RELAZIONE AL CONTO CONSUNTIVO ANNO FINANZIARIO 2014

Istituto comprensivo statale di Domegge di Cadore VIA GARIBALDI, 7-32040 DOMEGGE (BL) TEL. 0435 72091 FAX 0435 728501 c. f..92010890256 posta elettronica: blic808002@istruzione.it - p.e.c.: blic808002@pec.istruzione.it Scuole dell infanzia, primarie e secondarie di Domegge e di Calalzo di Cadore RELAZIONE AL CONTO CONSUNTIVO ANNO FINANZIARIO 2014 La presente relazione viene presentata al Consiglio di Istituto in allegato al Conto Consuntivo 2014, predisposto dal Direttore dei Servizi Generali e Amministrativi ai sensi dell Art. 18 c. 5 del DI 44/2001. Il documento contabile della programmazione economica, finanziaria, amministrativa e didattica dell e.f. 2014, è stato elaborato tenendo conto dei principi fissati dal D. I. 44/2001 e considerato il Piano Offerta Formativa della scuola, deliberato dal Collegio dei docenti e dal Consiglio di Istituto La relazione si articola in: - Dati strutturali dell Istituzione Scolastica - Atti deliberativi e variazioni al Programma Annuale - Dati relativi alla previsione iniziale e analisi delle entrate - Analisi delle spese - Andamento della gestione e risultati conseguiti DATI STRUTTURALI ISTITUZIONE SCOLASTICA L Istituto Comprensivo di Domegge di Cadore opera sui Comuni di Domegge e Calalzo di Cadore, con complessivi 6 plessi scolastici: - Scuola dell Infanzia di Domegge di Cadore - Scuola Primaria di Domegge di Cadore - Scuola Secondaria di primo grado di Domegge di Cadore - Scuola dell Infanzia di Calalzo di Cadore - Scuola Primaria di Calalzo di Cadore - Scuola Secondaria di primo grado di Calalzo di Cadore Per l anno 2014 il quadro riassuntivo dell Istituto è il seguente: Dati Generali Scuola Infanzia - Data di riferimento: 15 marzo La struttura delle classi per l'anno scolastico è la seguente: Numero sezioni con orario ridotto (a) Numero sezioni con orario normale (b) Totale sezioni (c=a+b) Bambini iscritti al 1 settembre Bambini frequentanti sezioni con orario ridotto (d) Bambini frequentanti sezioni con orario normale (e) Totale bambini frequentanti (f=d+e) Di cui diversamente abili Media bambini per sezione (f/c) 4 4 82 81 81 0 0,00... 1

Dati Generali Scuola Primaria e Secondaria di I Grado - Data di riferimento: 15 marzo La struttura delle classi per l''anno scolastico è la seguente: Numero classi funzionant i con 24 ore (a) Numero classi funzionant i a tempo normale (da 27 a 30/34 ore) (b) Numero classi funzionant i a tempo pieno/prol ungato (40/36 ore) (c) Totale classi (d=a+b+c ) Alunni iscritti al 1 settembr e (e) Alunni frequentan ti classi funzionant i con 24 ore (f) Alunni frequentan ti classi funzionant i a tempo normale (da 27 a 30/34 ore) (g) Alunni frequent anti classi funziona nti a tempo pieno/pr olungato (40/36 ore) (h) Totale alunni frequenta nti (i=f+g+h ) Di cui diversam ente abili Differen za tra alunni iscritti al 1 settembr e e alunni frequenta nti (l=ei) Prime 2 2 33 34 34 +1 0 Seconde 2 2 31 32 32 +1 0 Terze 2 2 27 27 27 0 0 Quarte 2 2 41 41 41 1 0 0 Quinte 2 2 37 37 37 2 0 0 Pluriclassi 0 0 0 0 Media alunni per classe (i/d) Totale 0 10 0 10 169 0 171 0 171 3 +2 0 Prime 2 2 36 35 35 1-1 0 Seconde 2 2 41 41 41 3 0 0 Terze 2 2 36 36 36 0 0 Pluriclassi 0 0 0 0 Totale 0 6 0 6 113 0 112 0 112 4-1 0 Dati Personale - Data di riferimento: 15 marzo Il personale Dirigente scolastico reggente: arch. Giuliano Cilione, con contratto a t.i. titolare IC Pieve di Cadore Dati Personale - La situazione del personale docente e ATA (organico di fatto) in servizio può così sintetizzarsi: N.B. in presenza di cattedra o posto esterno il docente va rilevato solo dalla scuola di titolarità del posto NUMERO Insegnanti titolari a tempo indeterminato full-time 20 Insegnanti titolari a tempo indeterminato part-time 4 Insegnanti titolari di sostegno a tempo indeterminato full-time 2 Insegnanti titolari di sostegno a tempo indeterminato part-time 0 Insegnanti su posto normale a tempo determinato con contratto annuale 1 Insegnanti di sostegno a tempo determinato con contratto annuale 0 Insegnanti a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 1 Insegnanti di sostegno a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 2 Insegnanti di religione a tempo indeterminato full-time 0 Insegnanti di religione a tempo indeterminato part-time 0 Insegnanti di religione incaricati annuali 1 2

Insegnanti su posto normale con contratto a tempo determinato su spezzone orario* 6 Insegnanti di sostegno con contratto a tempo determinato su spezzone orario* 1 *da censire solo presso la 1 scuola che stipula il primo contratto nel caso in cui il docente abbia più spezzoni e quindi abbia stipulato diversi contratti con altrettante scuole. TOTALE PERSONALE DOCENTE 38 N.B. il personale ATA va rilevato solo dalla scuola di titolarità del posto NUMERO Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi reggente Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi a tempo determinato 0 Coordinatore Amministrativo e Tecnico e/o Responsabile amministrativo 0 Assistenti Amministrativi a tempo indeterminato 2 Assistenti Amministrativi a tempo determinato con contratto annuale 0 Assistenti Amministrativi a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 1 Assistenti Tecnici a tempo indeterminato 0 Assistenti Tecnici a tempo determinato con contratto annuale 0 Assistenti Tecnici a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 0 Collaboratori scolastici dei servizi a tempo indeterminato 0 Collaboratori scolastici a tempo indeterminato 8 Collaboratori scolastici a tempo determinato con contratto annuale 1 Collaboratori scolastici a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 1 Personale altri profili (guardarobiere, cuoco, infermiere) a tempo indeterminato 0 Personale altri profili (guardarobiere, cuoco, infermiere) a tempo determinato con contratto annuale 0 Personale altri profili (guardarobiere, cuoco, infermiere) a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 0 Personale ATA a tempo indeterminato part-time 0 TOTALE PERSONALE ATA 13 Il Dsga è titolare all I.C. di Pieve di Cadore con reggenza presso I.C. di Domegge di Cadore. ATTI DELIBERATIVI E VARIAZIONI AL PROGRAMMA ANNUALE Il Programma Annuale 2014 è stato approvato dal Consiglio d Istituto in data 14/2/2014. Nel corso dell esercizio sono state adottate le seguenti deliberazioni di modifica da parte del Consiglio di Istituto e variazioni del Programma conseguenti ad entrate finalizzate predisposte dal Dirigente Scolastico: Decreto prot. 1573 del 21/6/2014 : Le variazioni su Entrate finalizzate predisposte dal Dirigente Scolastico sono state portate per conoscenza al Consiglio d Istituto. Il Modello F riporta un totale in Entrata e Uscita di 37.522,54 Decreto del 11/7/2014: il Consiglio d Istituto si è riunito in data 9/7/2014 per la verifica e le relative modifiche del programma annuale 2014, così come disposto dall art. 6 c. 1 del D. I. 44/01. Il Modello F riporta un totale in Entrata e Uscita di 42.093,99 3

Decreto prot. 2658 del 28/11/2014: Le variazioni su Entrate finalizzate predisposte dal Dirigente Scolastico sono state portate per conoscenza al Consiglio d Istituto. Il Modello F riporta un totale in Entrata e Uscita di 53.536,98 Decreto prot. 2969 del 30/12/2014: Le variazioni su Entrate finalizzate predisposte dal Dirigente Scolastico saranno portate per conoscenza al Consiglio d Istituto. Il Modello F riporta un totale in Entrata e Uscita di 58.876,16 che corrisponde alla programmazione definitiva di fine anno. DATI RELATIVI ALLA PREVISIONE INIZIALE E ANALISI DELLE ENTRATE Vengono qui sotto riepilogate le entrate accertate e riscosse e le spese impegnate e pagate nell esercizio finanziario 2014, raggruppate per tipologia anche con rappresentazione grafica. AGGREGATO 01 Avanzo di amministrazione al 31.12.2013 Non vincolato 12.900,80 Riscosso 12.900,80 Vincolato 7.965,72 Riscosso 7.965,72 Totale 20.866,52 Differenza 0,00 AGGREGATO 2/1 Finanziamenti dello stato - dotazione ordinaria Programmazione iniziale 3.114,66 Accertato 9.643,09 Variazioni al programma 6.528,43 Riscosso 9.643,09 Programmazione definitiva 9.643,09 Da riscuotere 0,00 Somme accertate e riscosse: per finanziamento Budget Legge Finanziaria 07 di cui: - per Funzionamento amm.vo e didattico 8.601,44 - per finanziamento O.F. ex Legge 440/97 1.041,65 9.643,09 Residui attivi 2013 riscossi: finanz. Miur per sussidi didattici alunni handicap 87,11 Dal 1/1/2011 i compensi per MOF sono liquidati dal Tesoro tramite cedolino unico Sicoge Dal 1/1/13 i compensi per supplenze brevi e sal.sono liquidati dal Tesoro tramite cedolino unico Sicoge Variazioni al P.A.: Delibera CdI del 9/7/2014 con disposto D.S. del 30/12/2014 AGGREGATO 2/4 Finanziamenti dello stato - altri finanziamenti vincolati Programmazione iniziale 0,00 Accertato 2.534,99 Variazioni al programma 2.534,99 Riscosso 2.534,99 Programmazione definitiva 2.534,99 Da riscuotere 0,00 Somme accertate e riscosse: finanziam. Miur per rete Ladino (IC Cortina) 300,00 finanziam. Miur per acquisto LIM 2.200,00 4

finanziam. Miur per orientamento DM 104/13 34,99 2.534,99 Variazioni al P.A.: Delibera CdI del 9/7/2014 con disposto D.S. del 28/11/2014 AGGREGATO 4/5 Finanziamenti da enti locali - Comune vincolati Programmazione iniziale 0,00 Accertato 4.500,00 Variazioni al programma 4.500,00 Riscosso 4.500,00 Programmazione definitiva 4.500,00 Da riscuotere 0,00 Somme accertate e riscosse: dal Comune di Domegge convenzione FM e materiale 2.900,00 dal Comune di Calalzo convenzione FM e materiale 1.200,00 dal Comune di Domegge per il giorno del ricordo 400,00 4.500,00 Residui attivi 2013 riscossi: Contributo Comune di Domegge per funzioni miste 2.900,00 e acquisto materiale di pulizia Variazioni al P.A.: con disposto D.S. del 28/11/2014 con disposto D.S. del 30/12/2014 AGGREGATO 5/2 Contributi da privati - Famiglie vincolati Programmazione iniziale 4.000,00 Accertato 19.737,36 Variazioni al programma 15.737,96 Riscosso 19.737,36 Programmazione definitiva 19.737,96 Da riscuotere 0,00 Somme accertate e riscosse: per viaggi d'istruzione e uscite didattiche 2.135,00 per corso nuoto scuole infanzie, primarie e secondaria 9.562,50 per corso tennis scuola prim. Calalzo e second. Domegge 1.737,00 per trasporto corsi di pattinaggio e tennis prim. Calalzo 688,20 per progetto "Corso inglese" infanzia Calalzo 555,00 per assicurazione e risarcimento danno 28,66 per assicurazione alunni infortuni e RC 2.000,00 per acquisto materiale didattico Progetti 2014/15 3.031,00 TOTALE 19.737,36 Variazioni al P.A.: Delibera CdI del con disposto D.S. del 21/6/2014 9/7/2014 con disposto D.S. del 28/11/2014 con disposto D.S. del 30/12/2014 AGGREGATO 5/4 Contributi da privati - Altri vincolati Programmazione iniziale 0,00 Accertato 1.579,40 Variazioni al programma 1.579,40 Riscosso 1.579,40 Programmazione definitiva 1.579,40 Da riscuotere 0,00 Somme accertate e riscosse: Contributo Riserva Caccia per infanzia Domegge 1.000,00 per assicurazione a.s. 2014/15 235,40 per progetto "Frutta nelle scuole" 344,00 TOTALE 1.579,40 5

Variazioni al P.A.: Delibera CdI del 9/7/2014 con disposto D.S. del 28/11/2014 con disposto D.S. del 30/12/2014 AGGREGATO 7/1 Altre entrate - Interessi Programmazione iniziale 0,00 Accertato 14,80 Variazioni al programma 14,80 Riscosso 14,80 Programmazione definitiva 14,80 Da riscuotere 0,00 Somme accertate e riscosse: per interessi bancari Tesoreria Unica 2013 14,80 Variazioni al P.A.: Delibera CdI del 9/7/2014 TOTALE ENTRATE Accertato 38.009,64 Riscosso 38.009,64 Da riscuotere 0,00 INDICATORI DI SISTEMA Incidenza dell Avanzo di amministrazione: rapporto tra l avanzo di amministrazione al 31.12.13 e il totale delle entrate accertate in c/competenza 2014: ENTRATE ACCERTATE 38.009,64 AVANZO AMM.NE AL 31.12.13 20.866,52 L avanzo di amm.ne incide per il 35,40%. 6

ENTRATE ACCERTATE 2014 2/1 e 2/4 3/4 4/5 5/2 5/4 7/1 TOTALI FINANZIAMENTI STATALI 12.178,08 12.178,08 FINANZIAMENTI DA PRIVATI 19.737,36 1.579,40 14,80 21.331,56 FINANZIAMENTI DA REGIONE/ENTI 0,00 4.500,00 4.500,00 TOTALI 12.178,08 0,00 4.500,00 19.737,36 1.579,40 14,80 38.009,64 ANALISI DELLE ENTRATE Dall'analisi delle entrate si evince quanto segue: I finanziamenti Statali incidono per il 32,0% e hanno subito un incremento del 11,40% rispetto all anno precedente. In particolare si sottolinea il finanziamento per acquisto LIM. L Istituto residua al 31.12.2014 1.268,14 per le supplenze brevi e saltuarie, da restituire. I finanziamenti degli Enti locali incidono per l 11,80%. Nessun contributo Regionale. Con i Comuni di Calalzo e Domegge di Cadore sono state stipulate due convenzioni per le spese di funzionamento didattico e amm.vo e per le funzioni miste ata. Il Comune di Domegge ha contribuito con 400,00 al progetto Il giorno del ricordo. I finanziamenti dei Privati incidono per il 56,10%, in questi sono compresi: la Riserva di caccia di Domegge ha contribuito per l acquisto di materiale per il progetto di psicomotoria della scuola dell infanzia, l Istituto ha ricevuto anche il contributo per il progetto Frutta nelle scuole; i contributi delle famiglie degli alunni per 19.737,36 relativi alla realizzazione dei diversi progetti POF, alle uscite didattiche e all assicurazione alunni. Si evidenzia che, essendo insufficiente il finanziamento ministeriale di cui alla Legge 440/97, l Istituto per poter realizzare i progetti POF deve ricorrere sempre più ai finanziamenti esterni e in particolar modo alle famiglie. Gli interessi bancari sia della Tesoreria sia della Banca d Italia sono ormai inesistenti. 7

ANALISI DELLE SPESE AGGREGATO A01 - Funzionamento amministrativo generale Programmazione iniziale 8.459,73 Impegnato 7.883,30 Variazioni al programma 6.410,54 Pagato 5.606,32 Programmazione definitiva 14.870,27 Da pagare 2.276,98 Programm. Riepilogo spese: definitiva Impegnato b/a 01 - Spese di personale 100,00 0,00 0,00 02 - Beni di consumo 7.900,00 2.428,12 0,31 per acquisto materiale esami terza media 91,89 per acquisto materiale cancelleria, carta e registri 14,66 per acquisto medicinali cassette primo soccorso 16,60 per acquisto materiale tecnico specifico (es. cartucce,pile...) 110,44 per acquisto libretti alunni 191,54 per acquisto materiale di pulizia 2.002,99 03 - Acquisto servizi da terzi 5.569,43 4.403,69 0,79 per canone linea ADSL uffici 675,93 per interventi tecnici spese inslattazione pc ufficio 237,90 per noleggio fotocopiatrici e manutenzione macchinari 1.154,11 per dominio Aruba 62,30 Residui passivi 2014 per assicurazione Benacquista alunni e personale 2.005,00 contratto noleggio fotocopiatori ottobre/dic. 2014 268,45 04 - Altre spese 1.300,84 1.051,49 0,81 per spese postali 476,37 per spese gestione Tesoreria 150,00 per certificato assicurazione INAIL 88,00 per cartella esttoriale 2011 37,84 per spese revisori conti (Polo Val Boite) 295,75 Residui passivi 2014 per spese postali 3,53 TOTALE 14.870,27 7.883,30 0,53 Partita di giro: per fondo minute spese direttore sga 500,00 totale 15.370,27 Residui passivi 2013 pagati per contratto fotocopiatori c/copia 265,26 per acquisto toner per fotocopiatore 124,44 per intervento tecnico su pc segreteria 79,30 acquisto registri docenti 647,58 per canone ADSL uffici 48,07 1.164,65 RESIDUA DISPONIBILITA': 6.986,97 La residua disponibilità dell'aggregato è confluita in avanzo di amm.ne e verrà utilizzata per le spese 2015 8

AGGREGATO A02 - Funzionamento didattico generale Programmazione iniziale 6.000,00 Impegnato 3.878,04 Variazioni al programma -202,11 Pagato 3.878,04 Programmazione definitiva 5.797,89 Da pagare 0,00 Programm. Riepilogo spese: definitiva Impegnato b/a 02 - Beni di consumo 3.562,89 1.743,04 0,49 per abbonamento riviste 114,60 per acquisto registri docenti e classe 403,00 per acquisto materiale con contributo Riserva caccia 998,48 per acquisto materiale alunni disabili 226,96 03 - Acquisto servizi da terzi 2.235,00 2.135,00 0,96 per noleggio pullman uscite didattiche 2.135,00 TOTALE 5.797,89 3.878,04 0,67 RESIDUA DISPONIBILITA': 1.919,85 La residua disponibilità dell'aggregato è confluita in avanzo di amm.ne e verrà utilizzata per le spese 2015 AGGREGATO A03 - Spese di personale Programmazione iniziale 0,00 Impegnato 1.800,00 Variazioni al programma 2.000,00 Pagato 1.800,00 Programmazione definitiva 2.000,00 Da pagare 0,00 b/a Riepilogo spese: Programm. definitiva Impegnato 0,90 01 - Spese di personale 2.000,00 1.800,00 per liquidazione Funzioni Miste ai coll. scol. (lordo stato) 1.800,00 RESIDUA DISPONIBILITA': 200,00 La residua disponibilità dell'aggregato è confluita in avanzo di amm.ne e verrà utilizzata nel 2015 per FM AGGREGATO A04 - Spese di investimento Programmazione iniziale 3.077,36 Impegnato 596,58 Variazioni al programma 2.200,00 Pagato 596,58 Programmazione definitiva 5.277,36 Da pagare 0,00 b/a Riepilogo spese: Programm. definitiva Impegnato 0,11 06 - Beni d'investimento 5.277,36 596,58 per acquisto pc ufficio segretreia 596,58 RESIDUA DISPONIBILITA': 4.680,78 La residua disponibilità dell'aggregato è confluita in avanzo di amm.ne e sarà utilizzata per le spese 2015 in particolare per acquisto LIM e spese informatiche 9

PROGETTI PROGETTO P01 - Formazione personale, sicurezza scuole Programmazione iniziale 2.902,54 Impegnato 2.047,59 Variazioni al programma 398,35 Pagato 2.047,59 Programmazione definitiva 3.300,89 Residui passivi 0,00 Riepilogo spese: Programm. definitiva Impegnato b/a 01 - Spese di personale 1.261,60 1.061,60 0,84 Incarico a RSPP (lordo stato) 1.061,60 02 - Beni di consumo 300,00 59,11 0,20 per acquisto medicinali cassette primo soccorso 59,11 03 - Prestazione servizi da terzi 1.539,29 773,88 0,50 per corsi formazione addetti antincendio e primo soccorso 773,88 04 - Altre spese 200,00 153,00 0,77 per adesione rete Resis 2014/15 153,00 TOTALE 3.000,89 2.047,59 0,68 Residui passivi 2013 pagati per adesione rete Resis 2013/14 158,00 RESIDUA DISPONIBILITA': 1.253,30 I fondi avanzati confluiranno in avanzo amm.ne e utilizzati per la formazione e aggiornamento del personale e per le spese relative alla sicurezza Legge 626. Nell'a.s. 2013/2014 sono state formate le seguenti figure sensibili L626: ADDETTI ANTINCENDIO: corso 2 e esame persone + solo esame 3 persone PRIMO SOCCORSO: base 4 persone + aggiornamento 8 persone RSPP interno, incarico a collaboratore scolastico formato PROGETTO P03 - Area affettiva ed espressiva Programmazione iniziale 2.368,32 Impegnato 5.180,39 Variazioni al programma 8.000,50 Pagato 4.720,39 Programmazione definitiva 10.368,82 Da pagare 460,00 Riepilogo spese: Programm. definitiva Impegnato b/a 01 - Spese di personale 394,00 352,80 0,90 liquidazione progetto "Frutta nella scuola" coll. scol. 344,00 indennità missione - rimborso spese 8,80 02 - Beni di consumo 4.964,17 1.002,44 0,20 acquisto materiale didattico per i vari progetti 1.002,44 10

03 - Prestazione servizi da terzi 4.550,65 3.365,15 0,74 per contratto esterno progetto "Accoglienza stranieri" 600,00 per contratto esterno progetto "Teatro - Ladino" - l.s. 911,40 per contratto esterno fattura progetto "Musica" 375,00 per contratto esterno progetto "Laboratorio inglese" 585,90 per contratto esterno progetto "Drammatizzazione" 683,55 per contratto esterno progetto "Acqua nel nord sud" 195,30 per rimborsi spese viaggi 14,00 04 - Altre spese 460,00 460,00 1,00 Residui passivi 2014 adesione rete CTI S. Stefano e progetto "Comincio bene " 260,00 adesione rete Belluno Orienta 200,00 TOTALE 10.368,82 5.180,39 0,50 Residui passivi 2013 pagati: per adesione rete Belluno Orienta 200,00 per adesione rete CTI S. Stefano 240,00 RESIDUA DISPONIBILITA': 5.188,43 La residua disponibilità dell'aggregato è confluita in avanzo di amm.ne e sarà riutilizzata per le spese 2015 per progetti PROGETTO P04 - Area ambiente e territorio Programmazione iniziale 850,00 Impegnato 0,00 Variazioni al programma 0,00 Pagato 0,00 Programmazione definitiva 850,00 Residui passivi 0,00 02 - Beni di consumo 450,00 0,00 0,00 03 - Prestazione servizi da terzi 400,00 0,00 0,00 nessun movimento contabile RESIDUA DISPONIBILITA': 850,00 La residua disponibilità dell'aggregato è confluita in avanzo di amm.ne e sarà riutilizzata per le spese 2015 per progetti PROGETTO P05 - Area motoria e pre-sportiva Programmazione iniziale 2.899,36 Impegnato 13.011,00 Variazioni al programma 12.087,70 Pagato 9.971,00 Programmazione definitiva 14.987,06 Residui passivi 3.040,00 Riepilogo spese: Programm. definitiva Impegnato b/a 02 - Beni di consumo 499,36 426,00 0,85 per acquisto materiale sportivo 42,00 per acquisto materiale progetto Psicomotoria infanzia Domegge 384,00 03 - Prestazione servizi da terzi 14.487,70 12.585,00 0,87 per corsi di tennis - Tennis Club Pieve 2.127,00 per corsi nuoto - piscina Pieve (pagato due volte) 1.290,00 per corsi di nuoto - piscina Pelos 6.128,00 11

Residui passivi 2014 per corsi nuoto - piscina Pelos 2.352,00 per trasporto alunni con scuolabus Comune Calalzo 688,00 TOTALE 14.987,06 13.011,00 0,87 Residui passivi 2013 pagati: per corsi nuoto - piscina Pieve 1.290,00 RESIDUA DISPONIBILITA': 1.976,06 La residua disponibilità dell'aggregato è confluita in avanzo di amm.ne e sarà riutilizzata per le spese 2015 per progetti. considerazioni: I progetti sportivi di nuoto e tennis sono finanziati dalle famiglie I progetti relativi alle rappresentazioni teatrali e i viaggi d'istruzione sono finanziati dalle famiglie Il Miur ha finanziato in parte il progetto "Ladino di teatro" scuola capofila rete IC Cortina Molti progetti con esperti esterni sono stati finanziati con fondi POF IC Domegge I contributi delle famiglie per l'acquisto di materiale didattico e altre spese progetti POF sono stati imputati agli aggregati P03 e P05 e la residua disponibilità sarà utilizzata per le spese progetti 2015 Per il dettaglio delle spese di Personale Aggr. A e P vedi mod. M TOTALE SPESE Impegnato 34.396,90 Pagato 28.619,92 Da pagare 5.776,98 ANALISI SPESE PROGETTI Grazie ai finanziamenti per il POF, al finanziamento MIUR per il Fondo d'istituto e ai contributi esterni (soprattutto famiglie) si sono potuti realizzare tutti i progetti presentati dai docenti ad inizio anno scolastico. Gli obiettivi previsti nei progetti sono stati sostanzialmente raggiunti. La discordanza fra la previsione e l'effettivo svolgimento delle ore d'insegnamento e funzionali all'insegnamento è dovuta al cospicuo margine di flessibilità dei tempi di realizzazione dei progetti. Per il progetto P01 formazione e sicurezza dall a.s. 2013/14 è stato nominato un RSPP interno, anziché ricorrere ad un esterno, le spese sono notevolmente inferiori. ANALISI SPESE ATTIVITA E PROGETTI INDICATORI DI SISTEMA Incidenza delle spese impegnate per Attività e per Progetti: SPESE ATTIVITA 14.157,92 SPESE PROGETTI 20.238,98 L incidenza delle spese per attività è del 41,16% e delle spese per progettazione è del 58,84% 12

Le risultanze complessive delle uscite relative alle attività ed ai progetti possono essere riclassificate per tipologia di spesa, allo scopo di consentire un analisi costi-benefici inerente le attività ed i progetti, anche in considerazione dello sfasamento temporale con cui la progettualità scolastica trova concreta realizzazione rispetto ad una programmazione ed una gestione espresse in termini di competenza finanziaria. SPESE 2014 A01 A02 A03 A04 PROGETTI TOTALI SPESE DI PERSONALE 1.800,00 1.414,40 3.214,40 BENI DI CONSUMO 2.428,12 1.743,04 1.487,55 5.658,71 SERVIZI ESTERNI 4.403,69 2.135,00 16.724,03 23.262,72 ALTRE SPESE 1.051,49 613,00 1.664,49 SPESE INVESTIMENTO 596,58 0,00 596,58 TOTALI 7.883,30 3.878,04 1.800,00 596,58 20.238,98 34.396,90 INDICATORI VALORE Indice di capacità di spesa 0,90 Finanziamento per alunno 104,42 Spesa programmata per alunno 157,84 Spesa effettiva per alunno 94,50 INDICATORI VALORE 2013 VALORE 2014 Indice di capacità di spesa 1,41 0,90 Finanziamento per alunno 89,42 104,42 Spesa programmata per alunno 171,94 157,84 Spesa effettiva per alunno 125,72 94,50 Indice di capacità di spesa: rapporto tra spese impegnate e le entrate accertate Finanziamento per alunno: rapporto tra le entrate accertate e il numero degli alunni frequentanti Spesa programmata per alunno: rapporto tra spesa programmata all 01/01 e numero degli alunni freq. Spesa effettiva per alunno: rapporto tra spese impegnate e numero degli alunni frequentanti Si evidenzia che, rispetto all a.f. 2013, l indice di capacità di spesa è quasi del 100%. Sono aumentati i finanziamenti per alunno e diminuite le spese per alunno. In particolare la spese effettiva per alunno è diminuita del 24,83% 13

ANDAMENTO DELLA GESTIONE E RISULTATI CONSEGUITI L andamento gestionale e contabile è risultato soddisfacente, gli impegni di spesa sono stati assunti, con atti formali, dal Dirigente Scolastico mentre la liquidazione delle competenze è stata effettuata dal Dsga sulla base dei rispettivi documenti giustificativi. Analizzando quindi le attività ed i singoli progetti, anche attraverso la lettura delle singole voci si può affermare che gli obiettivi programmati sono stati sostanzialmente raggiunti, grazie alla forte abnegazione data da tutte le componenti dell Istituzione Scolastica. Si evidenzia come l Istituzione Scolastica abbia collaborato attivamente con le famiglie degli alunni, le Amministrazioni locali, le Istituzioni del territorio e gli altri Istituti scolastici riuscendo, malgrado i pochi mezzi economici a disposizione, a soddisfare le esigenze degli alunni, mantenendo sempre un livello della proposta formativa più che buono. La gestione delle minute spese per l esercizio 2014 è stata effettata correttamente dal Direttore dei Servizi Generali e Amministrativi; le spese sono state registrate nel Registro per le minute spese ed il fondo iniziale di 500,00 anticipato al Direttore SGA, è stato regolarmente restituito al bilancio dell istituzione scolastica. Si dichiara che: - Le scritture di cui al libro giornale di cassa concordano con le risultanze del conto corrente bancario - Alla scuola è intestato un solo conto corrente bancario. Il fondo di cassa alla fine dell esercizio è di 30.256,24 e concorda con la situazione della Banca al 31.12.2014 (differenza 952,52 dovuta pagamenti non registrati). - Il servizio di tesoreria è espletato dal 1.1.2013 dalla Banca Monte dei Paschi di Siena ex Antonveneta (convenzione periodo 01.01.13 31.12.15). - Le ritenute previdenziali ed assistenziali sono state trattenute e versate agli enti competenti - L Istituto gestisce gli invii delle reversali e dei mandati nonché il Giornale di cassa con l Ordinativo OIL - E' stata rispettata la destinazione dei finanziamenti finalizzati. - La contabilità scolastica è stata tenuta nel rispetto delle disposizioni di tutela della privacy, come previsto dalla Legge 675/96 - Non vi sono state gestioni fuori bilancio Il Conto Consuntivo (Mod. H) si chiude con un avanzo di competenza di 3.612,74 L Avanzo di Amministrazione, dato dal fondo di cassa più i residui attivi meno i residui passivi, di 24.479,26 è stato inserito nel Programma Annuale 2015. Mod. L : Elenco dei Residui attivi e passivi Residui attivi: nessuno Residui passivi per un importo complessivo di 5.776,98 per Comune Calalzo, Istituti scolastici, Poste, Assicurazione e ditte Il Fondo di Riserva è di 155,73. La disponibilità finanziaria da programmare 1.268,14 Dal Mod. K Conto del Patrimonio 2014 risulta che la consistenza patrimoniale dei beni oggetto di inventario è di 29.384,41 di cui + 596,58 per acquisti e - 35.843,10 per rivalutazione. Sono stati acquistati nel 2014 beni durevoli per un valore complessivo di 596,58, regolarmente registrati sul libro dell inventario (1 pc per segreteria). La consistenza finale dei beni inventariati concorda con le risultanze del registro Inventario al 31.12.2014. Pieve di Cadore, 19 marzo 2015 Il Direttore sga f.to Eliana Casanova Borca Il Dirigente Scolastico f.to arch. Giuliano Cilione PARERE FAVOREVOLE REVISORI CONTI DEL 28/5/2015 APPROVATO DA CONSIGLIO D ISTITUTO IN DATA 4/6/2015 14