Scuola Primaria e Secondaria di I grado - Scuola di Musica. Via Laguna, ALTIVOLE (TV) Tel. 0423/566021

Transcript

1 CONTO CONSUNTIVO 2016 Pagina 1

2 Ai Sigg. Revisori dei Conti Relazione del Dirigente Scolastico al Conto Consuntivo E. F Il conto consuntivo per l'anno 2016, predisposto dal Direttore dei Servizi Generali e Amministrativi conformemente a quanto disposto dagli artt. 18, 58 e 60 del D.I. n. 44 del 1 febbraio 2001 e completo di tutti i documenti, viene sottoposto all'esame dei Revisori dei Conti e poi del Consiglio di Istituto per l'approvazione. Si illustrano di seguito le varie fasi della gestione economico-finanziaria. Le poste iniziali della previsione sono quelle indicate nel Programma Annuale approvato dal Consiglio di Istituto nella seduta del 24/11/2015. In corso di esercizio si sono verificati maggiori accertamenti e per questo sono state adottate di volta in volta le opportune modifiche al Programma sia con provvedimenti del Dirigente Scolastico per le entrate finalizzate e per storni all'interno dei progetti/attività, che con delibere del Consiglio di Istituto. Le scuole sono a norma rispetto alle disposizioni sulla sicurezza, grazie agli interventi realizzati negli edifici dall Amministrazione Comunale di competenza. Dati Generali Scuola Primaria e Secondaria di I Grado - Data di riferimento: 15 marzo 2017 Num ero class i funzi onan ti con 24 ore (a) Numero classi funzionanti a tempo normale (da 27 a 30/34 ore) (b) Numero classi funzionanti a tempo pieno/prolun gato (40/36 ore) (c) Totale classi (d=a+b+c) Alunni iscritti al 1 settembre (e) Alunni frequentanti classi funzionanti con 24 ore (f ) Alunni frequentanti classi funzionanti a tempo normale (da 27 a 30/34 ore) (g) Alunni frequentant i classi funzionanti a tempo pieno/prolu ngato (40/36 ore)(h) Totale alunni frequentant i (i=f+g+h) Di cui diversamen te abili Differenza tra alunni iscritti al 1 settembre e alunni frequentant i (l=e-i) Media alunni per classe (i/d) Prime Seconde Terze Quarte Quinte Pluriclassi 0 Totale Prime Seconde Pagina 2

3 Terze Pluriclassi 0 Totale Dati Personale - Data di riferimento: 15 marzo 2017 La situazione del personale docente e ATA (organico di fatto) in servizio può così sintetizzarsi: DIRIGENTE SCOLASTICO (reggente) 0 NUMERO N.B. in presenza di cattedra o posto esterno il docente va rilevato solo dalla scuola di tit. del posto Insegnanti titolari a tempo indeterminato full-time 39 Insegnanti titolari a tempo indeterminato part-time 8 Insegnanti titolari di sostegno a tempo indeterminato full-time 6 Insegnanti titolari di sostegno a tempo indeterminato part-time 0 Insegnanti su posto normale a tempo determinato con contratto annuale 3 Insegnanti di sostegno a tempo determinato con contratto annuale 3 Insegnanti a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 3 Insegnanti di sostegno a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 2 Insegnanti di religione a tempo indeterminato full-time 1 Insegnanti di religione a tempo indeterminato part-time 0 Insegnanti di religione incaricati annuali 2 Insegnanti su posto normale con contratto a tempo determinato su spezzone orario* 12 Insegnanti di sostegno con contratto a tempo determinato su spezzone orario* 1 *da censire solo presso la 1 scuola che stipula il primo contratto nel caso in cui il docente abbia più spezzoni e quindi abbia TOTALE PERSONALE DOCENTE 79 N.B. il personale ATA va rilevato solo dalla scuola di titolarità del posto NUMERO Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi a tempo determinato 1 Coordinatore Amministrativo e Tecnico e/o Responsabile amministrativo Assistenti Amministrativi a tempo indeterminato 2 Assistenti Amministrativi a tempo determinato con contratto annuale Assistenti Amministrativi a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 2 Assistenti Tecnici a tempo indeterminato Assistenti Tecnici a tempo determinato con contratto annuale Assistenti Tecnici a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno Collaboratori scolastici dei servizi a tempo indeterminato Collaboratori scolastici a tempo indeterminato 10 Collaboratori scolastici a tempo determinato con contratto annuale Collaboratori scolastici a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno Pagina 3

4 Personale ATA a tempo indeterminato part-time 3 TOTALE PERSONALE ATA 14 Tutte le attività previste nel POF a.s. 2016/17 si sono realizzate sia nella normale proposta curricolare, sia attraverso gli innumerevoli progetti attivati a livello di istituto e di singolo plesso, fornendo opportunità e percorsi agli alunni, ai genitori e agli insegnanti. Anche il POF a.s. 2016/2017 si è positivamente implementato, seppur con una pesante diminuzione delle risorse disponibili per retribuire il personale impiegato in attività di ampliamento dell offerta formativa. Gli obiettivi generali declinati a livello di Istituto sono stati perseguiti comunque attraverso il mantenimento dei progetti di qualità già nostro patrimonio anche attraverso la fattiva collaborazione dell Amministrazione Comunale, di enti e associazioni varie del territorio. Ogni anno si provvede in sede di Collegio dei Docenti ad una verifica dei progetti realizzati anche con riferimento al rapporto costi-benefici. Oltre ai progetti di Istituto caratterizzati da ricorsività vi sono altri progetti, diversi di anno in anno, a seconda delle scelte di plesso o di classe effettuate dagli insegnanti. Tali progetti, oltre a caratterizzare le varie realtà scolastiche, sono contrassegnati da un alta trasversalità. Si riepilogano le sollecitazioni educative concretizzatesi nei progetti di seguito elencati: I percorsi trasversali: PROGETTI SCUOLA PRIMARIA - Progetto CONTINUITA INFANZIA/PRIMARIA Non perdiamoci di vista (classi 1^) - Progetto CONTINUITA PRIMARIA/SECONDARIA (classi 5^) - Progetto IN PRIMA CLASSE SI LEGGE MEGLIO (classi 1^) - Progetto CITTADINANZA E COSTITUZIONE (classi 5^) - Progetto LETTURA (classi 4^ e 5^) - Progetto EDUCAZIONE ALL AFFETTIVITA (classi 5^) - Progetto MADRELINGUA INGLESE (tutte le classi) - Progetto ACQUA (tutte le classi) - Progetto LABORATORIO MUSICALE (rivolto a tutti gli alunni su base di adesione volontaria) - Le uscite didattiche e i viaggi d istruzione Pagina 4

5 SCUOLA SECONDARIA La scuola ha individuato alcune aree progettuali di interesse prioritario: - CERTIFICAZIONE CERT-LIM PER DOCENTI - INFORMATICA PER ADULTI ECDL FULL - INFORMATICA PER ALUNNI ECDL - INFORMATICA ECDL PER DOCENTI E PERSONALE ATA - RETE CTF Cooperazione della pianificazione delle attività della rete CTF - KET FOR SCHOOLS LINGUA INGLESE - EDUCAZIONE ALL AFFETTIVITA - GRUPPO POLIFONICO - EDUCAZIONE ALLA CITTADINANZA, ALLA LEGALITA, ALLA CONOSCENZA DEL TERRITORIO - PROGETTO LETTURA - A SCUOLA DI SICUREZZA - LABORATORIO MUSICALE - LABORATORIO CERAMICA - LABORATORIO BASKET - LABORATORIO TEATRO - Le uscite didattiche e i viaggi d istruzione La formazione: Corsi di formazione personale ATA Animatori digitali Corso di formazione docenti sulle Competenze ============================================ Per quanto attiene alle spese impegnate nell esercizio finanziario 2016, si precisa: Attività (A01 Funzionamento Amministrativo) La somma di ,41 è stata impegnata per provvedere al corretto funzionamento dei servizi generali ed amministrativi per l acquisto di cancelleria e stampati, materiali di consumo per l utilizzo delle apparecchiature in dotazione, materiale igienico e sanitario per tutto l Istituto Comprensivo, interventi di manutenzione dei software degli uffici, canone di noleggio per l utilizzo del fotocopiatore degli uffici, pagamento delle spese postali, ecc. Pagina 5

6 (A02 Funzionamento Didattico) La somma di 7.819,32 è stata impegnata per i costi legati alle attività didattiche e al funzionamento dei plessi. Rientrano inoltre le spese di facile consumo, carta, cancelleria, materiale vario ecc. di modico importo derivanti dall'attuazione di diversi progetti, con importi di spesa modesti, rientranti nel POF. (A03 Spese di personale) La somma di ,73 è stata impegnata per: ,42 per restituzione fondi supplenze al Miur; 7.276,31 per il pagamento di compensi accessori al personale esperto per attività di supporto psicologico agli alunni ed ai genitori, al personale Ata coinvolto nelle attività di vigilanza pre-scuola, al pagamento del personale di altre scuole in collaborazione plurima per contratti di assistenza informatica e formazione. (A04 Spese di investimento) Non è stata impegnata alcuna somma. Progetti (P01 Visite e viaggi di istruzione) La somma di 8.271,48 è stata impegnata per le spese sostenute dai plessi per lo svolgimento di tutte le uscite didattiche con contributi a carico delle famiglie. (P02 Sicurezza a scuola) La somma di 1.512,00 è stata impegnata per il pagamento degli esperti esterni per attività di formazione e sicurezza. (P03 Formazione del personale) La somma di 1.400,00 è stata impegnata per il pagamento delle spese per la realizzazione di corsi di formazione rivolti al personale. (P04 Benessere a scuola) La somma di 2.887,50 è stata impegnata per il pagamento dell esperto esterno per la realizzazione del progetto Educazione alla sessualità e affettività e per visita di istruzione legata al progetto Acqua. (P05 Informatica e acqusizione ECDL) La somma di ,29 è stata impegnata per: acquisto delle skill card ed esami per la nuova ECDL, in quanto l Istituto è capofila di rete, che le stesse scuole aderenti riacquistano dal nostro Istituto; Materiale software per l ECDL; Compensi accessori al personale docente coinvolto nelle attività del progetto. (P06 Lingue) La somma di ,50 è stata impegnata per il pagamento delle spese relative all attivazione dei corsi per la certificazione Ket for schools che vede coinvolti gli Enti accreditati per la certificazione e per il pagamento di compensi al personale docente coinvolto. (P07 Più Scuola) La somma di 936,00 non è stata ancora impegnata. (P08 Potenziamento Laboratori Pomeridiani) La somma di 4.258,43 è stata impegnata per il pagamento delle spese relative all attivazione di corsi extra curriculari con contributi a carico delle famiglie e Pagina 6

7 del Comune. Le spese impegnate hanno riguardato l acquisto di materiale tecnico specialistico, il pagamento dei compensi accessori al personale docente e Ata coinvolto nelle attività. (P09 Dispersione scolastica) Non è stata impegnata alcuna somma. (P10 Prog A1 FESRPON-VE Ampliamento Rete LANWLAN) La somma di ,96 è stata impegnata per la realizzazione del progetto a finanziamento europeo che comprendeva l acquisto di strumenti tecnico specialistici e le spese di ampliamento della rete LanWLan effettuate dalla Telecom. (P11 Prog A3 FESRPON-VE Realizzazione ambienti digitali) La somma di ,33 è stata impegnata per la realizzazione del progetto a finanziamento europeo che comprendeva l acquisto di Lim, tablet, notebook e videoproiettori. (R98 Fondo di riserva) La somma di 200,00 non è stata utilizzata. (Z01 Disponibilità da programmare) La somma iniziale di ,42 è stata interamente prelevata per effettuare la restituzione dei fondi Miur relativi al pagamento delle supplenze brevi e saltuarie ancora giacenti nel Programma Annuale. Conclusioni: Gli obiettivi prefissati sia a livello d Istituto che a livello dei singoli progetti nella loro sostanzialità appaiono raggiunti, pertanto la valutazione è positiva. La relazione dettagliata delle entrate e delle spese legate ai vari progetti si evince dalla relazione tecnico contabile. Gli acquisti sono stati effettuati sulla base delle richieste degli insegnanti. Si mantiene ricca e varia l offerta di proposte di aggiornamento organizzate dalla scuola autonomamente o in rete con altri istituti, nonché le opportunità provenienti dal territorio. L insieme delle offerte ha sostanzialmente risposto alle specifiche esigenze formative del personale docente. Altivole, lì 07/04/2017 Il Dirigente Scolastico Prof. Fausto Guerra Pagina 7

8 Relazione al Conto Consuntivo E. F Predisposta dal Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi Il Conto Consuntivo del Programma Annuale 2016, viene elaborato, conformemente a quanto disposto dal regolamento concernente le istruzioni generali sulla gestione amministrativo contabile delle istituzioni scolastiche (Decreto Interministeriale n 44 dell 1/02/2001), completo di tutti i documenti previsti dal suddetto Decreto viene sottoposto all esame dei Revisori dei Conti e del Consiglio di Istituto per l approvazione. Le poste iniziali della previsione sono quelle indicate nel Programma Annuale 2016 approvato dal Consiglio di Istituto nella seduta del 24/11/2015. A seguito maggior accertamenti rispetto alla previsione si è reso necessario apportare delle modifiche al Programma Annuale 2016 (vedi Decreto/i di modifica al Programma Annuale ed elenco delle variazioni). Le entrate accertate ammontano a ,80 di cui ,51 riscosse ed ,29 non riscosse al 31/12/2016 che costituiscono i residui attivi dell esercizio finanziario Le uscite impegnate ammontano a ,95 di cui ,92 pagate ed ,03 non pagate al 31/12/2016 che costituiscono i residui passivi dell esercizio finanziario L anticipazione al DSGA per il fondo minute spese è stata accertata in data 31/12/2016 (acc.to n. 125,00 per l importo di 300,00) e reintegrata con reversali n 5 del 17/01/2017 per 208,91 e n. 12 del 27/01/2017 di 91,09. Non è stata possibile reintegrare l anticipazione del fondo nell anno 2016 in quanto entro la data del 15/12/2016, termine ultimo di acquisizione degli ordinativi da parte dell Istituto Cassiere, tale adempimento non è stato effettuato per mero errore. Decorso tale termine e successivamente al 31/12/2016 il fondo è stato comunque reintegrato. Conto Finanziario (Mod. H) Il conto consuntivo 2016 dall esame dei vari aggregati di entrata e di spesa, relativi accertamenti ed impegni, nonché verifica delle entrate riscosse e dei pagamenti eseguiti durante l'esercizio presenta le seguenti risultanze: Aggregato Avanzo di Amministrazione ENTRATE Programmazione Definitiva (a) Somme Accertate (b) ,96 XXXXXXXXXXX Finanziamenti Statali , ,32 Finanziamenti da Regioni 0,00 0,00 Finanziamenti da Enti , ,00 Contributi da privati , ,60 Gestioni economiche 0,00 0,00 Altre entrate 25,88 25,88 Mutui 0,00 0,00 Totale entrate , ,80 Pagina 8

9 Disavanzo di competenza ,15 Totale a pareggio ,95 SPESE Aggregato Programmazione Definitiva (a) Somme Impegnate (b) Attività , ,46 Progetti , ,49 Gestioni economiche 0,00 0,00 Fondo di Riserva 200,00 200,00 Totale Spese , ,95 Avanzo di competenza Totale a Pareggio ,95 Pertanto, l'esercizio finanziario 2016 presenta un disavanzo di competenza di ,15. Situazione Residui (Mod. L) La situazione dei residui è la seguente: Residui Attivi Iniziali al 1/1/2016 Riscossi nel 2016 Da riscuotere Residui esercizio 2016 Variazione in diminuzione Totale Residui attivi 8.259, , , ,29 0, ,79 Residui Passivi Iniziali al 1/1/2016 Pagati nel 2016 Da pagare Residui esercizio 2016 Variazione in diminuzione Totale Residui passivi , , , ,03 0, ,23 Si specifica: Esercizio Finanziario Residui Attivi Residui Passivi Anno , ,83 Anno , ,03 Anno , ,23 Totale situazione residui al 31/12/ , ,23 Il dettaglio dei debitori, dei creditori e degli importi dei residui, è riportato nel modello L. Pagina 9

10 Conto Patrimoniale (Mod. K) Dal Modello K, concernente il Conto del Patrimonio, risulta la seguente consistenza: Situazione al 1/1/2016 Variazioni Situazione al 31/12/2016 ATTIVO Totale Immobilizzazioni , , ,49 Totale Disponibilità , , ,60 Totale dell'attivo , , ,09 Deficit Patrimoniale 0,00 0,00 0,00 Totale a pareggio , , ,09 PASSIVO Totale debiti , , ,23 Consistenza Patrimoniale , , ,86 Totale a pareggio , , ,09 La consistenza finale dei beni inventariati concorda con le risultanze del registro inventario al 31/12/2016. Si rappresenta che, a fine esercizio finanziario 2016, come indicato nella comunicazione MIUR 2233 del 02/04/2014, si è proceduto all ammortamento dei beni mobili esistenti in inventario al 30/06/2016 in modo di mantenere aggiornati i valori rappresentati nella consistenza patrimoniale di cui al prospetto dell attivo del conto del patrimonio modello K. I valori in diminuzione relativi all ammortamento ammontano complessivamente ad 9.979,76 (Cat. I e III: 2.022,69 Buono n ,07 Buono n. 45). Si specifica che il valore dei beni mobili acquistati nel secondo semestre 2016 sarà sottoposto ad ammortamento nell esercizio La Circolare 33 del 17/09/2010 del Ministero dell Economia e delle Finanze dispone, a partire dal conto consuntivo dell esercizio finanziario 2010, la soppressione del modello denominato Prospetto A. Pertanto non si procede all invio di detto modello alla locale Sezione di Ragioneria Territoriale dello Stato, i dati patrimoniali di questa istituzione scolastica verranno comunicati tramite l applicativo Athena 2 verbale Analisi Conto Consuntivo e.f a cura dei Revisori dei Conti. Situazione Amministrativa (Mod. J) Dalla Situazione Amministrativa al 31/12/2016, Modello J, risulta: A) un fondo di cassa al 31/12/2016 di ,25 che concorda con le risultanze del Giornale di Cassa e con l estratto del c.c.b. dell Istituto Cassiere e della Banca d Italia; B) un avanzo complessivo di amministrazione di ,81. C) un disavanzo dell esercizio 2016 di ,15. Pagina 10

11 Pertanto, la disponibilità dei depositi è: cc bancario ,25. Si precisa che, a partire dal 12/11/2012, come previsto dall art. 7, commi 33 e 34, del decreto legge n. 95/2012, convertito con modificazioni dalla legge 135/2014 è stato attivato presso la Banca d Italia il sistema di tesoreria unica, che ha comportato l obbligo di depositare le disponibilità liquide sulla contabilità speciale n aperta presso la tesoreria statale (Banca d Italia). Il risultato di amministrazione, evidenziato nel modello J, è determinato come segue: Fondo di cassa all'inizio dell'esercizio ,16 Residui anni Competenza Totale Riscossioni 2.185, , ,84 Pagamenti 6.287, , ,75 Fondo di cassa alla fine dell esercizio ,25 Residui Attivi 6.074, , ,79 Residui Passivi 6.843, , ,23 Avanzo di amministrazione al 31/12/ ,81 N.B.: Dati per verbale Athena Spese per Attività e Progetti Nel corso dell'esercizio in esame, l'istituto ha provveduto a definire il Piano dell'offerta Formativa (P.O.F.), nel quale ha fatto confluire i propri progetti mirati a migliorare l'efficacia del processo di insegnamento e di apprendimento. Le risultanze complessive delle uscite relative alle attività ed ai progetti possono essere riclassificate per tipologia di spesa, allo scopo di consentire un analisi costi-benefici inerente le attività ed i progetti, anche in considerazione dello sfasamento temporale con cui la progettualità scolastica trova concreta realizzazione una programmazione ed una gestione espresse in termini di competenza finanziaria. SPESE Personale Beni Di Consumo Servizi Esterni Altre Spese Oneri Straordinari Investimenti Oneri Finanziari Rimborsi e poste correttive Tot. Spese programmate Tot. Impegni , , ,43 0, ,00 0,00 0, , ,41 0, ,68 480, ,64 0,00 0,00 0,00 0, , , ,51 0,00 0,00 441,80 0,00 0,00 0, , , ,73 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 00,00 00, ,53 776,45 0,00 0,00 0,00 0, , , , , ,49 0, ,00 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,00 311, , , , , ,29 0,00 0, ,00 154,00 0, ,00 0, , , , , , ,86 0, ,00 0, , , ,95 Pagina 11

12 Per quanto attiene alle spese impegnate nell esercizio finanziario 2016, si precisa: che l ammontare dei pagamenti, per ogni Attività/Progetto, è contenuto nei limiti degli stanziamenti della previsione definitiva; che i pagamenti risultano emessi a favore dei diretti beneficiari; che sulle fatture risultano apposti gli estremi della presa in carico e, ove previsto, il numero d inventario; che le fatture e la documetazione dei pagamenti eseguiti sono depositate presso l ufficio di segreteria della Scuola e fanno parte integrante delle documentazione contabile dell esercizio finanziario 2016; che il fondo minute spese non è stato reintegrato in bilancio entro il 31/12/2016 ma all inizio dell E. F. 2017; che non si sono tenute gestioni fuori bilancio; che alla data odierna non è stato presentato il modello 770 anno 2016 in quanto i termini non sono ancora scaduti. Sulla base degli elementi trattati, degli atti e dei documenti giacenti presso questa segreteria, si sottopone ai Revisori dei Conti l esame del Conto Consuntivo 2016 della gestione del Programma Annuale 2016 al fine di verificare sulla regolarità della gestione finanziaria e patrimoniale. Il Conto Consuntivo 2016, dopo l esame dei Revisori dei Conti, verrà sottoposto per l approvazione da parte del Consiglio di Istituto. Altivole, lì 07/04/2017 Il Direttore SGA Paola Battiston Pagina 12

13 Dichiarazione allegata al Conto Consuntivo E.F I sottoscritti, dirigente scolastico Prof. Fausto Guerra e il direttore dei servizi generali ed amministrativi Sig.ra Paola Battiston di quest istituzione scolastica, dichiarano: che nell esercizio finanziario 2016 non si sono tenute gestioni fuori bilancio; che questa scuola non possiede titoli e/o valori. Altivole, lì 07/04/2017 Il Direttore SGA Paola Battiston Il Dirigente Scolastico Prof. Fausto Guerra Pagina 13