CLASSIFICAZIONE DEGLI STRUMENTI FINANZIARI (CFI code)

Transcript

1 Allegato A CLASSIFICAZIONE DEGLI STRUMENTI FINANZIARI (CFI code) Il codice CFI (Classification of Financial Instruments) è uno standard internazionale di classificazione degli strumenti finanziari ed è strutturato su sei caratteri alfabetici (standard ISO 10962). Il primo carattere indica il livello più alto della classificazione e individua sei categorie di strumenti finanziari. Il secondo carattere indica specifici gruppi all interno di ciascuna categoria. Gli altri quattro caratteri indicano i più importanti attributi riscontrabili in ciascun gruppo. L ordine con cui sono riportate le categorie e i gruppi serve a classificare quegli strumenti finanziari per i quali più di una categoria o più di un gruppo potrebbero essere corretti. In questi casi la classificazione andrà effettuata fra la categoria o gruppo con la posizione più alta nella lista. Le sei categorie che rappresentano il primo carattere del codice sono espresse con le lettere elencate nel seguente ordine: E = Azioni -E-*-*-*-*-*- D = Strumenti di debito -D-*-*-*-*-*- R = Diritti -R-*-*-*-*-*- O = Options -O-*-*-*-*-*- F = Futures -F-*-*-*-*-*- M = Altro -M-*-*-*-*-*- Gli otto gruppi che rappresentano il secondo carattere del codice per la categoria E sono espressi con le lettere elencate nel seguente ordine: S = Azioni ordinarie -E-S-*-*-*-*- P = Azioni privilegiate (Preferred shares) -E-P-*-*-*-*- R = Azioni privilegiate (Preference shares) -E-R-*-*-*-*- C = Azioni convertibili -E-C-*-*-*-*- F = Azioni privilegiate convertibili (Preferred convertible shares) -E-F-*-*-*-*- V = Azioni privilegiate convertibili (Preference convertible shares) -E-V-*-*-*-*- U = Fondi comuni -E-U-*-*-*-*- M = Altro -E-M-*-*-*-*- Nel gruppo relativo alle Azioni ordinarie il primo attributo, rappresentato dal terzo carattere del codice, esprime l informazione sul diritto di voto in capo agli azionisti secondo il seguente elenco: V = Azione con diritto ad un solo voto -E-S-V-*-*-*- N = Azioni senza diritto di voto -E-S-N-*-*-*- R = Azioni con diritto di voto inferiore a uno -E-S-R-*-*-*- E = Azioni con diritto di voto superiore a uno -E-S-E-*-*-*- Sempre nel gruppo delle Azioni ordinarie il secondo attributo, rappresentato dal quarto carattere del codice, riguarda il possesso e/o il trasferimento del titolo e può assumere i seguenti valori: T = Presenza di restrizioni (il possesso e/o il trasferimento del titolo è soggetto a determinate condizioni) -E-S-*-T-*-*- 1

2 U = Non presenza di restrizioni (il possesso e/o il trasferimento del titolo non è soggetto ad alcuna condizione) -E-S-*-U-*-*- Ancora nel gruppo delle Azioni ordinarie il terzo attributo, rappresentato dal quinto carattere del codice, riguarda il capitale versato e può assumere i seguenti valori: O = Non versato -E-S-*-*-O-*- P = Parzialmente versato -E-S-*-*-P-*- F = Interamente versato -E-S-*-*-F-*- Sempre nel gruppo delle Azioni ordinarie il quarto attributo, rappresentato dal sesto carattere del codice, riguarda la forma del titolo e può assumere i seguenti valori: B = Al portatore -E-S-*-*-*-B- R = Nominativo -E-S-*-*-*-R- N = Al portatore/nominativo (identificate da un unico codice ISIN) -E-S-*-*-*-N- Z = Depository receipt al portatore -E-S-*-*-*-Z- A = Depository receipt nominativa -E-S-*-*-*-A- I quattro attributi del gruppo delle Azioni Privilegiate (Preferred shares) categoria E, gruppo P - possono assumere i seguenti valori: 1 attributo - diritto di voto V = Azione con diritto ad un solo voto -E-P-V-*-*-*- N = Azione senza diritto di voto -E-P-N-*-*-*- R = Azione con diritto di voto inferiore a uno -E-P-R-*-*-*- E = Azione con diritto di voto superiore a uno -E-P-E-*-*-*- 2 attributo - rimborso R = Azione redimibile -E-P-*-R-*-*- E = Azione prorogabile -E-P-*-E-*-*- T = Azione redimibile/prorogabile -E-P-*-T-*-*- - dividendo F = Azione che dà diritto periodicamente ad un dividendo prestabilito -E-P-*-*-F-*- C = Azione che dà diritto a dividendi prestabiliti e, per gli anni in cui non sono pagati, al recupero degli stessi in data -E-P-*-*-C-*- P = Azione che, in aggiunta al dividendo fisso, partecipa, con i possessori di azioni ordinarie, alla distribuzione di ulteriori dividendi e quote di capitale -E-P-*-*-P-*- Q = Azione che dà diritto a ulteriori dividendi, oltre a quello prestabilito, in presenza di specifiche condizioni. Per gli anni in cui non sono pagati, dà diritto al recupero degli stessi in data -E-P-*-*-Q-*- A = Azione che dà diritto ad un dividendo che varia in relazione a un certo rendimento -E-P-*-*-A-*- N = Azione che dà diritto allo stesso dividendo delle azioni ordinarie ma con altri privilegi in caso di scioglimento della società -E-P-*-*-N-*- 2

3 B = Al portatore -E-P-*-*-*-B- R = Nominativo -E-P-*-*-*-R- N = Al portatore/nominativo (identificate da un unico codice ISIN) -E-P-*-*-*-N- Z = Depository receipt al portatore -E-P-*-*-*-Z- A = Depository receipt nominativa -E-P-*-*-*-A- I quattro attributi del gruppo delle Azioni Privilegiate (Preference shares) categoria E, gruppo R - possono assumere i seguenti valori: (N.B. Le preferences shares hanno le stesse caratteristiche delle preferred shares, ma nel caso vi siano entrambe, le preferred shares hanno la precedenza rispetto alle preference shares sia riguardo ai dividendi sia alla distribuzione del capitale) 1 attributo - diritto di voto V = Azione con diritto ad un solo voto -E-R-V-*-*-*- N = Azione senza diritto di voto -E-R-N-*-*-*- R = Azione con diritto di voto inferiore a uno -E-R-R-*-*-*- E = Azione con diritto di voto superiore a uno -E-R-E-*-*-*- 2 attributo - rimborso R = Azione redimibile -E-R-*-R-*-*- E = Azione prorogabile -E-R-*-E-*-*- T = Azione redimibile/prorogabile -E-R-*-T-*-*- - dividendo F = Azione che dà diritto periodicamente ad un dividendo prestabilito -E-R-*-*-F-*- C = Azione che dà diritto a dividendi prestabiliti e, per gli anni in cui non sono pagati, al recupero degli stessi in data -E-R-*-*-C-*- P = Azione che, in aggiunta al dividendo fisso, partecipa, con i possessori di azioni ordinarie, alla distribuzione di ulteriori dividendi e quote di capitale -E-R-*-*-P-*- Q = Azione che dà diritto a ulteriori dividendi, oltre a quello prestabilito, in presenza di specifiche condizioni. Per gli anni in cui non sono pagati, dà diritto al recupero degli stessi in data -E-R-*-*-Q-*- A = Azione che dà diritto ad un dividendo che varia in relazione a un certo rendimento -E-R-*-*-A-*- N = Azione che dà diritto allo stesso dividendo delle azioni ordinarie ma con altri privilegi in caso di scioglimento della società -E-R-*-*-N-*- B = Al portatore -E-R-*-*-*-B- R = Nominativo -E-R-*-*-*-R- N = Al portatore/nominativo (identificate da un unico codice ISIN) -E-R-*-*-*-N- Z = Depository receipt al portatore -E-R-*-*-*-Z- A = Depository receipt nominativa -E-R-*-*-*-A- 3

4 I quattro attributi del gruppo delle Azioni Convertibili categoria E, gruppo C - possono assumere i seguenti valori: 2 attributo trasferimento del titolo T = Presenza di restrizioni (il possesso e/o il trasferimento del titolo è soggetto a determinate condizioni) U = Non presenza di restrizioni (il possesso e/o il trasferimento del titolo non è soggetto ad alcuna condizione) 1 attributo - diritto di voto V = Azione con diritto ad un solo voto -E-C-V-*-*-*- N = Azione senza diritto di voto -E-C-N-*-*-*- R = Azione con diritto di voto inferiore a uno -E-C-R-*-*-*- E = Azione con diritto di voto superiore a uno -E-C-E-*-*-*- -E-C-*-T-*-*- -E-C-*-U-*-*- - dividendo F = Azione che dà diritto periodicamente ad un dividendo prestabilito -E-C-*-*-F-*- C = Azione che dà diritto a dividendi prestabiliti e, per gli anni in cui non sono pagati, al recupero degli stessi in data -E-C-*-*-C-*- P = Azione che, in aggiunta al dividendo fisso, partecipa, con i possessori di azioni ordinarie, alla distribuzione di ulteriori dividendi e quote di capitale -E-C-*-*-P-*- Q = Azione che dà diritto a ulteriori dividendi, oltre a quello prestabilito, in presenza di specifiche condizioni. Per gli anni in cui non sono pagati, dà diritto al recupero degli stessi in data -E-C-*-*-Q-*- A = Azione che dà diritto ad un dividendo che varia in relazione a un certo rendimento -E-C-*-*-A-*- N = Azione che dà diritto allo stesso dividendo delle azioni ordinarie ma con altri privilegi in caso di scioglimento della società -E-C-*-*-N-*- B = Al portatore -E-C-*-*-*-B- R = Nominativo -E-C-*-*-*-R- N = Al portatore/nominativo (identificate da un unico codice ISIN) -E-C-*-*-*-N- Z = Depository receipt al portatore -E-C-*-*-*-Z- A = Depository receipt nominativa -E-C-*-*-*-A- I quattro attributi del gruppo delle Azioni Privilegiate Convertibili (Preferred Convertible Shares) categoria E, gruppo F - possono assumere i seguenti valori: 1 attributo - diritto di voto V = Azione con diritto ad un solo voto -E-F-V-*-*-*- N = Azione senza diritto di voto -E-F-N-*-*-*- R = Azione con diritto di voto inferiore a uno -E-F-R-*-*-*- E = Azione con diritto di voto superiore a uno -E-F-E-*-*-*- 4

5 2 attributo - rimborso R = Azione redimibile -E-F-*-R-*-*- E = Azione prorogabile -E-F-*-E-*-*- T = Azione redimibile/prorogabile -E-F-*-T-*-*- - dividendo F = Azione che dà diritto periodicamente ad un dividendo prestabilito -E-F-*-*-F-*- C = Azione che dà diritto a dividendi prestabiliti e, per gli anni in cui non sono pagati, al recupero degli stessi in data -E-F-*-*-C-*- P = Azione che, in aggiunta al dividendo fisso, partecipa, con i possessori di azioni ordinarie, alla distribuzione di ulteriori dividendi e quote di capitale -E-F-*-*-P-*- Q = Azione che dà diritto a ulteriori dividendi, oltre a quello prestabilito, in presenza di specifiche condizioni. Per gli anni in cui non sono pagati, dà diritto al recupero degli stessi in data -E-F-*-*-Q-*- A = Azione che dà diritto ad un dividendo che varia in relazione a un certo rendimento -E-F-*-*-A-*- N = Azione che dà diritto allo stesso dividendo delle azioni ordinarie ma con altri privilegi in caso di scioglimento della società -E-F-*-*-N-*- B = Al portatore -E-F-*-*-*-B- R = Nominativo -E-F-*-*-*-R- N = Al portatore/nominativo (identificate da un unico codice ISIN) -E-F-*-*-*-N- Z = Depository receipt al portatore -E-F-*-*-*-Z- A = Depository receipt nominativa -E-F-*-*-*-A- I quattro attributi del gruppo delle Azioni Privilegiate Convertibili (Preference Convertible Shares) categoria E, gruppo V - possono assumere i seguenti valori: 1 attributo - diritto di voto V = Azione con diritto ad un solo voto -E-V-V-*-*-*- N = Azione senza diritto di voto -E-V-N-*-*-*- R = Azione con diritto di voto inferiore a uno -E-V-R-*-*-*- E = Azione con diritto di voto superiore a uno -E-V-E-*-*-*- 2 attributo - rimborso R = Azione redimibile -E-V-*-R-*-*- E = Azione prorogabile -E-V-*-E-*-*- T = Azione redimibile/prorogabile -E-V-*-T-*-*- - dividendo F = Azione che dà diritto periodicamente ad un dividendo prestabilito -E-V-*-*-F-*- 5

6 C = Azione che dà diritto a dividendi prestabiliti e, per gli anni in cui non sono pagati, al recupero degli stessi in data P = Azione che, in aggiunta al dividendo fisso, partecipa, con i possessori di azioni ordinarie, alla distribuzione di ulteriori dividendi e quote di capitale Q = Azione che dà diritto a ulteriori dividendi, oltre a quello prestabilito, in presenza di specifiche condizioni. Per gli anni in cui non sono pagati, dà diritto al recupero degli stessi in data A = Azione che dà diritto ad un dividendo che varia in relazione a un certo rendimento N = Azione che dà diritto allo stesso dividendo delle azioni ordinarie ma con altri privilegi in caso di scioglimento della società -E-V-*-*-C-*- -E-V-*-*-P-*- -E-V-*-*-Q-*- -E-V-*-*-A-*- -E-V-*-*-N-*- B = Al portatore -E-V-*-*-*-B- R = Nominativo -E-V-*-*-*-R- N = Al portatore/nominativo (identificate da un unico codice ISIN) -E-V-*-*-*-N- Z = Depository receipt al portatore -E-V-*-*-*-Z- A = Depository receipt nominativa -E-V-*-*-*-A- I quattro attributi del gruppo dei Fondi Comuni di Investimento - categoria E, gruppo U - possono assumere i seguenti valori: 1 attributo aperti/chiusi C = Fondi chiusi -E-U-C-*-*-*- O = Fondi aperti -E-U-O-*-*-*- 2 attributo distribuzione degli utili I = Fondi che distribuiscono i profitti -E-U-*-I-*-*- G = Fondi che reinvestono i profitti -E-U-*-G-*-*- M = Fondi misti (profitti in parte distribuiti e in parte reinvestiti) -E-U-*-M-*-*- 3 attributo oggetto dell investimento R = Fondi che investono in beni immobiliari -E-U-*-*-R-*- S = Fondi che investono in strumenti finanziari -E-U-*-*-S-*- M = Fondi che investono in attività diverse -E-U-*-*-M-*- C = Fondi che investono esclusivamente in materie prime -E-U-*-*-C-*- D = Fondi che investono in strumenti derivati -E-U-*-*-D-*- B = Al portatore -E-U-*-*-*-B- R = Nominativo -E-U-*-*-*-R- N = Al portatore/nominativo (identificate da un unico codice ISIN) -E-U-*-*-*-N- Z = Depository receipt al portatore -E-U-*-*-*-Z- A = Depository receipt nominativa -E-U-*-*-*-A- 6

7 L ultimo gruppo delle Azioni categoria E, gruppo M è un gruppo residuale che accoglie tipologie di valori mobiliari misti (azioni, obbligazioni e warrant, azioni e obbligazioni, azioni e warrant, un numero di azioni) non assegnabili ad alcuno dei gruppi indicati precedentemente e i cui quattro attributi possono assumere i seguenti valori: 1 attributo X = Non applicabile/indefinito -E-M-X-*-*-*- 2 attributo X = Non applicabile/indefinito -E-M-*-X-*-*- X = Non applicabile/indefinito -E-M-*-*-X-*- B = Al portatore -E-M-*-*-*-B- R = Nominativo -E-M-*-*-*-R- N = Al portatore/nominativo (identificate da un unico codice ISIN) -E-M-*-*-*-N- Z = Depository receipt al portatore -E-M-*-*-*-Z- A = Depository receipt nominativa -E-M-*-*-*-A- La seconda categoria degli strumenti finanziari riguarda gli strumenti di debito identificati dalla lettera D del primo carattere del codice. I sei gruppi che rappresentano il secondo carattere del codice sono espressi con le lettere di seguito indicate: B = Obbligazioni -D-B-*-*-*-*- C = Obbligazioni convertibili -D-C-*-*-*-*- W = Obbligazioni cum warrant -D-W-*-*-*-*- T = Obbligazioni a medio termine -D-T-*-*-*-*- Y = Strumenti del mercato monetario -D-Y-*-*-*-*- M = Altri -D-M-*-*-*-*- I quattro attributi del gruppo delle Obbligazioni categoria D, gruppo B - possono assumere i seguenti valori: 1 attributo tipo tasso F = Tasso fisso -D-B-F-*-*-*- Z = Zero coupon -D-B-Z-*-*-*- V = Tasso variabile -D-B-V-*-*-*- 2 attributo tipo di garanzia T = Titoli garantiti dallo Stato -D-B-*-T-*-*- G = Titoli garantiti da soggetti diversi dall emittente e dallo Stato -D-B-*-G-*-*- S = Titoli garantiti da specifiche attività -D-B-*-S-*-*- U = Titoli con la sola garanzia dell emittente -D-B-*-U-*-*- - Rimborso F = A scadenza fissa -D-B-*-*-F-*- G = A scadenza fissa con opzione call -D-B-*-*-G-*- 7

8 C = A scadenza fissa con opzione put -D-B-*-*-C-*- D = A scadenza fissa con opzioni call e put -D-B-*-*-D-*- A = Con piano di ammortamento -D-B-*-*-A-*- B = Con piano di ammortamento e opzione call -D-B-*-*-B-*- T = Con piano di ammortamento e opzione put -D-B-*-*-T-*- L = Con piano di ammortamento e opzioni call e put -D-B-*-*-L-*- P = Titolo irredimibile -D-B-*-*-P-*- Q = Irredimibile con opzione call -D-B-*-*-Q-*- B = Al portatore -D-B-*-*-*-B- R = Nominativo -D-B-*-*-*-R- N = Al portatore/nominativo (identificate da un unico codice ISIN) -D-B-*-*-*-N- Z = Depository receipt al portatore -D-B-*-*-*-Z- A = Depository receipt nominativa -D-B-*-*-*-A- I quattro attributi del gruppo delle Obbligazioni convertibili categoria D, gruppo C - possono assumere i seguenti valori: 1 attributo tipo tasso F = Tasso fisso -D-C-F-*-*-*- Z = Zero coupon -D-C-Z-*-*-*- V = Tasso variabile -D-C-V-*-*-*- 2 attributo tipo di garanzia T = Titoli garantiti dallo Stato -D-C-*-T-*-*- G = Titoli garantiti da soggetti diversi dall emittente e dallo Stato -D-C-*-G-*-*- S = Titoli garantiti da specifiche attività -D-C-*-S-*-*- U = Titoli con la sola garanzia dell emittente -D-C-*-U-*-*- - Rimborso F = A scadenza fissa -D-C-*-*-F-*- G = A scadenza fissa con opzione call -D-C-*-*-G-*- C = A scadenza fissa con opzione put -D-C-*-*-C-*- D = A scadenza fissa con opzioni call e put -D-C-*-*-D-*- A = Con piano di ammortamento -D-C-*-*-A-*- B = Con piano di ammortamento e opzione call -D-C-*-*-B-*- T = Con piano di ammortamento e opzione put -D-C-*-*-T-*- L = Con piano di ammortamento e opzioni call e put -D-C-*-*-L-*- P = Titolo irredimibile -D-C-*-*-P-*- Q = Irredimibile con opzione call -D-C-*-*-Q-*- B = Al portatore -D-C-*-*-*-B- R = Nominativo -D-C-*-*-*-R- N = Al portatore/nominativo (identificate da un unico codice ISIN) -D-C-*-*-*-N- Z = Depository receipt al portatore -D-C-*-*-*-Z- A = Depository receipt nominativa -D-C-*-*-*-A- 8

9 I quattro attributi del gruppo delle Obbligazioni cum warrant categoria D, gruppo W - possono assumere i seguenti valori: 1 attributo tipo tasso F = Tasso fisso -D-W-F-*-*-*- Z = Zero coupon -D-W-Z-*-*-*- V = Tasso variabile -D-W-V-*-*-*- 2 attributo tipo di garanzia T = Titoli garantiti dallo Stato -D-W-*-T-*-*- G = Titoli garantiti da soggetti diversi dall emittente e dallo Stato -D-W-*-G-*-*- S = Titoli garantiti da specifiche attività -D-W-*-S-*-*- U = Titoli con la sola garanzia dell emittente -D-W-*-U-*-*- - Rimborso F = A scadenza fissa -D-W-*-*-F-*- G = A scadenza fissa con opzione call -D-W-*-*-G-*- C = A scadenza fissa con opzione put -D-W-*-*-C-*- D = A scadenza fissa con opzioni call e put -D-W-*-*-D-*- A = Con piano di ammortamento -D-W-*-*-A-*- B = Con piano di ammortamento e opzione call -D-W-*-*-B-*- T = Con piano di ammortamento e opzione put -D-W-*-*-T-*- L = Con piano di ammortamento e opzioni call e put -D-W-*-*-L-*- P = Titolo irredimibile -D-W-*-*-P-*- Q = Irredimibile con opzione call -D-W-*-*-Q-*- B = Al portatore -D-W-*-*-*-B- R = Nominativo -D-W-*-*-*-R- N = Al portatore/nominativo (identificate da un unico codice ISIN) -D-W-*-*-*-N- Z = Depository receipt al portatore -D-W-*-*-*-Z- A = Depository receipt nominativa -D-W-*-*-*-A- I quattro attributi del gruppo delle Obbligazioni a medio termine categoria D, gruppo T - possono assumere i seguenti valori: 1 attributo tipo tasso F = Tasso fisso -D-T-F-*-*-*- Z = Zero coupon -D-T-Z-*-*-*- V = Tasso variabile -D-T-V-*-*-*- 2 attributo tipo di garanzia T = Titoli garantiti dallo Stato -D-T-*-T-*-*- G = Titoli garantiti da soggetti diversi dall emittente e dallo Stato -D-T-*-G-*-*- S = Titoli garantiti da specifiche attività -D-T-*-S-*-*- U = Titoli con la sola garanzia dell emittente -D-T-*-U-*-*- 9

10 - Rimborso F = A scadenza fissa -D-T-*-*-F-*- G = A scadenza fissa con opzione call -D-T-*-*-G-*- C = A scadenza fissa con opzione put -D-T-*-*-C-*- D = A scadenza fissa con opzioni call e put -D-T-*-*-D-*- A = Con piano di ammortamento -D-T-*-*-A-*- B = Con piano di ammortamento e opzione call -D-T-*-*-B-*- T = Con piano di ammortamento e opzione put -D-T-*-*-T-*- L = Con piano di ammortamento e opzioni call e put -D-T-*-*-L-*- P = Titolo irredimibile -D-T-*-*-P-*- Q = Irredimibile con opzione call -D-T-*-*-Q-*- B = Al portatore -D-T-*-*-*-B- R = Nominativo -D-T-*-*-*-R- N = Al portatore/nominativo (identificate da un unico codice ISIN) -D-T-*-*-*-N- Z = Depository receipt al portatore -D-T-*-*-*-Z- A = Depository receipt nominativa -D-T-*-*-*-A- I quattro attributi del gruppo degli Strumenti del mercato monetario categoria D, gruppo Y - possono assumere i seguenti valori: 1 attributo tipo tasso F = Tasso fisso -D-Y-F-*-*-*- Z = Zero coupon -D-Y-Z-*-*-*- V = Tasso variabile -D-Y-V-*-*-*- 2 attributo tipo di garanzia T = Titoli garantiti dallo Stato -D-Y-*-T-*-*- G = Titoli garantiti da soggetti diversi dall emittente e dallo Stato -D-Y-*-G-*-*- S = Titoli garantiti da specifiche attività -D-Y-*-S-*-*- U = Titoli con la sola garanzia dell emittente -D-Y-*-U-*-*- X = Non applicabile/indefinito -D-Y-*-*-X-*- B = Al portatore -D-Y-*-*-*-B- R = Nominativo -D-Y-*-*-*-R- N = Al portatore/nominativo (identificate da un unico codice ISIN) -D-Y-*-*-*-N- Z = Depository receipt al portatore -D-Y-*-*-*-Z- A = Depository receipt nominativa -D-Y-*-*-*-A- 10

11 I quattro attributi del gruppo Altri strumenti di debito categoria D, gruppo M - possono assumere i seguenti valori: 1 attributo tipo tasso F = Tasso fisso -D-M-F-*-*-*- Z = Zero coupon -D-M-Z-*-*-*- V = Tasso variabile -D-M-V-*-*-*- 2 attributo tipo di garanzia T = Titoli garantiti dallo Stato -D-M-*-T-*-*- G = Titoli garantiti da soggetti diversi dall emittente e dallo Stato -D-M-*-G-*-*- S = Titoli garantiti da specifiche attività -D-M-*-S-*-*- U = Titoli con la sola garanzia dell emittente -D-M-*-U-*-*- - rimborso F = A scadenza fissa -D-M-*-*-F-*- G = A scadenza fissa con opzione call -D-M-*-*-G-*- C = A scadenza fissa con opzione put -D-M-*-*-C-*- D = A scadenza fissa con opzioni call e put -D-M-*-*-D-*- A = Con piano di ammortamento -D-M-*-*-A-*- B = Con piano di ammortamento e opzione call -D-M-*-*-B-*- T = Con piano di ammortamento e opzione put -D-M-*-*-T-*- L = Con piano di ammortamento e opzioni call e put -D-M-*-*-L-*- P = Titolo irredimibile -D-M-*-*-P-*- Q = Irredimibile con opzione call -D-M-*-*-Q-*- B = Al portatore -D-M-*-*-*-B- R = Nominativo -D-M-*-*-*-R- N = Al portatore/nominativo (identificate da un unico codice ISIN) -D-M-*-*-*-N- Z = Depository receipt al portatore -D-M-*-*-*-Z- A = Depository receipt nominativa -D-M-*-*-*-A- La terza categoria degli strumenti finanziari riguarda i diritti identificati dalla lettera R del primo carattere del codice. I cinque gruppi che rappresentano il secondo carattere del codice sono espressi con le lettere di seguito indicate: A = Diritti di assegnazione -R-A-*-*-*-*- S = Diritti di sottoscrizione -R-S-*-*-*-*- P = Diritti di acquisto -R-P-*-*-*-*- W = Warrants -R-W-*-*-*-*- M = Altri -R-M-*-*-*-*- I quattro attributi del gruppo Diritti di assegnazione categoria R, gruppo A - possono assumere i seguenti valori: 1 attributo X = Non applicabile/indefinito -R-A-X-*-*-*- 11

12 2 attributo X = Non applicabile/indefinito -R-A-*-X-*-*- X = Non applicabile/indefinito -R-A-*-*-X-*- B = Al portatore -R-A-*-*-*-B- R = Nominativo -R-A-*-*-*-R- N = Al portatore/nominativo (identificate da un unico codice ISIN) -R-A-*-*-*-N- Z = Depository receipt al portatore -R-A-*-*-*-Z- A = Depository receipt nominativa -R-A-*-*-*-A- I quattro attributi del gruppo Diritti di sottoscrizione categoria R, gruppo S - possono assumere i seguenti valori: 1 attributo strumento sottostante S = Azioni ordinarie -R-S-S-*-*-*- P = Azioni privilegiate (Preferred shares) -R-S-P-*-*-*- R = Azioni privilegiate (Preference shares) -R-S-R-*-*-*- F = Azioni privilegiate convertibili (Preferred convertible shares) -R-S-F-*-*-*- V = Azioni privilegiate convertibili (Preference convertible shares) -R-S-V-*-*-*- B = Obbligazioni -R-S-B-*-*-*- O = Altri -R-S-O-*-*-*- 2 attributo X = Non applicabile/indefinito -R-S-*-X-*-*- X = Non applicabile/indefinito -R-S-*-*-X-*- B = Al portatore -R-S-*-*-*-B- R = Nominativo -R-S-*-*-*-R- N = Al portatore/nominativo (identificate da un unico codice ISIN) -R-S-*-*-*-N- Z = Depository receipt al portatore -R-S-*-*-*-Z- A = Depository receipt nominativa -R-S-*-*-*-A- I quattro attributi del gruppo Diritti di acquisto categoria R, gruppo P - possono assumere i seguenti valori: 1 attributo strumento sottostante S = Azioni ordinarie -R-P-S-*-*-*- P = Azioni privilegiate (Preferred shares) -R-P-P-*-*-*- R = Azioni privilegiate (Preference shares) -R-P-R-*-*-*- F = Azioni privilegiate convertibili (Preferred convertible shares) -R-P-F-*-*-*- V = Azioni privilegiate convertibili (Preference convertible shares) -R-P-V-*-*-*- B = Obbligazioni -R-P-B-*-*-*- O = Altri -R-P-O-*-*-*- 12

13 2 attributo X = Non applicabile/indefinito -R-P-*-X-*-*- X = Non applicabile/indefinito -R-P-*-*-X-*- B = Al portatore -R-P-*-*-*-B- R = Nominativo -R-P-*-*-*-R- N = Al portatore/nominativo (identificate da un unico codice ISIN) -R-P-*-*-*-N- Z = Depository receipt al portatore -R-P-*-*-*-Z- A = Depository receipt nominativa -R-P-*-*-*-A- I quattro attributi del gruppo Warrants categoria R, gruppo W- possono assumere i seguenti valori: 1 attributo attività sottostante B = Paniere di attività -R-W-B-*-*-*- S = Azioni -R-W-S-*-*-*- D = Strumenti di debito -R-W-D-*-*-*- T = Merci -R-W-T-*-*-*- C = Valute -R-W-C-*-*-*- I = Indici -R-W-I-*-*-*- M = Altri -R-W-M-*-*-*- call/put C = Call P = Put 2 attributo - tipo T = Warrants (emessi dall emittente dello strumento sottostante) -R-W-*-T-*-*- N = Naked Warrants (emessi da soggetti terzi, che hanno attività sottostanti inferiori a quelle necessarie nel caso in cui tutti i warrants fossero esercitati) -R-W-*-N-*-*- C = Covered warrants (emessi da soggetti terzi, che hanno attività sottostanti pari a quelle necessarie nel caso in cui tutti i warrants fossero esercitati) -R-W-*-C-*-*- -R-W-*-*-C-*- -R-W-*-*-P-*- B = Al portatore -R-W-*-*-*-B- R = Nominativo -R-W-*-*-*-R- N = Al portatore/nominativo (identificate da un unico codice ISIN) -R-W-*-*-*-N- Z = Depository receipt al portatore -R-W-*-*-*-Z- A = Depository receipt nominativa -R-W-*-*-*-A- I quattro attributi del gruppo Altri categoria R, gruppo M- possono assumere i seguenti valori: 1 attributo X = Non applicabile/indefinito -R-M-X-*-*-*- 13

14 2 attributo X = Non applicabile/indefinito -R-M-*-X-*-*- X = Non applicabile/indefinito -R-M-*-*-X-*- B = Al portatore -R-M-*-*-*-B- R = Nominativo -R-M-*-*-*-R- N = Al portatore/nominativo (identificate da un unico codice ISIN) -R-M-*-*-*-N- Z = Depository receipt al portatore -R-M-*-*-*-Z- A = Depository receipt nominativa -R-M-*-*-*-A- La quarta categoria degli strumenti finanziari riguarda le Option identificate dalla lettera O del primo carattere del codice. I tre gruppi che rappresentano il secondo carattere del codice sono espressi con le lettere di seguito indicate: C = Call option -O-C-*-*-*-*- P = Put option -O-P-*-*-*-*- M = Altre -O-M-*-*-*-*- I quattro attributi del gruppo Call option categoria O, gruppo C - possono assumere i seguenti valori: 1 attributo - tipo A = American option -O-C-A-*-*-*- E = European option -O-C-E-*-*-*- 2 attributo attività sottostante B = Paniere di attività -O-C-*-B-*-*- S = Azioni -O-C-*-S-*-*- D = Strumenti di debito esistenti o nozionali con indicazione del tasso di interesse e scadenza -O-C-*-D-*-*- T = Merci -O-C-*-T-*-*- C = Valute -O-C-*-C-*-*- I = Indici -O-C-*-I-*-*- O = Options -O-C-*-O-*-*- F = Futures -O-C-*-F-*-*- W = Swaps -O-C-*-W-*-*- M = Altri strumenti -O-C-*-M-*-*- - consegna P = Con consegna materiale degli strumenti in caso di esercizio -O-C-*-*-P-*- C = Il regolamento avviene per cassa -O-C-*-*-C-*- 4 attributo standardizzate/non standardizzate S = Standardizzate -O-C-*-*-*-S- N = Non standardizzate -O-C-*-*-*-N- 14

15 I quattro attributi del gruppo Put option categoria O, gruppo P - possono assumere i seguenti valori: 1 attributo - tipo A = American option -O-P-A-*-*-*- E = European option -O-P-E-*-*-*- 2 attributo attività sottostante B = Paniere di attività -O-P-*-B-*-*- S = Azioni -O-P-*-S-*-*- D = Strumenti di debito esistenti o nozionali con indicazione del tasso di interesse e scadenza -O-P-*-D-*-*- T = Merci -O-P-*-T-*-*- C = Valute -O-P-*-C-*-*- I = Indici -O-P-*-I-*-*- O = Options -O-P-*-O-*-*- F = Futures -O-P-*-F-*-*- W = Swaps -O-P-*-W-*-*- M = Altri strumenti -O-P-*-M-*-*- - consegna P = Con consegna materiale degli strumenti in caso di esercizio -O-P-*-*-P-*- C = Il regolamento avviene per cassa -O-P-*-*-C-*- 4 attributo standardizzate/non standardizzate S = Standardizzate -O-P-*-*-*-S- N = Non standardizzate -O-P-*-*-*-N- I quattro attributi del gruppo Altre categoria O, gruppo M - possono assumere i seguenti valori: 1 attributo X = Non applicabile/indefinito -O-M-X-*-*-*- 2 attributo X = Non applicabile/indefinito -O-M-*-X-*-*- X = Non applicabile/indefinito -O-M-*-*-X-*- 4 attributo X = Non applicabile/indefinito -O-M-*-*-*-X- La quinta categoria degli strumenti finanziari riguarda i Futures identificati dalla lettera F del primo carattere del codice. I due gruppi che rappresentano il secondo carattere del codice sono espressi con le lettere di seguito indicate: F = Futures su strumenti finanziari -F-F-*-*-*-*- C = Futures su merci -F-C-*-*-*-*- 15

16 I quattro attributi del gruppo Futures categoria F, gruppo F - possono assumere i seguenti valori: 1 attributo attività sottostante B = Paniere di attività -F-F-B-*-*-*- S = Azioni -F-F-S-*-*-*- D = Strumenti di debito esistenti o nozionali con indicazione del tasso di interesse e scadenza -F-F-D-*-*-*- C = Valute -F-F-C-*-*-*- I = Indici -F-F-I-*-*-*- O = Options -F-F-O-*-*-*- F = Futures -F-F-F-*-*-*- W = Swaps -F-F-W-*-*-*- M = Altri strumenti -F-F-M-*-*-*- 2 attributo - consegna P = Con consegna materiale degli strumenti in caso di esercizio -F-F-*-P-*-*- C = Il regolamento avviene per cassa -F-F-*-C-*-*- standardizzate/non standardizzate S = Standardizzate -F-F-*-*-S-*- N = Non standardizzate -F-F-*-*-N-*- 4 attributo X = Non applicabile/indefinito -F-F-*-*-*-X- I quattro attributi del gruppo Futures categoria F, gruppo C - possono assumere i seguenti valori: 1 attributo attività sottostante E = Prodotti energetici, metalli preziosi e non -F-C-E-*-*-*- A = Agricoltura, foreste e pesca -F-C-A-*-*-*- I = Prodotti industriali -F-C-I-*-*-*- S = Servizi -F-C-S-*-*-*- 2 attributo - consegna P = Con consegna materiale degli strumenti in caso di esercizio -F-C-*-P-*-*- C = Il regolamento avviene per cassa -F-C-*-C-*-*- standardizzate/non standardizzate S = Standardizzate -F-C-*-*-S-*- N = Non standardizzate -F-C-*-*-N-*- 4 attributo X = Non applicabile/indefinito -F-C-*-*-*-X- La sesta ed ultima categoria degli strumenti finanziari riguarda gli Altri (categoria residuale non rientranti in alcuna delle precedenti prese in esame) identificati dalla lettera M del primo carattere del codice. I due gruppi che rappresentano il secondo carattere del codice sono espressi con le lettere di seguito indicate: R = Strumenti di riferimento -M-R-*-*-*-*- M = Altre attività (beni immobili, polizze di assicurazione ecc.) -M-M-*-*-*-*- 16

17 I quattro attributi del gruppo Strumenti di riferimento categoria M, gruppo R - possono assumere i seguenti valori: 1 attributo - attività C = Valute -M-R-C-*-*-*- T = Merci -M-R-T-*-*-*- R = Tassi di interesse -M-R-R-*-*-*- I = Indici -M-R-I-*-*-*- 2 attributo X = Non applicabile/indefinito -M-R-*-X-*-*- X = Non applicabile/indefinito -M-R-*-*-X-*- 4 attributo X = Non applicabile/indefinito -M-R-*-*-*-X- I quattro attributi del gruppo Altre attività categoria M, gruppo M - possono assumere i seguenti valori: 1 attributo - attività R = Atti su beni immobili -M-M-R-*-*-*- I = Polizze di assicurazione -M-M-I-*-*-*- E = Ricevute di deposito -M-M-E-*-*-*- F = Contratti a termine -M-M-F-*-*-*- P = Ricevute di metalli preziosi -M-M-P-*-*-*- M = Altre -M-M-M-*-*-*- 2 attributo X = Non applicabile/indefinito -M-M-*-X-*-*- X = Non applicabile/indefinito -M-M-*-*-X-*- 4 attributo X = Non applicabile/indefinito -M-M-*-*-*-X- 17