DUEMME SICAV. 23, Avenue de la Porte - Neuve L-2085 Lussemburgo R.C.S Lussemburgo B GOVERNMENT BOND EURO MEDIUM TERM

Transcript

1 DUEMME SICAV 23, Avenue de la Porte - Neuve L-2085 Lussemburgo R.C.S Lussemburgo B Prospetto informativo semplificato (il Prospetto informativo semplificato ) datato Luglio 2008 GOVERNMENT BOND EURO MEDIUM TERM Le informazioni contenute nel presente Prospetto informativo semplificato riguardano Duemme Sicav Government Bond Euro Medium Term (il Comparto ), un comparto di Duemme Sicav (la Società ), un organismo di investimento collettivo a capitale variabile, société d investissement à capital variable ( SICAV ) autorizzata ai sensi della Sezione I della Legge del Lussemburgo del 20 dicembre 2002, e devono essere lette unitamente al testo completo del presente Prospetto informativo (il Prospetto ). I termini espressi con lettere maiuscole sono definiti nel Prospetto informativo qualora non lo siano nel presente documento. Il Prospetto, le ultime relazioni annuali e semestrali sono disponibili, gratuitamente e su richiesta, presso la sede legale della Società. INFORMAZIONI GENERALI STRUTTURA LEGALE DATA D AVVIO DEL COMPARTO VALUTA DI RIFERIMENTO SOCIETA DI GESTIONE GESTORE DEGLI INVESTIMENTI DEPOSITARIO E AGENTE DI PAGAMENTO, AGENTE DOMICILIATARIO E RESPONSABILE DELLE QUOTAZIONI, CONSERVATORE DEL REGISTRO E AGENTE DI TRASFERIMENTO AGENTE AMMINISTRATIVO Government Bond Euro Medium Term è un comparto di Duemme Sicav, un organismo d investimento collettivo a capitale variabile, istituito ai sensi della legge del 20 dicembre agosto settembre 2001 EURO Duemme International Luxembourg SA, 2, Boulevard de la Foire, L-1528, Lussemburgo Duemme International Luxembourg SA, 2, Boulevard de la Foire, L-1528, Lussemburgo BNP Paribas Securities Services, Filiale di Lussemburgo, 33, rue de Gasperich, Howald-Hesperange, L-2085 Lussemburgo BNP Paribas Securities Services, Filiale di Lussemburgo, 33, rue de Gasperich, Howald-Hesperange, L-2085 Lussemburgo REVISORE DEI CONTI Pricewaterhouse Coopers Luxembourg, 400, route d Esch, L-1014 Lussemburgo AUTORITA DI CONTROLLO Commission de Surveillance du Secteur Financier (

2 OBIETTIVO D INVESTIMENTO L obiettivo di investimento del Comparto è di garantire un esposizione adeguata al mercato europeo dei Titoli di Stato. STRATEGIA E POLITICA DI INVESTIMENTO Il Comparto investe esclusivamente in titoli di debito emessi da enti sovranazionali, governativi o quasi-governativi o da emittenti privati situati in qualsiasi Paese (ai fini della presente sezione, gli Strumenti approvati ). Gli investimenti del Comparto devono essere prevalentemente denominati in Euro. Tuttavia, il Comparto può anche investire parte del suo patrimonio netto in Strumenti approvati denominati in altre valute. In conformità ai termini del presente Prospetto informativo, il Comparto può altresì investire, in via accessoria, in altri valori mobiliari, strumenti del mercato monetario, strumenti derivati (a titolo esemplificativo e non esaustivo opzioni, warrant, future, altri derivati azionari negoziati su un mercato regolamentato o OTC e forward) e depositi e quote di organismi di investimento collettivo. Il Comparto può altresì detenere, in via accessoria, disponibilità liquide e investire fino al 10% in obbligazioni convertibili. Il Comparto è autorizzato altresì a realizzare operazioni di swap. PROFILO DI RISCHIO In caso di dubbi in merito ai fattori di rischio relativi a un investimento, si consiglia all'investitore di consultare il proprio agente di Borsa, direttore di banca, consulente legale, contabile o altro consulente finanziario. Gli investimenti in strumenti derivati possono aumentare la volatilità della performance del Comparto e comportare maggiori rischi finanziari. Gli investitori devono essere consapevoli che le obbligazioni societarie sono soggette a un rischio maggiore di perdita del capitale e degli interessi rispetto ai titoli di Stato. PROFILO DELL INVESTITORE TIPO Alla luce dell obiettivo di investimento del Comparto, esso può essere adatto a investitori che: ricercano un reddito e una bassa crescita del capitale attraverso l esposizione al mercato dei titoli di Stato non ricercano distribuzioni regolari di reddito accettano i rischi associati a questo tipo di investimenti, come delineato nel precedente paragrafo Fattori di rischio. Un investimento nel Comparto non deve essere inteso come un deposito presso un istituto di credito o altro istituto garantito. L'investimento può non essere idoneo per qualsiasi investitore. Il Comparto non deve essere inteso come un programma completo di investimenti e gli investitori devono tenere nella dovuta considerazione i loro obiettivi di investimento a lungo termine nonché le loro esigenze finanziarie quando decidono di investire nel Comparto.

3 AZIONI CLASSI DI AZIONI Nell ambito del Comparto sono disponibili solo le Azioni di Classe C, acquistabili da persone fisiche o da gestori patrimoniali che agiscono per conto di persone fisiche. TRATTAMENTO DEL REDDITO L eventuale reddito prodotto dai comparti verrà reinvestito. Sebbene non sia previsto il pagamento di dividendi agli azionisti del Comparto, il Consiglio di Amministrazione si riserva il diritto di proporre il pagamento di un dividendo in qualsiasi momento. SOTTOSCRIZIONE MINIMA INIZIALE SOTTOSCRIZIONE MINIMA SUCCESSIVA SOTTOSCRIZIONE MINIMA RICHIESTA EUR EUR COMMISSIONI A CARICO DEGLI INVESTITORI COMMISSIONE DI SOTTOSCRIZIONE Massimo 3% del Valore Patrimoniale Netto per azione applicabile nel Giorno di valutazione interessato. COMMISSIONI DIRETTAMENTE A CARICO DELLA SICAV SOCIETA DI GESTIONE Massimo 0,06% annuo del valore del patrimonio netto del Comparto. COMMISSIONE DI GESTIONE DEPOSITARIO AMMINISTRAZIONE CENTRALE Per il servizio di gestione degli investimenti, la Società di Gestione percepisce una commissione di gestione annua pari all 1,00%. Tale commissione viene liquidata trimestralmente ed è calcolata sulla media del patrimonio netto del Comparto nel trimestre di riferimento. Massimo lo 0,075 % annuo sul patrimonio netto medio del Comparto. Questa commissione non comprende diritti o commissioni di transazione, oneri della banca corrispondente o dell istituto di clearing. Massimo lo 0,80 % annuo sul patrimonio netto medio del Comparto. SPESE AGGIUNTIVE Il Comparto può sostenere ulteriori commissioni e oneri, compresi, ma non solo, imposte e dazi dovuti sugli attivi o sul reddito del Comparto, tassa annuale di registrazione (taxe d abonnement), commissioni su servizi di certificazione e contabili, commissioni di quotazione del Comparto, spese legali, di reporting e di pubblicazione e altre commissioni e spese, di cui al Prospetto informativo. TASSAZIONE

4 STATUS FISCALE Le informazioni descritte di seguito si basano sulle attuali prassi di legge e amministrative e sono suscettibili di variazioni. Ai sensi delle leggi e prassi correnti, la Società non è soggetta ad alcuna imposta lussemburghese a parte la tassa di sottoscrizione del valore di EUR 1.240,00 corrisposta al momento della costituzione, e da una taxe d abonnement annuale calcolata e dovuta alla fine di ogni trimestre, secondo quanto di seguito specificato. La Società è soggetta, in Lussemburgo, ad una tassa annuale dovuta trimestralmente sul valore del patrimonio netto totale dei comparti alla fine del relativo trimestre solare pari allo 0,05% della Classe C. Secondo la legislazione vigente, gli azionisti non sono soggetti a imposte sui capital gain, sul reddito o a ritenute d acconto nel Lussemburgo, a meno che non siano (i) soggetti domiciliati, residenti o con stabile organizzazione nel Lussemburgo o per (ii) soggetti non-residenti nel Lussemburgo che detengano (in via diretta o indiretta) oltre il 10% delle azioni della Società e che cedano tutto il loro pacchetto azionario, o parte di esso, entro sei mesi dalla data di acquisizione o (iii) in alcuni casi limitati, alcuni ex residenti del Lussemburgo che detengano (in via diretta o indiretta) oltre il 10% delle Azioni della Società. Si prevede che gli azionisti della Società siano fiscalmente residenti in molti Paesi differenti. Le conseguenze fiscali varieranno secondo la legge e le prassi vigenti nei paesi di cittadinanza, residenza, domicilio o sede legale degli azionisti e secondo le loro personali circostanze. Con decorrenza 1 luglio 2005 e in conformità alla legge lussemburghese del 21 giugno 2005 che adotta le disposizioni della Direttiva Europea 2003/48/CE in materia di tassazione dei redditi da risparmio (di seguito la Direttiva EUSD ), la ritenuta d acconto sarà applicata alle distribuzioni e ai rimborsi di azioni di certi fondi, eseguiti da agenti di pagamento lussemburghesi a beneficiari che sono persone fisiche residenti in un altro Stato Membro. Fatta salva la specifica richiesta del soggetto di essere compreso nel regime di scambio delle informazioni previsto dalla Direttiva EUSD, tali distribuzioni e rimborsi saranno soggetti a una ritenuta d acconto del 15% fino al 31 dicembre 2008, del 20% fino al 31 dicembre 2011 e del 35% oltre tale data. DETERMINAZIONE DEL VALORE PATRIMONIALE NETTO ( NAV ) PUBBLICAZIONE PREZZO GIORNALIERO DEL I comparti vengono valutati ogni giorno (se questo è un Giorno lavorativo in Lussemburgo) e il Valore Patrimoniale Netto per Azione è calcolato tutti i Giorni di valutazione (il Giorno di valutazione ) a Lussemburgo. Il Valore Patrimoniale Netto per Azione di ciascun Comparto è pubblicato giornalmente presso la sede legale della SICAV. PROCEDURA DI SOTTOSCRIZIONE, CONVERSIONE E RIMBORSO MODALITA DI ACQUISTO DELLE AZIONI Le richieste di sottoscrizione delle Azioni vanno indirizzate alla Società, al Distributore o al Conservatore del registro e Agente di trasferimento. Agli investitori, le cui domande di sottoscrizione siano state accettate, verranno attribuite Azioni emesse sulla base del Valore Patrimoniale Netto per Azione calcolato nel Giorno di valutazione successivo a quello di ricezione del modulo di sottoscrizione, a condizione che tale modulo

5 pervenga alla Società entro le ore 16.00, ora del Lussemburgo, del Giorno lavorativo precedente quel Giorno di valutazione. Le domande ricevute dopo le ore 16.00, ora del Lussemburgo, del Giorno lavorativo precedente il Giorno di valutazione, saranno evase il Giorno di valutazione successivo. Il pagamento delle Azioni può essere effettuato nella Valuta di riferimento della Società o nella Valuta di riferimento del Comparto interessato o in un altra valuta liberamente convertibile. Qualora il pagamento venga effettuato in una valuta diversa dalla Valuta di riferimento del Comparto interessato, gli eventuali costi di conversione valutaria saranno a carico dell azionista. Il pagamento delle sottoscrizioni deve essere effettuato entro cinque (5) Giorni lavorativi dal calcolo del Prezzo di sottoscrizione. MODALITA DI VENDITA DELLE AZIONI Ciascun azionista della Società può, in qualsiasi momento, richiedere alla Società il rimborso, in qualsiasi Giorno di valutazione, di tutte le Azioni, ovvero di parte di esse, detenute da tale azionista in qualsiasi comparto. Gli Azionisti che desiderano il rimborso totale o parziale delle loro azioni sono tenuti a presentarne richiesta scritta alla Società, al Conservatore del registro e Agente di trasferimento oppure al Distributore. Gli azionisti le cui domande di rimborso vengano accettate, vedranno rimborsate le proprie Azioni in qualsiasi Giorno di valutazione, a condizione che dette domande pervengano alla Società entro le ore 16.00, ora del Lussemburgo, del Giorno lavorativo precedente il Giorno di valutazione interessato. Le domande pervenute dopo le ore del Giorno lavorativo precedente il Giorno di valutazione saranno evase il Giorno di valutazione successivo. Le Azioni saranno rimborsate a un prezzo basato sul Valore Patrimoniale Netto per Azione del Comparto interessato, calcolato nel primo Giorno di valutazione successivo alla ricezione della richiesta di rimborso, eventualmente diminuito di una commissione, come previsto nell Appendice del relativo Comparto. Il Prezzo di rimborso sarà pagato entro cinque (5) Giorni lavorativi dal calcolo del Valore Patrimoniale Netto interessato. Il pagamento del Prezzo di rimborso sarà automaticamente effettuato nella Valuta di riferimento del Comparto interessato, a meno che l azionista non impartisca istruzioni contrarie; in tal caso, il pagamento può essere effettuato nella Valuta di riferimento della Società o in altra valuta liberamente convertibile, e gli eventuali costi di conversione valutaria saranno detratti dall importo dovuto a tale azionista. Inoltre, se in un Giorno di valutazione le richieste di rimborso e le richieste di conversione riguardano oltre il 10 percento delle Azioni in circolazione di uno specifico Comparto, ovvero nel caso di una forte volatilità del mercato o dei mercati sui quali stia investendo uno specifico Comparto, il Consiglio di Amministrazione può decidere di rimandare, in tutto o in parte, tali richieste di rimborso o di conversione per il periodo ritenuto necessario nell interesse del Comparto, che non dovrà tuttavia superare i 30 giorni. In tal caso, per coprire i corrispondenti costi di vendita del portafoglio sottostante, potrebbe essere addebitata una commissione di uscita, non superiore all 1% del Valore Patrimoniale Netto per Azione del relativo Comparto, agli azionisti che presentino la domanda di rimborso o di conversione.

6 MODALITA DI CONVERSIONE DELLE AZIONI Gli Azionisti hanno il diritto di convertire le Azioni di un Comparto in Azioni di un altro Comparto. Tuttavia, il diritto di convertire le Azioni è subordinato all osservanza di ogni altra condizione (compresi gli importi minimi di sottoscrizione) applicabile alla Classe in cui è effettuata la conversione. Le Azioni possono essere consegnate per la conversione in qualsiasi Giorno di valutazione. Il tasso a cui saranno convertite le Azioni di un Comparto sarà determinato con riferimento ai rispettivi Valori Patrimoniali Netti delle Azioni interessate, calcolati nel Giorno di valutazione successivo a quello di ricezione dei documenti di seguito indicati. Tutti i termini e le comunicazioni riguardanti il rimborso di Azioni si applicheranno anche alla conversione di Azioni. Le conversioni di Azioni non potranno essere effettuate fino a che non siano pervenuti alla sede legale della Società, da parte dell azionista, i seguenti documenti: una richiesta di conversione di Azioni debitamente compilata e, ove applicabile, il relativo certificato azionario. NORMATIVE ANTIRICICLAGGIO DI DENARO E CONTRO IL FINANZIAMENTO DI ATTIVITÀ TERRORISTICHE PERFORMANCE In conformità alle leggi e ai regolamenti applicabili in materia di prevenzione del riciclaggio di denaro e di lotta al finanziamento di attività terroristiche, agli investitori potrebbe essere richiesto di fornire prove della propria identità. Le domande di sottoscrizione non saranno evase fino alla ricezione di tali informazioni. Le performance passate non rappresentano necessariamente una guida alle performance future e il valore delle azioni e il relativo reddito possono diminuire ovvero aumentare NAV Series /01/ /03/ /05/ /07/ /09/ /11/ /01/ /03/ /05/ /07/ /10/ /12/ /02/ /04/ /06/ /08/ /10/ /12/ /02/ /04/2008 DATE