i cui si maifestao, dopo ua tipica aalisi prevetivo/cosutivo 8.2 L efficieza ello svolgimeto delle attività i avazameto può essere raggiuta, secodo l opiioe dell Autorità, mediate il ricorso a gare ad evideza pubblica per l assegazioe dei lavori di smatellameto. 10

11 8.3 Qualora per talue attività o ci sia la possibilità di scegliere tra più foritori, fatto di cui ci dovrà essere adeguata documetazioe verificabile, sarà ecessario il ricorso a valutazioi di cogruità di tipo igegeristico che dovrao essere predisposte dalla Sogi stessa a giustificazioe dei costi sosteuti, almeo per commesse di ammotare superiore a euro. 8.4 Questo metodo è destiato ad essere applicato a tutti i costi esteri (compresi gli ivestimeti) propri delle attività commisurate all avazameto ed esclude il ricooscimeto dei costi di capitale (remuerazioe del capitale e ammortameti). S3 Si codivide l approccio proposto per il ricooscimeto dei costi esteri relativi alle attività i avazameto? Se o, per quali motivi? Che cosa si propoe i alterativa? 9 Ricooscimeto di costi per gli ivestimeti relativi alle attività o commisurate all avazameto 9.1 Diversa potrebbe essere l impostazioe per gli ivestimeti elle attività o commisurate all avazameto, per i quali si potrebbe prevedere ua cotiuità di esercizio ache dopo la chiusura della commessa ucleare, ove la Sogi prevedesse di proporsi come u futuro player el mercato iterazioale delle attività di decomissiig. 9.2 Per gli ivestimeti relativi alle attività o commisurate all avazameto, co l esclusioe dei lavori i ecoomia, l Autorità itede proporre due ipotesi alterative. 9.3 La prima prevede u trattameto del tutto aalogo a quello previsto per i costi esteri relativi alle attività i avazameto. Di fatto co questo primo approccio il costo per ivestimeto sosteuto i u certo ao viee ricoosciuto per itero. 9.4 La secoda prevede ivece l applicazioe delle metodologie i uso ella regolazioe delle utilities elettriche, co ricooscimeto degli ammortameti e di ua remuerazioe del capitale ivestito, determiado u WACC appropriato, teuto coto della rischiosità delle attività Sogi relative alla commessa ucleare. S4 I relazioe ai criteri di ricooscimeto per gli ivestimeti relativi alle attività o i avazameto, al etto di evetuali costi iteri capitalizzati, quale delle due ipotesi prospettate el documeto si ritiee preferibile e perché? 10 Ricooscimeto degli altri costi, compresi i costi del persoale impiegato i costruzioi i ecoomia Schema geerale 10.1 Per i costi esteri relativi alle attività o commisurate all avazameto e per il costo del persoale, ivi compresi i lavori i ecoomia, l Autorità itede itrodurre criteri di ricooscimeto dei costi basati su logiche di reveue cap Tale schema prevede che le aalisi dei dati delle imprese siao svolte solo i relazioe all esigeza di determiare il livello del costo ricoosciuto per il primo ao del periodo di regolazioe, metre egli ai successivi all itero del periodo di regolazioe si proceda co l applicazioe di fattori correttivi basati su criteri pre-defiiti Ache cosiderato il carattere i qualche misura sperimetale dei meccaismi proposti, l Autorità ritiee opportuo che il primo periodo regolatorio abbia ua durata di tre ai, a partire dall esercizio

12 S5 S6 Si codivide l ipotesi di adottare schemi di regolazioe del tipo reveue cap per il ricooscimeto dei costi del persoale dei costi esteri per le attività o i avazameto? Se o, per quale motivo e quale meccaismo alterativo si propoe? Si cocorda co la fissazioe di u periodo di durata trieale? I caso cotrario, quale durata si ritiee più opportua e per quali motivi? Livello dei costi ricoosciuti per il primo ao del periodo di regolazioe 10.4 I liea geerale lo schema prevede che il livello dei costi ricoosciuti per la copertura dei costi esteri delle attività o commisurate all avazameto e del costo del persoale, per il primo ao di ciascu periodo di regolazioe (CNCA base ) sia costruito sulla base dei dati cotabili di u ao di riferimeto (tipicamete l ao -2) I deroga a questa regola di carattere geerale, per l ao 2008 il valore iiziale di CNCA base può essere calcolato facedo riferimeto, alterativamete: alla media dei costi ricoosciuti a cosutivo dall Autorità dal 2002 i poi; alla media dei costi ricoosciuti dall Autorità egli ai 2005 e 2006; ai dati di precosutivo 2007, aggiorati a ovembre Per il primo ao dei successivi periodi di regolazioe quidi el 2011, ell ipotesi che la durata del primo periodo di regolazioe sia di tre ai CNCA base si ritiee debba essere basato, secodo lo schema geeralmete applicato i questi cotesti, sui dati cosutivi relativi all ao -2. S7 Quale alterativa, tra quelle presetate al precedete puto 10.5 è riteuta preferibile e perché? Aggiorameto del livello del costo ricoosciuto all itero del periodo di regolazioe 10.7 Per gli ai successivi all itero di ciascu ao del periodo regolatorio i costi esteri delle attività o commisurate all avazameto e il costo del persoale sarao ricoosciuti aualmete sulla base del seguete criterio: CNCA = CNCAbase * (1 + I i + Yi X ) + Z + W i dove: CNCA soo i costi esteri delle attività o commisurate all avazameto e il costo del persoale ricoosciuti ell ao ; I i è il tasso di variazioe medio dell ao i, riferito ai dodici mesi precedeti, dei prezzi al cosumo per le famiglie di operai ed impiegati, rilevato dall Istat; Y i è fattore percetuale che tiee coto del verificarsi di eveti eccezioali e imprevedibili o di variazioi del quadro ormativo; X e il fattore di riduzioe auale dei costi previsto per il periodo di regolazioe; Z è l icetivo/pealità ricoosciuto alla Sogi ell ao al fie di accelerare le attività commisurate all avazameto di cui al successivo paragrafo; W è il fattore correttivo dell ao, correlato all icetivo all esodo di cui ai puti 10.12, e S8 Si ritiee corretta la formula proposta per l aggiorameto del costo ricoosciuto all itero del periodo di regolazioe? Fattore X 12

13 10.8 Nel fissare il valore di X per il primo periodo regolatorio, l Autorità ritiee che si possa far riferimeto ai valori di efficietameto adottati per gli altri servizi regolati, el corrispodete primo periodo regolatorio, teedo i coto le diverse caratteristiche delle attività coesse alla commessa ucleare; i particolare o si riscotrao effetti volume come quelli preseti ei servizi a rete e, el caso specifico, ci si riferisce solo a ua quota parte dei costi, essedo esclusi i costi di ivestimeto, i costi relativi all icetivo all esodo e tutti i costi esteri commisurati all avazameto. L Autorità stima che X potrebbe assumere u valore del 3-7%. S9 Si ritiee adeguato il livello del fattore X proposto per il primo periodo di regolazioe? Se o, perché? Quali alterative si ritiee possao itercettare meglio le specificità della Sogi? Fattore Y 10.9 Quato al fattore Y, l Autorità ritiee debbao essere presi i cosiderazioe: a) cambiameti sostaziali egli idirizzi strategici ed operativi emaati dal Miistero dello sviluppo ecoomico; b) modifiche el quadro ormativo di riferimeto della commessa ucleare che comportio: i. ritardo della data di dispoibilità del deposito azioale dei rifiuti radioattivi; ii. defiizioe di livelli di rilascio all ambiete più strigeti di quelli adottati come riferimeto dalla Sogi; iii. variazioe del perimetro ucleare; c) riveimeto di depositi di rifiuti radioattivi che o risultavao dalla documetazioe delle cetrali o degli impiati; d) eveti aturali catastrofici, quali iodazioi, allagameti, terremoti etc; S10 Si ritiee completo l eleco di elemeti di tipo straordiario che possoo essere catturati dal fattore Y proposto del documeto? Nel caso debbao essere cosiderati altri elemeti, specificare i motivi. Fattore Z L Autorità ritiee che il meccaismo icetivate debba essere correlato alle attività di smatellameto delle cetrali e degli impiati: Z = K*CCA dove K è u fattore di proporzioalità; CCA soo i costi esteri e gli ivestimeti relativi alle attività di smatellameto delle cetrali e degli impiati, co l esclusioe di quelli relativi alla chiusura del ciclo del combustibile Quato al valore di K, l Autorità ritiee che ci possao essere più opzioi: prevedere ua correlazioe lieare tra l icetivo e i costi sosteuti, simile ad ua provvigioe. Il valore di K potrebbe assumere u valore del 3-7%. Questo sistema si caratterizza per l estrema semplicità applicativa, ma è scarsamete correlato co l avazameto fisico delle attività. E ioltre scarsamete icetivate ei cofroti dell ottimizzazioe dei costi delle commesse estere. prevedere ua correlazioe che faccia riferimeto ad u idicatore di tedeza, come il rapporto (CCA -CCA -1 )/CCA -1. Accato al vataggio di poter far riferimeto a dati riscotrabili co facilità, ache questo metodo, però, soffre degli stessi icoveieti del precedete. Ioltre, è facilmete codizioabile dalle politiche cotabili adottate, 13

14 che possoo rispodere a strategie o correlate co la fisicità delle attività. Ua correlazioe di questo geere dovrebbe ioltre essere accompagata da u criterio di cap i quato potrebbe portare a situazioi abormi, dove, a CCA -1 molto piccoli, al limite tedeti a 0, corrispoderebbero gradi premi seza molti sforzi. prevedere ua correlazioe simile alla precedete, ma sulla base di ua gradezza rappresetativa dell avazameto fisico delle attività commisurate all avazameto. A tal fie, il parametro K potrebbe essere calcolato el modo seguete. K = 0 per EV <=0,8 2 CNCA EV K = X * * 0,8 CCA 0,8 per EV >0,8 dove: o EV = v i= 1 ( av * t ) / i i w J = 1 av j * t j o t i è la valorizzazioe ecoomica, come prevista el piao trieale preso a riferimeto per il periodo regolatorio, di ogi task i effettivamete attivata fio all ao ; o t j è la valorizzazioe ecoomica di ogi task j prevista, come attivabile fio all ao, dal piao trieale preso a riferimeto per il periodo regolatorio; o av i è lo stato di avazameto fisico effettivo di ciascua task i fio all ao, come comuicato dalla Sogi e verificato dalla Autorità; o av j è lo stato di avazameto fisico di ciascua task j fio all ao, come previsto dal piao a vita itera e/o dal piao trieale preso a riferimeto per il periodo regolatorio; o v è il ro di task attivate effettivamete fio all ao ; o w è il umero di task previste i attivazioe fio all ao della piaificazioe di Sogi; o X è il fattore di riduzioe auale dei costi previsto per il periodo di regolazioe, di cui al precedete puto 10.7; o CNCA soo costi esteri delle attività o commisurate all avazameto e il costo del persoale ricoosciuti ell ao, di cui al precedete puto 10.7; o CCA soo i costi esteri e gli ivestimeti relativi alle attività di smatellameto delle cetrali e degli impiati, co l esclusioe di quelli relativi alla chiusura del ciclo del combustibile. S11 Si cocorda co l ipotesi di prevedere u icetivo correlato all avazameto della commessa? Se o, perché? S12 Quale dei tre approcci proposti per il dimesioameto del fattore Z si ritiee più appropriato? Fattore W- Disposizioi relative al trattameto dell icetivo all esodo L esodo del persoale è itriseco alle logiche di smatellameto ucleare, dove motivi di sicurezza determiao preseze rilevati di persoale specialistico, che decadoo a seguito di certi livelli di smatellameto. Gli icetivi all esodo potrebbero pertato risultare auspicabili ache dal puto di vista del cliete elettrico fiale, ella misura i cui rappresetassero u costo iferiore a quello, attualizzato, che si dovrebbe sosteere se il persoale corrispodete restasse i servizio fio al mometo della quiesceza. L iterveto potrebbe risultare auspicabile ache i ua prospettiva di sostituzioe di competeze o più ecessarie, co altre più focalizzate sulle attività residue. 14

15 10.13 L icetivo all esodo potrebbe pertato risultare ricooscibile ella misura i cui promuove ua riduzioe dei costi prospettici proporzioalmete maggiori all icetivo medesimo. Da questo puto di vista si può prospettare ua doppia soluzioe: può esistere u costo storico sistematico di icetivo all esodo, valutato come media degli icetivi ricoosciuti egli ai precedeti (stima 5 M ). Questo costo, valutato al etto degli evetuali accatoameti, potrebbe essere icluso ei costi dell ao base (2007 per il primo periodo regolatorio) e, da ua parte cocorrere a raggiugere l obiettivo di efficietameto X, dall altra essere soggetto al meccaismo di efficietameto medesimo per i restati ai del periodo regolatorio. Questa scelta o può essere cosiderata ua scelta metodologica defiitiva; alla fie del periodo regolatorio si dovrao valutare le residue potezialità di tale strumeto; può esistere u costo straordiario, dovuto ad ua specifica cotigeza che rede coveiete questo tipo di iterveti. I questo caso l Autorità ritiee che l ivestimeto debba essere cosiderato come u aticipazioe di oeri futuri, e che pertato debba essere restituito sottoforma di mior oere, al cliete fiale i u determiato umero di ai Secodo queste ipotesi, il fattore W potrebbe essere fissato sulla base della seguete formula: W = IE stbase * (1 + I i X ) + ( IE s j IE j ) i a dove: IE st,base è l icetivo storico, sistematico ricoosciuto ell ao base di riferimeto del periodo regolatorio; IE è l icetivo straordiario che si redesse ecessario ell ao ; IE i soo evetuali icetivi straordiari ricoosciuti egli ai passati e o acora ammortizzati; a: periodo di ammortameto degli icetivi straordiari, che può estedersi ache i due periodi di regolazioe; 1<s < a S13 Si cocorda co il metodo proposto per defiire il fattore W? Ripartizioe delle maggiori efficieze a fie periodo L Autorità itede prevedere che evetuali maggiori efficieze coseguite el corso del periodo di regolazioe siao ripartite simmetricamete tra Sogi e clieti fiali del servizio elettrico, a partire dal secodo periodo regolatorio e ai fii della determiazioe della uova base dei costi efficietabili el uovo periodo. S14 Si cocorda co tale ipotesi di ripartizioe delle maggiori efficieze a fie periodo? Se o, perché? 11 Flussi iformativi 11.1 L Autorità ritiee che l adozioe di meccaismi icetivati debba essere adeguatamete supportato i termii di iformazioi rese dispoibili dalla Sogi, sia i ragioe delle esigeze di fissazioe dei livelli iiziali del costo ricoosciuto per ogi periodo regolatorio, 15

16 sia i relazioe all esigeze di moitoraggio sugli adameti dei costi e soprattutto, el caso di Sogi, dell efficacia dell azioe di smatellameto. Ubudlig e reportig 11.2 Parallelamete alla presete cosultazioe l Autorità ha i corso di defiizioe regole per la separazioe cotabile destiate specificamete a Sogi, che costituiscoo la base di parteza, sul piao dei flussi di iformazioe, per ua corretta segregazioe dei costi tra attività oggetto di ricooscimeto dei costi e attività svolte ivece i cotesti competitivi, volta pricipalmete a evitare impropri trasferimeti di oeri a carico dei clieti fiali del servizio elettrico L Autorità itede ioltre cosolidare il flusso iformativo, predispoedo u aggiorameto delle regole di reportistica di dettaglio Nello specifico la disciplia della separazioe cotabile cosete di disporre dei dati ecoomici e patrimoiali auali a cosutivo, sulla base di precisi schemi cotabili, oché di ua dettagliata relazioe sulle attività svolte Le regole di reportistica di dettaglio cosetoo di completare l iformazioe resa dispoibile dai redicoti auali previsti dalla separazioe cotabile, mediate cofroto tra prevetivo e cosutivo delle sigole voci, aalisi sulle circostaze e gli avveimeti che hao codizioato l attività, sulle motivazioi alla base delle modifiche dei programmi. I particolare co la reportistica di dettaglio vegoo resi dispoibili: u programma a vita itera aggiorato co cadeza trieale (salvo o siao iterveuti sigificative modifiche delle codizioi al cotoro); u programma trieale, aggiorato aualmete, che riporta il prevetivo dei costi esteri; prospetti di aalisi degli scostameti tra prevetivo e cosutivo specifici per le attività commisurate all avazameto e gli ivestimeti e prospetti di dettaglio a complemeto delle iformazioi dispoibili dai redicoti auali separati, corredati da ua dettagliata relazioe sulle attività svolte, sui risultati raggiuti, sulle circostaze e gli avveimeti che hao codizioato l attività, sulle motivazioi alla base delle modifiche dei programmi La reportistica di dettaglio sarà defiita i modo coerete co le esigeze che emergerao i cosegueza dell applicazioe dei criteri di ricooscimeto dei costi descritti el presete documeto. Parallelamete potrao essere sviluppate appositi aggiustameti della disciplia della separazioe cotabile, i ordie all esigeza di predisporre u quadro dei flussi iformativi il più possibile completo. A supporto di tale esigeza si ritiee utile idividuare procedure e format codivisi co Sogi e fializzati a semplificare il processo di trasferimeto dei dati. Disposizioi relative alle tempistiche di presetazioe dei redicoti e dei provvedimeti cosegueti 11.7 Si ritiee che Sogi, debba presetare all Autorità i segueti documeti co le rispettive scadeze: le iformazioi di cui al terzo aliea del puto 11.5 etro il 28 febbraio dell ao +1, al fie di cosetire all Autorità di assumere i propri provvedimeti di approvazioe dei costi a cosutivo etro il 30 aprile dell ao +1; le iformazioi di cui al primo e secodo aliea del puto 11.5 etro il 31 ottobre dell ao, al fie di cosetire all Autorità di assumere i propri provvedimeti di approvazioe del budget dell ao +1 etro il 31 dicembre dell ao. 16

17 11.8 Co riferimeto all ao 2007, i dati di cosutivo dovrao essere trasmessi etro il 28 febbraio 2008, al fie di cosetire all Autorità di assumere la propria decisioe etro il 31 marzo Etro il 30 aprile 2008 l Autorità defiirà i meccaismi di regolazioe del periodo regolatorio , subordiatamete alla presetazioe del piao trieale e del piao a vita itera da parte di Sogi etro il 31 marzo S15 Si cocorda co la tempistica prevista? 17