Liceo Artistico PIETRO SELVATICO Padova RELAZIONE ILLUSTRATIVA AL CONTO CONSUNTIVO E.F Protocollo n. 2220/C14 Padova, 16 marzo 2015

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1 RELAZIONE ILLUSTRATIVA AL CONTO CONSUNTIVO E.F Protocollo n. 2220/C14, 16 marzo 2015 Il Conto Consuntivo per l esercizio finanziario 2014, elaborato in conformità con quanto disposto dal Decreto Interministeriale n. 44 del 01 febbraio 2001, art. 18, e composto dalla seguente documentazione predisposta dal DSGA: modello H Conto Finanziario; modelli I Rendiconto Progetti/Attività; modello J Situazione Amministrativa definitiva al 31/12/2013; modello K Conto del Patrimonio; modello L Elenco Residui Attivi e Passivi; modello M Prospetto delle spese per il Personale; modello N Riepilogo per tipologia di spesa Il modello H Conto Finanziario rappresenta le risultanze della programmazione per Aggregati e Voci delle Entrate e delle Spese. Il totale delle Entrate bilancia con il totale delle Uscite, tenuto conto dell avanzo di competenza. Questi i dati riepilogativi del modello H: ENTRATE PROGR. DEFINITIVA ACCERTAMENTI DIFFERENZA Avanzo di amm.ne , ,11 Finanziamento dello Stato , ,06 Finanziamenti dalla Regione 5.574, ,00 Finanziamenti Enti Locali o altre istituzioni pubbliche , ,34 Contributi da privati , ,14 Altre Entrate ,48 T O T A L E ENTRATE , , ,11 Disavanzo di competenza ,57.235,1 T O T A L E A PAREGGIO , ,59 SPESE PROGR. DEFINITIVA IMPEGNI DIFFERENZA Attivita , , ,36 Progetti , , ,81 Fondo di riserva 1

2 Disponibilità da programmare ,37 T O T A L E SPESE , , ,37 Avanzo di competenza 0 T O T A L E A PAREGGIO , ,59 I modelli I Rendiconto Progetti/Attività riportano nel dettaglio l andamento gestionale delle Attività e dei progetti attivati nel Programma Annuale. Sono evidenziate le programmazioni iniziali, le spese impegnate e le disponibilità finali suddivise per tipologia di spesa. Alcuni dati salienti riguardanti la programmazione, le spese impegnate e la percentuale di risorse utilizzate sono riportate nella tabella che segue: Aggregato Programmazione definitiva Somme impegnate Percentuale risorse utilizzate A01 funzionamento amministrativo , ,65 73% A02 funzionamento didattico , ,88 55% A03 spese di personale , ,20 75,% A04 spese di investimento , ,76 90% Totale Attivita , ,49 Progetto Programmazione definitiva Somme impegnate Percentuale risorse utilizzate P , ,85 86% P , ,45 97% P ,77 330,30 8% P , ,19 38% P , ,53 77% P , ,00 71% P , ,92 44% P , ,13 62% 2

3 P , ,74 26% P , ,81 53% P15 872, P , ,36 77% P19 934,18 928,40 99% P , ,00 73% P , ,42 55% R Z Totale progetti , ,10 60% Uscite Programmazione definitiva Somme impegnate Percentuale risorse utilizzate Attivita , ,49 73% Progetti , ,10 60% Totale uscite attivita e progetti , ,59 70% Fondo Riserva 0 0 Totale Uscite , ,59 Il modello J Situazione Amministrativa definitiva al 31/12/2014 riporta : l andamento del conto di cassa, il cui saldo a chiusura d esercizio e di ,06 e coincidente con le scritture dell Istituto Cassiere Cassa di Risparmio del Veneto attuale gestore del servizio per la gestione di cassa. l avanzo in chiusura d esercizio, tenuto conto della situazione dei residui attivi e passivi, è pari a ,96 derivato da:. ATTIVITA' PROGETTI IMPORTO A01 Funzionamento Amministrativo ,89 A02 Funzionamento didattico generale ,49 A03 Spese di Personale 4.646,93 A04 Spese di investimento ,05 3

4 P01 Catalogazione 393,15 P02 Biblioteca 291,25 P03 Eda 3.897,47 P04 Giovedì del Selvatico Inglese 4.803,09 P05 Orientamento in entrata 1.815,95 P06 Stage alunni ,82 P07 Attività sportiva e danza 4.015,05 P08 Attività studenti 1.551,25 P09 Progetto Lauree Scientifiche ,47 P12 Progetto qualità 1.777,19 P15 Comenius 872,14 P17 Sicurezza 6.305,56 P19 Ciclomotori 5,78 P21 Informatica 1.918,00 P53 Progetti in collaborazione con enti esterni e concorsi 9.877,64 Z01 Disponibilità finanziaria da programmare ,37 TOTALE ,54 Nella situazione contabile esercizio finanziario 2014 SITUAZIONE USCITE DI COMPETENZA / DISPONIBILITA DI DIRITTO. allegata alla presente relazione, e possibile leggere in dettaglio la consistenza delle economie che lo compongono. Il disavanzo per la gestione di competenza e pari a ,57 come già rilevato nel modello H Conto Finanziario. Il disavanzo è determinato: da fondi di cui è stata comunicata l'erogazione certa nel corso dell'e.f che al 31 dicembre del medesimo anno non sono stati accreditati al bilancio del Liceo. Nello specifico: finanziamento dello Stato per libri in comodato d'uso 9.598,70 finanziamento dello Stato per corsi di recupero 3.451,79 Finanziamento dello Stato per attività di accompagnamento della riforma del secondo ciclo Finanziamento dello Stato per Progetto Lauree Scientifiche (che coinvolge una rete di scuole; questo Liceo ospita il bilancio del Progetto all'interno del proprio Programma Annuale) 1.500, ,00 Finanziamento dello Stato per Alternanza Scuola Lavoro 4.350,00 Finanziamento della Regione Veneto per progetto sportivo 5.574,00 4

5 da fondi versati da privati nel bilancio del Liceo (e quindi accertati) a fine esercizio finanziario 2014 e introitati all'inizio dell'e.f Nello specifico: finanziamento non vincolato famiglie 5.832,00 finanziamento vincolato famiglie 720,00 finanziamento vincolato personale per assicurazione RCT 627,90 da fondi relativi a bandi per l'innovazione, comunicati e accertati nell'e.f. 2014, erogati nell'e.f previa rendicontazione delle spese sostenute. Nello specifico: finanziamento CARIPARO per l'innovazione tecnologica ,00 Il modello K Conto del Patrimonio prospetta l andamento nell anno della consistenza del patrimonio, acquisendo i dati dall Inventario del liceo per quanto riguarda le immobilizzazioni materiali, dalla consistenza dei residui attivi, dai depositi bancari e postali, dai rispettivi registri nonché dalle scritture dell istituto cassiere e dell Ente Poste. La consistenza patrimoniale al 31/12/2014 è di ,26 cioè pari al totale delle attività meno le passività rappresentate dai residui passivi ancora esistenti: Totale attività Residui passivi al 31/12/2014 : ,02 Consistenza patrimoniale: ,26 Il modello L Elenco Residui Attivi e Passivi dettaglia in ordine cronologico i residui attivi (complessivi ,92) e passivi (complessivi ,02) esistenti alla chiusura d esercizio. I dati concordano con le scritture di cui ai modelli J, K e N ( N integrato con radiazioni che hanno interessato Voce A01-A03 e i Progetti P06-P07. Si è provveduto alla radiazione dei sotto indicati residui ATTIVI e PASSIVI con decreto del 09/04/2014. La radiazione è relativa a crediti non esigibili dal MIUR e a debiti relativi a una fattura di importo inferiore a quanto impegnato (ditta Netech) per 575,96 euro e a un finanziamento per Alternanza Scuola Lavoro mai impegnato. Anno Nr. ACCERTA MENTO Aggregato Oggetto/Creditore/Debitore Importo iniziale Radiazione Nuovo importo 2009 A03 Ministero Pubblica Istruzione , , P07 Ministero Pubblica Istruzione 8.576, ,26 0 Anno Nr. IMPEGNO Aggregato Oggetto/Creditore Importo iniziale Radiazione Nuovo importo 2009 A01 Saldo fattura Ditta Netech 575,96-575, P06 Personale interno ed esterno 6.000, ,00 0 Il modello M Prospetto delle spese per il Personale riporta i compensi erogati al personale interno e esterno. I dati sono acquisiti direttamente dalla nuova gestione informatizzata Compensi utilizzata dal liceo per elaborare i pagamenti ( spesa complessiva ,46, contributi e ritenute interamente assolti, imposta IRAP interamente versata per ,17 5

6 Il modello N Riepilogo per tipologia di spesa rappresenta nel dettaglio - fino al terzo livello di articolazione le entrate e le spese programmate, effettuate e impegnate nelle diverse attività e progetti del Programma Annuale. E una lettura in orizzontale che complessivamente mette in evidenza la qualità delle entrate e delle spese permettendo l analisi dell attività del liceo dal punto di vista economico. Una prima analisi, inoltre, si può ottenere rapportando la programmazione delle più importanti aggregazioni di spesa desumibili dal modello N sul totale delle spese effettuate evidenziandone le percentuali d utilizzo: Tipologia di spesa Descrizione Programmazione Definitiva Somme Impegnate % di utilizzo 1 Personale , ,39 64% 2 Beni di consumo , ,14 38% 3 Prestazioni di servizi da terzi , ,76 81% 4 Altre spese (compensi e spese revisori, spese amm.ne, borse di studio, partecipazione ad organizzazioni) 5.950, ,11 59% 5 Oneri straordinari e da contenzioso Beni d'investimento , ,76 89% 7 Oneri finanziari Rimborsi e poste correttive 5.510, ,43 87% Totale generale uscite , ,59 68% La tabella che segue (come richiesto dalla Direzione Generale del Veneto, con prot del 22/05/2003) riporta i dati comparati degli ultimi anni sulla popolazione scolastica del liceo (dati di avvio a.s. e di dicembre) e sulle classi funzionanti: A A1 B C D E F G ANNO ALUNNI ALUNNI RAPPORTO RAPPORTO RAPPORTO CLASSI DOCENTI A.T.A SCOLASTICO ISCRITTI FREQUENT ANTI ALUNNI/CLASSI ALUNNI/DOCENTI ALUNNI/ADDETTI (doc.+ata) (1) (2) (3) (4) (5) 2003/ ,45 5,47 4, / ,04 6,30 4, / , , / ,83 6,30 5 6

7 2007/ ,71 5,27 4, / ,38 5,44 4, / ,37 5,56 4, / ,59 5,53 4, / ,90 5,69 4, / ,97 6, / ,81 6,72 5,43 DIFFERENZA 2003/ ,36 0,98 0,94 Docenti a tempo indeterminato e determinato (esclusi docenti assunti per supplenze brevi) Personale a tempo indeterminato e determinato (escluso personale assunto per supplenze brevi) Rapporto fra colonna A e colonna B Rapporto fra colonna A e colonna C Rapporto fra colonna A1e la somma delle colonne C+D Utilizzo del contributo volontario versato dalle famiglie nell'e.f Nell' e.f il contributo volontario versato dalle famiglie degli studenti è stato pari a euro ,74. Il contributo volontario sopra descritto è stato allocato e utilizzato come illustrato nella tabella successiva: Aggregato Programmazione contributo volontario definitiva Somme impegnate provenienti dal contributo volontario Percentuale risorse contributo volontario utilizzate A01 funzionamento amministrativo A02 funzionamento didattico , ,09 60% A03 spese di personale A04 spese di investimento Totale Attivita , ,09 7

8 Progetto Programmazione contributo volontario definitiva Somme impegnate provenienti dal contributo volontario Percentuale risorse contributo volontario utilizzate P , ,00 100% P , ,92 100% P , ,00 100% P , ,00 100% P , ,00 73% Totale progetti , ,92 91% Totale contributo volontario impegnato (Aggregati + Progetti): ,74 Percentuale contributo volontario impegnato (Aggregati + Progetti): 66% Conclusioni RISULTATI DELL ATTIVITÀ DI GESTIONE L attività di gestione del precedente esercizio finanziario ha consentito di finanziare l'attività didattica ordinaria e connessa ai progetti e di avviare le attività connesse alla digitalizzazione dell'istituzione Scolastica. In particolare, sono stati realizzati i seguenti interventi: cablaggio delle sedi del Liceo per un impegno di spesa complessivo pari a euro ,92; allestimento di laboratori e acquisto hardware: n. 13 PC Dell, n. n.1 scanner Epson B11B Expression 11000XL, Stampante 3D Sharebot next Generation 2 estrusori, Stampante 3D Sharebot next Generation XXL, Kit materiale di stampa 3D, software Simplify 3D,Scanner 3D a luce strutturata più software, Tavoletta grafica wacom intuos pro large, Tavoletta grafica wacom intuos pro medium, Stampante Epson Stylus Pro 4900, Spectrophotometer IlS 30EP, Lama taglierina automatica, Cabinet, Epson Specctroproofer _M1 17 pollici, epson spectroproofer 17 pollici, PC Desktop Winbluenergy L5, Monitor Acer LCD LED 21,5, Video proiettore ACER DLP, Notebook ASUS 90 NB 0551, Schermo tensionato fisso con cornice 400x304, 8

9 Kit lavagna interattiva Smart Board SBM 680 V 4 tocchi con proiettore, casse acustiche amplificate Empire WB-45, materiale elettrico per collegamenti, n. 4 televisioni, Scanner A3, Stampante Epson, 8 PC FUJITSU ESPRIMO P420 I5 per un impegno di spesa complessivo pari a euro ,39. rinnovo delle dotazioni informatiche degli uffici: n. 8 PC ALL IN ONE LENOVO; n. 3 Stampanti multifunzione EPSON WORKFORCE AL-MX200DWF per un impegno di spesa complessivo pari a euro 9.354,96; acquisto di hardware e software per la dematerializzazione di processi amministrativi per un impegno complessivo pari a euro ,60. Nell a.s. 2013/2014 sono state, inoltre, erogate: 2541 ore di non docenza aggiuntiva per lo svolgimento delle attività connesse al Piano dell'offerta Formativa; 204 ore di docenze aggiuntiva per lo svolgimento delle attività connesse al Piano dell'offerta Formativa; per un impegno di spesa complessivo pari a ,50 euro; 244 ore di docenza aggiuntiva per attività di recupero per un impegno di spesa complessivo pari a ,00 euro; 522 ore di lavoro aggiuntivo, straordinario o intensificato all'interno dei diversi profili del personale ATA per il supporto dell'attività dell'istituzione Scolastica per un impegno di spesa complessivo pari a euro 7.144,50. per un impegno complessivo di spesa pari a euro ,00 Per quanto attiene alle spese, l ammontare dei mandati, distinti per tipologia, è contenuto nei limiti degli stanziamenti indicati nella programmazione definitiva. I mandati risultano emessi a favore dei diretti beneficiari e sono regolarmente documentati. Non si sono tenute gestioni fuori bilancio. IL DSGA IL DIRIGENTE dr.ssa Francesca Busato dott. Valter Rosato 9