PITTAROSSO S.P.A. (C)
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- Uberto Nigro
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1 Analisi Leanus Base
2 Premesse: Criteri di Riclassificazione Le analisi collegate agli schemi di Riclassificazione Leanus contenute nel presente documento dipendono da criteri di riclassificazione automatici o scelti dall'utente. Per le principali fonti dati riconosciute automaticamente da Leanus (es. XBRL, civilistico italiano, bilanci spagnoli, piani dei conti standard Zucchetti, etc.) la riclassificazione degli schemi Leanus è elaborata in automatico. I principali impatti del modello adottato riguardano le seguenti voci che influenzano, ad esempio, il valore di EBITDA, PFN, Break-even, etc.: Conto Economico Saldo Oneri/Ricavi Diversi di Gestione include la voce del bilancio civilistico A5 - Altri Ricavi Stato Patrimoniale E - Totale Debiti Finanziari ( ) include solo le voci D4 - Debiti verso banche a Breve e a Medio Lungo Termine Le riclassificazioni possono essere personalizzate da ciascun utente attraverso il menu Riclassificazione Manuale Leanus (in Area Pubblica o Riservata a seconda delle configurazioni). Il documento che segue può includere anche elaborazioni che prescindono dalle logiche adottate per riclassificare gli schemi Leanus (es. Fascia MCC nuovo Modello, Schemi CE.BI, Altri schemi, etc.) 2/11
3 Premesse: Anagrafica Denominazione PITTAROSSO S.P.A. Indirizzo sede VIALE DELL'INDUSTRIA, 16 CAP Comune Provincia LEGNARO PD Codice Fiscale CCIAA PD Sede Legale NREA Forma Giuridica Attività Economica Ateco SOCIETA' PER AZIONI CON SOCIO UNICO Commercio al dettaglio di calzature e accessori Data di costituzione dell'impresa 29/08/2003 L'impresa appartiene al gruppo Quotazione in borsa PITTAROSSO - LION-SHOES MIDCO LIMITED NO Capitale Sociale Capitale Interamente Versato NO 3/11
4 Executive Summary: Overview Sintesi Conto Economico (Euro) Mese / Anno 12/ / /2017 Equilibrio Economico Valore della Produzione , , ,8 Ricavi , , ,0 Valore Aggiunto su Consumi , , ,2 EBITDA , , ,4 Utile/Perdita , , ,1 Sintesi Stato Patrimoniale (Euro) Mese / Anno 12/ / /2017 Equilibrio Patrimoniale Immobilizzazioni Nette , , ,7 Totale Attivo , , ,0 Patrimonio Netto , , ,9 Totale Passivo , , ,0 4/11
5 Executive Summary: Punti di Attenzione Ultimo Periodo Punti di Attenzione Ultimo Periodo Periodo: 12/2017 (29 mesi prima della data odierna)» Probabile Obbligo di Revisione» Operazioni Infragruppo Attive: » Operazioni Infragruppo Passive: » Incremento Debiti Tributari: 19,28 %» Debiti Tributari: » Presenti Contratti Derivati» Oneri Finanziari: (5,67%)» Probabile Distribuzione Dividendi: » Cash Flow Capitale Circolante Operativo: » EBITDA / Cash Flow CCO: 0,91» Variazione Rimanenze: » Break-Even Point: (-8,29%) 5/11
6 Executive Summary: Conto Economico (classico) Mese/Anno 12/ / /2017 A - Ricavi Acquisti , , , Variazione Rimanenze , , ,7 1 - Consumi , , ,8 B - Valore Aggiunto su Consumi (A + 1) , , ,2 C.1 - Servizi , , ,3 C.2 - Godimento Beni di Terzi , , ,6 C.3 - Personale , , ,9 C - Totale Costi Operativi (C.1 + C.2 + C.3) , , ,8 X - Altra Gestione Operativa 0 0,0 0 0,0 0 0,0 D - Margine Operativo Lordo (EBITDA) (B + C + X) , , , Ammortamenti , , , Accantonamenti , , , Svalutazioni 0 0, ,0 0 0,0 E - Margine Operativo Netto (EBIT) (D ) , , , Saldo Oneri/Ricavi Diversi di Gestione , , ,0 E1 - Margine Ante Gestione Finanziaria e Straordinaria (E + 4.4) , , ,8 5 - Gestione Finanziaria , , ,0 E2 - Margine Corrente (E1 + 5) , , ,8 6 - Gestione Straordinaria , , ,1 F - Margine Ante Imposte (EBT) (E2 + 6) , , ,7 7 - Imposte , , ,5 G - Utile/Perdita di periodo (F + 7) , , ,1 6/11
7 Executive Summary: Equilibrio Economico (Classico) 2017 le percentuali si riferiscono ai Ricavi pari a Ricavi Servizi Personale EBITDA EBIT Imposte 100,0-9,3 % -15,9 % 4,4 % -2,8 0,5 % % % Consumi -57,8 % Beni di Terzi Altra Gestione Operativa Amm., Acc. e Svalutazioni Altro -1,9 % Utile/Perdita -4,1 % -12,6 0,0 % -7,2 % 7/11
8 Executive Summary: Profilo Economico Ricavi Valore Aggiunto su Consumi Margine di Contribuzione EBITDA EBIT EBT 8/11
9 Executive Summary: Stato Patrimoniale (analisi numerica) Mese/Anno 12/ / /2017 Impieghi 1 - Immobilizzazioni Materiali , , ,5 2 - Immobilizzazioni Finanziarie , , ,1 3 - Immobilizzazioni Immateriali , , ,9 4 - Fondo Ammortamento 0 0,0 0 0,0 0 0,0 A - Attivo Fisso Netto ( ) , , , Crediti Clienti , , , Debiti Fornitori , , , Rimanenze , , ,5 5 - Capitale Circolante Caratteristico , , , Altri Crediti , , , Altri Debiti , , ,4 6 - Capitale (Circolante) Non Caratteristico , , ,7 B - Capitale (Circolante) Netto (5 + 6) , , ,4 7 - Fondi , , ,0 C - Capitale Investito Netto (A + B + 7) , , ,0 Fonti 8 - Capitale Sociale , , ,4 9 - Riserve e Surplus , , , Utile/Perdita di periodo , , , Utile Esercizi Precedenti , , ,7 D - Patrimonio Netto ( ) , , , Finanziamenti Medio/Lungo Termine , , , Finanziamenti Breve Termine , , ,8 E - Totale Debiti Finanziari ( ) , , , Liquidità , , ,6 F - PFN (E + 14) , , ,3 G - Totale Fonti (D + F) , , ,0 9/11
10 Executive Summary: Analisi per Indici (Crescita, Efficienza, Redditività) Mese/Anno 12/ / /2017 Mesi di Bilancio Crescita Variazione Ricavi N.A. 23,21 % 6,97 % Variazione EBITDA N.A. 40,93 % -53,21 % Variazione Capitale Investito Netto N.A. 9,10 % -8,67 % Variazione Patrimonio Netto N.A. 7,80 % -9,79 % Variazione Debiti Finanziari N.A. 17,79 % -12,47 % Efficienza Giorni Crediti Commerciali (gg) Giorni Debiti Commerciali (gg) Giorni Rimanenze (gg) Ciclo del Capitale Circolante d'esercizio Redditività Margine Operativo Lordo (EBITDA) 8,86 % 10,14 % 4,43 % Redditività delle Vendite (ROS) -0,20 % 2,54 % -2,77 % Redditività del Capitale Investito (ROI) -0,23 % 3,30 % -4,21 % Redditività del Capitale Netto (ROE) -15,86 % 0,16 % -10,54 % Redditività Netta -8,43 % 0,07 % -4,14 % 10/11
11 Executive Summary: Analisi per Indici (Performance) Mese/Anno 12/ / /2017 Mesi di Bilancio Performance Copertura Immobilizzazioni 0,55 0,61 0,57 Copertura delle Immobilizzazioni Immateriali 1,57 1,37 1,46 Patrimonio Netto / Capitale Sociale 115,20 % 113,17 % 102,09 % Patrimonio Netto / Totale Attivo 35,97 % 33,89 % 32,91 % Leva Finanziaria (D/E) 0,81 0,88 0,85 PFN / Patrimonio Netto 0,64 0,66 0,68 PFN/EBITDA 3,81 3,01 5,98 PFN/EBITDA di Periodo 3,81 3,01 5,98 Debiti Finanziari / Ricavi 42,85 % 40,97 % 33,52 % Grado di Indebitamento Globale 1,78 1,95 2,04 Variazione Netta di Cassa / Ricavi N.A. 3,13 % -2,79 % Cash Flow Operativo / Ricavi N.A. -1,60 % 6,74 % Cash Flow Operativo / Oneri Finanziari N.A. -0,75 3,31 Cash Flow Operativo / Totale Attivo N.A. -1,17 % 5,65 % EBITDA / Cash Flow Capitale Circolante Operativo N.A. -2,73 0,91 EBITDA / Cash Flow Operativo N.A. -6,32 0,66 EBITDA/PFN 0,26 0,33 0,17 EBIT / Oneri Finanziari -0,08 1,19-1,36 EBITDA / Oneri Finanziari 3,35 4,74 2,18 Indice di Liquidità a Breve 0,27 0,28 0,24 Indice di Liquidità 1 1,27 1,06 Liquidità / Ricavi 9,05 % 10,47 % 7 % Oneri Finanziari % 6,17 % 5,65 % 5,67 % Oneri Finanziari / EBITDA 29,84 % 21,10 % 45,88 % Oneri Finanziari / Ricavi 2,64 % 2,14 % 2,03 % ROI (%) / Oneri Finanziari (%) -0,04 0,59-0,74 Cap. Circ. Net./Indeb. Fin. a Breve -0,52 1,80 0,39 Gestione Finanziaria / Ricavi -2,64 % -2,12 % -2 % 11/11
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