Il Nuovo Servizio CBI Invio E2E di Fatture Elettroniche

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1 Il Nuovo Servizio CBI Invio E2E di Fatture Elettroniche Michela Tocci Segreteria Tecnica ASSOCIAZIONE PER IL CORPORATE BANKING INTERBANCARIO - ACBI LE NUOVE FRONTIERE DEL RAPPORTO BANCA-IMPRESA: NUOVI SERVIZI, NUOVA ARCHITETTURA, NUOVI SCENARI DI BUSINESS Palazzo Altieri, 4 ottobre 2004

2 AGENDA 2 3 Il Nuovo CBI piano di implementazione I servizi di Gestione documentale Lo standard 2

3 La definizione della messaggistica Le analisi propedeutiche per la definizione della messaggistica da utilizzare per la Gestione documentale attraverso la Nuova Architettura CBI è stata affrontata da una Task Force appositamente attivata ACBI Assemblea Consiglio Direttivo del CBI Segreteria Tecnica Coordinamento attività dei Gruppi di Lavoro Governo/indirizzo dell Associazione Segreteria Forum Task Force Fatturazione elettronica GdL Tecnologie e Standard GdL Governance e Normativa GdL Internazionalizz azione GdL Business e Servizi Attività nell ambito del Forum di Consultazione 3

4 Lo standard della fattura è stato condiviso con molteplici stakeholders Il CBI ha definito uno schema che garantisce l utilizzo di molteplici standard di sistema e proprietari per ottenere la massima flessibilità di utilizzo del servizio Documento fattura Standard proprietari Altri standard Gli standard individuati sono stati confrontati con molteplici stake holders per garantire la piena compatibilità tra il servizio CBI e le pratiche di business già utilizzate da alcune comunità Azienda Mittente Alcuni degli standard analizzati: Visa EDI Indicod EDIFACT Altri standard ebxml Invio fattura Richiesta anticipo Banca Proponente del Mittente Fattura elettronica: + Corpo 2 Richiesta anticipo Banca passiva del Mittente Banca Proponente del Destinatario Inoltro fattura 2 Illustrativo Azienda Destinataria 4

5 Gli Standard della fattura elettronica CBI A seguito dei lavori del GDL Business e Servizi, con il contributo di diversi stake holders coinvolti nell ambito del Forum di Consultazione, l ACBI ha rilasciato la prima documentazione tecnica relativa al servizio di Invio e2e di fatture elettroniche L ACBI ha siglato un accordo con Assosoftware per consentire una corretta manutenzione dello standard in funzione alle esigenze del mercato La documentazione è pubblicata sul sito internet dell ACBI Apposito indirizzo infotracciati@abi.it Continuo Continuo aggiornamento aggiornamento 5

6 Percorso di attivazione durante il Periodo di transizione Il piano di implementazione del Nuovo CBI prevede l erogazione di un set minimale di servizi a partire da marzo 2007 (target) Fase di Test Periodo di Transizione (PT) Nuovo CBI Data di inizio PT Data inizio attivazione ai servizi del Nuovo CBI Data ipotetica di attivazione Data di fine PT Data fine attivazione ai servizi del Nuovo CBI Set Minimale Nuovi Servizi attivazione trimestre 2 trimestre Invio E2E doc non strutturata Invio E2E fatture Bonifico XML con riconciliazione Esito Ordinante e Beneficiario Entro TA + 6 mesi T0 Ta Tn OGGI Inizio Periodo di Transizione (target 3 Marzo 2006) Un anno data (target 3Marzo 2007) (Elaborazione ACBI) 6

7 AGENDA 2 3 Il Nuovo Progetto CBI piano di implementazione I servizi di Gestione documentale Lo standard 7

8 Schema di funzionamento del servizio di Anticipo fattura Il servizio di anticipo fattura prevede il seguente schema logico + Corpo (opzionale) Illustrativo Richiesta anticipo 3 Azienda Conferma anticipo richiedente concesso Banca Proponente Richiesta anticipo 3 Conferma anticipo concesso Banca Passiva 2 Lavorazione della richiesta di anticipo secondo i processi di servizio in uso dalla singola Banca Passiva Il servizio di anticipo fattura consente ad un azienda di inviare i dati relativi ad una fattura (ed eventualmente il corpo) ad una Banca Passiva attraverso la Banca Proponente La Banca Passiva, ricevuta la richiesta dall azienda, attiverà il processo di erogazione del credito e darà risposta circa l accoglimento della richiesta d anticipo e l importo concesso 8

9 SLA applicabili al servizio di anticipo fattura Gli SLA delle risposte applicative per il servizio di Anticipo Fatture sono definiti nel sequence diagram della funzione Illustrativo Azienda Richiedente Banca Proponente del richiedente Banca Passiva del richiedente Predisposizione richiesta Esecuzione controlli di validità formale della fattura Verifica della validità del certificato (se presente firma) Assegnazione ID alla fattura Predisposizione di un database locale per monitorare i successivi messaggi di status della fattura Inoltro fattura ΔT ** = entro ora Invio conferma di ricezione qualificata/errori rilevati Verifica formale della congruità e completezza dei dati Inoltro conferma di ricezione qualificata/errori rilevati Ambito standardizzato CBI ** Intervallo temporale applicato alla Banca Passiva del richiedente. 9 Per Banca Proponente del richiedente è necessario aggiungere tempi Rete Logica

10 Schema di funzionamento del servizio Veicolazione della Fattura elettronica Il CBI sulla base delle osservazioni ottenute attraverso il lavori del Forum di Consultazione ha definito il seguente schema logico della funzione Banca Proponente del Mittente Azienda Debitrice/Ordinante Accesso e ricezione fattura 4 Banca Proponente dell Ordinante Sicurezza di canale garantita dal canale bancario Banca Proponente del Destinatario Accordo sui termini di scambio documentale Predisposizione fatture Insieme alla fattura si potrà inviare anche la richiesta di incasso/pagamento Azienda Creditrice/Beneficiaria Invio fatture 2 6 Accesso alla conferma di ricezione Inoltro fatture 3 5 Banca Proponente del Beneficiario Invio al Creditore/Mittente di una conferma di ricezione della fattura da parte del Beneficiario Invio conferma di ricezione Illustrativo 0 Si suppone che l azienda Debitrice e Creditrice siano aderenti CBI

11 SLA applicabili al servizio di Invio E2E di fatture elettroniche Gli SLA delle risposte applicative per l invio E2E di fatture sono indicate nel sequence diagram della funzione Illustrativo Azienda Mittente Banca Proponente del Mittente/STD Banca Proponente del Destinatario/STD Azienda Mittente Predisposizione fattura Invio fattura ΔT ** = entro ora Ricezione fattura Verifica formale della congruità e completezza dei dati della fattura Predisposizione messaggio XML di conferma ricezione Inoltro messaggio XML di conferma ricezione/errori rilevati Invio messaggio XML di conferma ricezione/errori rilevati Inoltro messaggio XML di conferma accesso a fattura Invio messaggio XML di conferma accesso a fattura Accesso alla fattura da parte del Destinatario Ambito standardizzato CBI Messaggio obbligatorio Messaggio facoltativo ** Intervallo temporale applicato alla Banca Proponente del Destinatario. Per Banca Proponente Mittente è necessario aggiungere tempi Rete Logica

12 AGENDA 2 3 Il Nuovo Progetto CBI piano di implementazione I servizi di Gestione documentale Lo standard 2

13 Strutrutturazione della messaggistica La definizione della struttura della messaggistica è stata guidata dai seguenti principi: offerta di servizi a valore aggiunto flessibilità e adattabilità capitalizzazione degli investimenti aumento del livello di automazione (es. supportare la riconciliazione automatica) offerta di servizi finanziari correlati al documento fattura Per rispettare tali principi è stato stabilito un approccio a due layer, definendo due blocchi d informazione principali: + Corpo 3

14 Scenari di riferimento Per la strutturazione della messaggistica sono stati identificati 4 scenari di riferimento, da utilizzarsi in funzione dei servizi da erogare Non conforme alla norma se utilizzata senza corpo Utilizzo di un messaggio contenente le sole informazioni riepilogative sulla fattura (non il documento) 2 + Corpo non pubblicato Utilizzo di un messaggio contenente le informazioni riepilogative sulla fattura ed il documento ( corpo ) redatto secondo uno standard non pubblicato dal CBI 3 + Corpo pubblicato Utilizzo di un messaggio contenente le informazioni riepilogative sulla fattura ed il documento ( corpo ) redatto secondo uno standard condiviso dal sistema e pubblicato dal CBI 4 + Corpo white label Utilizzo di un messaggio contenente le informazioni riepilogative sulla fattura ed il documento ( corpo ) redatto secondo uno standard condiviso dal sistema e pubblicato dal CBI diagnosticabile dalla Banca Proponente 4 non diagnosticabile dalla Banca Proponente

15 Strutturazione delle informazioni - La contiene i seguenti blocchi logici d informazione Illustrativo Legenda <elemento > presente (..n) da a n volte Elemento fisico d informazione (può assumere un valore) Informazioni documento Info su Emittente Info sul Intestatario Possibilità di inserire: Tipo corpo Hyperlink a documenti Fogli di stile File allegati (es. pdf, ) facoltativo obbligatorio Info sul Ricevente Info sul Fornitore Questi blocchi sono presenti se i soggetti sono differenti Info sul Pagante Totali fattura Condiz. di pagamento (..n) La funzione consente di utilizzare l invio della fattura per inizializzare una richiesta di pagamento/incasso ed ottenere una riconciliazione automatica dello stesso Note di testata Richieste correlate Informazioni aggiuntive gestionali Possibilità di inserire Hyperlink a documenti a documenti correlati alla fattura 5

16 Strutturazione delle informazioni Corpo white label Ciascun corpo white label contiene i seguenti blocchi logici di informazione 2 Corpo Illustrativo da replicare per ciascuna delle righe fattura Identificativi riga Numero progressivo riga Numero progressivo sottoriga Descrizione articolo Codice Item Fornitore Descrizione Articolo Codice Item Acquirente Codice ISO unità di Codice EAN Bar Code misura Codice SSC Numero lotto Riferimento ordine Scadenza Riferimento bolla Informazioni condiz. Sconto e Totali di riga Misura Quantità Prezzo unitario Ammontare sconto Prezzo scontato unitario Prezzo scontato (totale di riga)/importo Info tassazione Flag sconto in merce Tipologia di sconto Divisa Totale di riga Legenda Aliquota imposta Descrizione aliquota Codice Iva/Categoria imposta Info aggiuntive Importo tassa in Euro Flag esente IVA (0..n) facoltativo Campo facoltativo Campo obbligatorio Tipo informazione Valore informazione 6

17 Le potenzialità offerte dal servizio Lo schema di servizio definito dal CBI offre le seguenti opportunità per le banche e le aziende Offrire un servizio banca-impresa ad elevato valore aggiunto (anche per il servizio Richiesta di anticipo fatture ) Garantire la massima flessibilità rispetto alle esigenze espresse dalle Aziende Minimizzare l impatto sulle applicazioni aziendali pur mantenendo i benefici offerti dal servizio Offrire ulteriori opportunità di efficientamento alle aziende che hanno già effettuato investimenti (es. estensione delle possibilità di riconciliazione automatica fatture - pagamento) 7

18 Il Nuovo Servizio CBI Invio E2E di Fatture Elettroniche Grazie Associazione per il CBI Piazza del Gesù, Roma 8

19 BACK UP 9

20 Fattura Elettronica Il blocco Richieste correlate contiene le seguenti informazioni Richieste correlate (0..n) <Funzione correlata> <Tipo ID richiesta funzione> <Valore ID> <URI> Legenda <elemento> (..n) facoltativo obbligatorio Campo facoltativo Campo obbligatorio presente da a n volte Elemento fisico d informazione (può assumere un valore) <Informazioni aggiuntive gestionali: codice> Tipologie di informazioni e codifica da definire <Valore> (0..n) 20 Elemento da utilizzare

21 Fattura Elettronica Il blocco Informazioni documento contiene le seguenti informazioni (/2) Informazioni documento Le tipologie previste sono: Fattura Nota di credito Nota di debito Fattura pro-forma <Tipo documento> <Numero documento> <Data creazione> <Data emissione> <Nome file XSL per stampa> <Flag pubblicato> <Flag allegato> <Contenuto file XSL> Legenda <elemento> (..n) presente da a n volte facoltativo obbligatorio Campo facoltativo Campo obbligatorio Elemento fisico d informazione (può assumere un valore) <Tipo corpo> <Hyperlink a documento> <Riferimento ordine> Elemento da utilizzare come indice in fase di conservazione digitale (DM. 23//04) (0..n) <Data ordine> <Nome file PDF per stampa> <Flag allegato> <Contenuto file PDF> 2

22 Fattura Elettronica Il blocco Informazioni documento contiene le seguenti informazioni (2/2) Informazioni documento <Flag trattamento documento> Assume i seguenti valori: : documento elettronico senza versione cartacea 2: documento con versione cartacea di supporto (non valida fiscalmente) 3: documento elettronico con versione cartacea a validità fiscale <Rif. bolla di accomp.> (0..n) <Data bolla> Legenda <Ora bolla> (..n) presente da a n volte <elemento> Elemento fisico d informazione (può assumere un valore) facoltativo obbligatorio Campo facoltativo Campo obbligatorio 22 Elemento da utilizzare

23 Fattura Elettronica Il blocco Info su Ruolo contiene le seguenti informazioni (/3) Info su Ruolo Legenda <elemento> (..n) Le informazioni sono le stesse per tutti i ruoli: Emittente, Fornitore, Intestatario,Titolare c/c accredito, Pagante) Fornitore Pagante Emittente Intestatario (cliente) Titolare c/c accredito facoltativo obbligatorio Campo facoltativo Campo obbligatorio presente da a n volte Elemento fisico d informazione (può assumere un valore) <ID attore> (0..n) <Valore> <Ruolo> <Flag soggetto compilatore> <Cognome> <Nome> <Ragione sociale> <Indirizzo> <Città> <Provincia> <CAP> (segue) 23 Elemento da utilizzare

24 Fattura Elettronica Il blocco Info su Ruolo contiene le seguenti informazioni (2/3) Info su Ruolo <Nazione> <Flag esente IVA> <ID fiscale> Contatti (0..n) <Valore> (0..n) Per l Italia: ) partita IVA (obbligatoria); 2) Codice Fisc. (facoltativo). Codice Istat della città <Nome> <Indirizzo> <Cod. Città> Legenda <elemento> (..n) facoltativo obbligatorio Campo facoltativo Campo obbligatorio presente da a n volte Elemento fisico d informazione (può assumere un valore) <Telefono> < > <URL> (segue) <Città> <Tel. Cell.> <Provincia> <CAP> Elemento da utilizzare come indice in fase 24di conservazione digitale

25 Fattura Elettronica Il blocco Info su Ruolo contiene le seguenti informazioni (3/3) Info su Ruolo <IBAN> <ID c/c internazionale> (0..n) <Valore> <BIC> Legenda <elemento> (..n) presente da a n volte Elemento fisico d informazione (può assumere un valore) facoltativo I tipi di informazioni previste sono (artt. 2250, 2497bis, 255 cod.civ): Capitale sociale N.ro iscrizione registro delle imprese Flag indicazione di eventuale socio unico Società o ente con funzioni di direzione e coordinamento N.ro di iscrizione presso l albo delle cooperative a mutualità prevalente Tribunale di registrazione N. licenza import/export <Info aggiuntiva: tipo> (0..n) <Valore> obbligatorio Campo facoltativo Campo obbligatorio 25 Elemento da utilizzare

26 Fattura Elettronica Il blocco Totali fattura contiene le seguenti informazioni Totali fattura (..n) <Importo (IVA escl.)> <Divisa> <Sconto totale> <Totale sconto merce> <IVA totale> <Importo (IVA incl.)> <Dettaglio IVA> (..n) Legenda <elemento> (..n) facoltativo obbligatorio Campo facoltativo Campo obbligatorio presente da a n volte Elemento fisico d informazione (può assumere un valore) Alcune delle informazioni previste sono: Abbuoni Sconto cassa Spese incasso Spese per bolli Ritenuta d acconto Enasarco Contributi integrativi <Totale IVA in Euro> <Aliquota IVA> <Importo soggetto a IVA> <Importo IVA> <Importo IVA in Euro> <Info addizionali: codice> (0..n) <Valore> <Estremi lettera d intento> Elemento da utilizzare 26

27 Fattura Elettronica Legenda Il blocco Condizioni di pagamento contiene le seguenti informazioni Può assumere uno o più tra i seguenti valori - Termini di penalità - Pagamento a rate -Sconti - Pagamento completo -Anticipo <elemento> (..n) facoltativo obbligatorio Campo facoltativo Campo obbligatorio presente da a n volte Elemento fisico d informazione (può assumere un valore) <Condizioni di pagamento> <Importo> (..n) Il campo è obbligatorio solo in caso di: - Pagamento completo - Pagamento a rate Deve essere lo stesso <Valore ID> presente nel blocco Richieste correlate I codici sono Pagato, NonPagato, PartPagato * Per l Italia: )Contanti; 2) Assegno, Assegno circolare; 3) Carta di credito; 4) RID, RIBA, Bollettino Bancario; 5) Bonifico (..n) <Mezzo di pagamento> <Status pagamento> Descrizione mezzo di pagamento*: )Cash, 2)Cheque, 3)Credit Card, 4)Debit transfer, 5)Credit transfer, 6). Il blocco è obbligatorio solo in caso di: - Pagamento completo - Pagamento a rate <Data scadenza pagam.> <Condizione/Evento> <Sconto per pag. anticipati> <Data limite pag. anticipati> <Penalità per pag. ritardati> <Data decorrenza penale> <Valore ID> Elemento da utilizzare come indice 27 in fase di conservazione digitale (DM. 23//04)

28 Fattura Elettronica Il blocco Note di testata contiene le seguenti informazioni (/2) Note di <Lingua di riferimento> <Divisa> (0..n) <Divisa> <Valore di cambio> <Data di cambio> <Ora di cambio> Legenda <elemento> (..n) presente da a n volte facoltativo obbligatorio Campo facoltativo Campo obbligatorio Elemento fisico d informazione (può assumere un valore) <Link a documenti esterni> <Ambito merceol. fattura> <Note> 28 Elemento da utilizzare

29 Fattura Elettronica Il blocco Note di testata contiene le seguenti informazioni (2/2) Note di Info termini/modalità distribuz. <Data distribuzione> Dettagli periodo distribuzione <Data inizio> Legenda <elemento> (..n) facoltativo obbligatorio Campo facoltativo Campo obbligatorio presente da a n volte Elemento fisico d informazione (può assumere un valore) Informazioni in testo libero sulle modalità di distribuzione (es. treno, aereo) <Modalità e termini di distrib.> <Data fine> 29 Elemento da utilizzare

30 Fattura Elettronica Conferma di ricezione Conferma di ricezione (uguale alla conferma di ricezione utilizzata per la funzione di Gestione Documentale non strutturata) Messaggio XML Header di tratta Header E2E di servizio Body di servizio Info messaggio originario Identificativo E2E del messaggio Data creazione messaggio XML Stato invio Stato avanzamento messaggio Codice d errore Nome elemento Descrizione errore Stati obbligatori previsti: Ricevuto dalla Banca Proponente del Destinatario Info documento originale (0..n) Tipo documento di rif. Tipo documento proprietario Descrizione tipo documento proprietario Data associata al documento Descrizione documento Stato invio Stato avanzamento documento Codice d errore Nome elemento Descrizione errore 30

31 La tramitazione della fattura elettronica e il CBI La Nuova architettura CBI si propone come uno dei canali per la tramitazione delle fatture elettroniche tra le Aziende Oggi Fattura elettronica Domani EDI Fattura elettronica Azienda Mittente Fattura cartacea Poste, Postel, etc. Altre comunità Banca Proponente del Mittente Altre reti Banca Proponente del Destinatario Azienda Destinataria 3

32 Fattura elettronica: il quadro di riferimento La nuova normativa e le attività istituzionali hanno determinato un quadro di riferimento per la fatturazione elettronica Quadro normativo di riferimento Attività istituzionali in corso Decreto Legislativo 20 Febbraio 2004 n 52, Attuazione della direttiva 200/5/CE che semplifica ed armonizza le modalità di fatturazione in materia di IVA Possibilità di: redazione delle fatture in forma elettronica validità delle fatture redatte in forma elettronica ai fini amministrativo-contabili invio online fatture self-billing e outsourcing della fatturazione archiviazione informatica dei dati di fatturazione Eliminazione: obbligo conservazione documento cartaceo Gruppo di lavoro MEF( ) e Agenzia delle Entrate per la validità fiscale della fattura elettronica Gruppo di lavoro CNEL-Bankit per l analisi della fatturazione elettronica Gruppo di lavoro ECBS ( 2 ) per la definizione di uno standard di messaggistica impresa-impresa nell area SEPA Sono stati definiti i contenuti minimi del documento elettronico contenente una fattura, sono in corso studi di approfondimento (a vari livelli) per la definizione di uno standard condiviso di messaggistica e di processo ( ) Ministero dell Economia e delle Finanze ( 2 ) European Committee for Banking Standards 32