CONTO CONSUNTIVO PER L'ESERCIZIO FINANZIARIO 2011 RELAZIONE ILLUSTRATIVA SULLA GESTIONE DELL'ISTITUZIONE SCOLASTICA

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1 CONTO CONSUNTIVO PER L'ESERCIZIO FINANZIARIO 2011 RELAZIONE ILLUSTRATIVA SULLA GESTIONE DELL'ISTITUZIONE SCOLASTICA 1. Introduzione La presente relazione tecnico-contabile ha lo scopo di illustrare analiticamente le risultanze della gestione a consuntivo del Programma Annuale 2011 relativamente alle entrate e alle spese, al fine di facilitare l'analisi dei risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati e dichiarati nel Piano dell offerta formativa dell'istituzione scolastica. Lasciando alla successiva esposizione sulle risultanze contabili, a cura dal Direttore SGA, d illustrare gli elementi di dettaglio nella gestione economica dell Istituzione scolastica per l anno finanziario 2011, si vogliono qui invece esaminare i fondamentali del conto consuntivo e le linee di tendenza, come emergono nel confronto tra le gestioni del quinquennio Le entrate Le principali poste in entrata sono riassunte, per troncamento dei decimali, nella tabella seguente dove i dati 2011 stanno a confronto con i valori dei quattro anni precedenti. t. 1 Entrate e1 Stato e2 Regione e3 Provincia e4 Comune e5 Famiglie e6 CTP e7 Interessi attivi e8 Da altri senza vincolo e8 Da altri con vincolo Totali

2 Deve essere preliminarmente osservato che in quanto conferito dallo Stato nel corso del 2011 si dovrà distinguere quanto gestito attraverso il cedolino unico dal MEF e quanto effettivamente attribuito al bilancio dell Istituzione. La prima posta, pur nella disponibilità della scuola essenzialmente come Fondo di Istituto, dunque attribuito ai docenti e posto in contrattazione integrativa, non trova riscontro contabile nel presente Conto consuntivo, che riferisce solamente delle poste effettivamente transitate in cassa. La posta di competenza che non è figurata nelle tabelle che seguono equivale agli 8/12 del FIS 2010/11 e ai 4/12 del FIS 2011/12. La differente configurazione del Conto rende così arduo il confronto effettivo con il passato e incerta la valutazione delle scelte gestionali, qualora desunta semplicemente dai numeri. Nel prosieguo si cercherà quindi di prendere in considerazione solo gli elementi contabili attendibili al confronto con le passate gestioni e con le Linee di Indirizzo. In quanto conferito dallo Stato può essere distinta la dotazione ordinaria di ,63, contributo principalmente destinato al personale e segnatamente alle spese per supplenze brevi, dagli altri finanziamenti vincolati che, per complessivi ,66, risalgono a istituti previsti dalle norme: i fondi per l educazione stradale e i corsi CIG ( 2.697,82), i fondi per la sicurezza ( 704,21), l art. 9 del CCNL ( 3.761), i fondi per la formazione del personale ( 378,07), i fondi per l acquisto di arredi ( 124,20) e per le attrezzature informatiche ( 278,00), il finanziamento per il partenariato europeo Grundtvig ( ) e altri finanziamenti che la scuola ha ricevuto per il CTP ( ,36). Sostanzialmente invariate risultano le entrate provenienti dalla Regione, mentre il finanziamento del Comune presenta un incremento di quale contributo vincolato al cablaggio della scuola. Circa la contribuzione delle famiglie, con l incremento dovuto alle uscite didattiche e alle rappresentazioni teatrali in lingua straniera, si dirà meglio in seguito, mentre va rilevato il costante consolidamento, quale fonte d entrata, delle attività svolte in seno al CTP e rivolte alla popolazione adulta o straniera del territorio. 3. Le spese La suddivisione delle spese sostenute dalla scuola nel corso del 2011 nei suoi due principali comparti, funzionamento generale (amministrativo, didattico, personale e beni) e progetti POF, risulta dalla tabella di raffronto: Spese A funzionamento P progetti complessive arrotondate In prospettiva gestionale, come si è or ora avvertito, i confronti rischiano di essere fuorvianti. Nel funzionamento 2011, e in specie per A3, viene qui contata solamente la presenza dei 4/12 di FIS, invece dei 12/12 degli anni precedenti, mentre alla voce progetti non sono calcolati gli 8/12 del FIS in realtà impegnati nella loro realizzazione, e corrisposti direttamente al personale col cedolino dal MEF. Come già osservato sui dati del 2010, anche nella gestione 2011 il fatto centrale rimane l investimento attuato dalla scuola nelle sue infrastrutture, in specie nelle apparecchiature informatiche. L ampia dotazione di lavagne interattive e di computer portatili oggi effettivamente disponibile per la didattica nelle classi, e la parallela costruzione di una doppia rete LAN in entrambe i plessi, sono il risultato convergente di spese imputate tanto nella ripartizione A4 spese investimento quanto al progetto P8, per la natura propria del finanziamento collegato al progetto Valgimigli Scuola 2.0 e sostenuto da Fondazione Cariparo nel corso del

3 Il dettaglio consente, osservando i fondamenti, di cogliere il combinato delle poste in A4 e P8 per determinare la linea di incremento attuato nei beni di investimento propri dell Istituzione: Spese complessive A 1 funzionamento amministrativo funzionamento didattico spese personale spese investimento P 1 educazione adulti CTP progetti POF viaggi formazione cl@ssi Notato che la spesa complessiva per il funzionamento e per i progetti (calcolati qui anche gli importi virtuali del Fondo di Istituto) permane costante, mentre aumenta il finanziamento della formazione con proprie risorse, rimane da considerare in che modo le famiglie hanno contribuito al Pof dell Istituzione nel corso del 2011, anche alla luce delle note Miur 20 marzo e USRV 2 aprile 2012 sulla trasparenza e rendicontazione. Dei versati dalle famiglie alla scuola, sono stati impiegati per rispondere ai costi individuali di attività deliberate dai Consigli di classe e corrisposti per conto delle famiglie dalla scuola: rappresentazioni teatrali, servizi di trasporto per le uscite, partecipazione a spettacoli musicali o teatrali, esami per le certificazioni. Dei rimanenti , corrispondente all importo di 35 pro capite versato all atto di iscrizione, una parte copre i costi obbligatori per l assicurazione individuale RC e infortuni ( 8,20), per il libretto personale ( 0,80), e per le comunicazioni scritte alle famiglie ( 1). Si tratta dunque di 10 pro capite e di complessivi, che la scuola ha introitato nei comparti A1-A2, funzionamento amministrativo e didattico. La quota residua del finanziamento, attinto quindi come contributo volontario per l ampliamento dell offerta formativa e dell innovazione tecnologica, ammonta a e risponde a questa ripartizione percentuale: 3

4 E alla seguente ripartizione numerica: A1-A2 funzionamento P2 lettorati curricolari P4 centro sportivo P5 solidarietà e arti P6 laboratori scientifici Si rilevino al proposito due elementi. In primo luogo che circa i tre quarti dei contributi volontari sono stati indirizzati a progetti esplicitamente individuati nelle Linee di Indirizzo quali aree di sviluppo da sostenere nell offerta della scuola (Lingue e Laboratori in particolare); in secondo luogo che attraverso il contributo al funzionamento didattico le famiglie condividono, con altre Fondazioni ed Enti locali, lo sforzo e il disegno di rendere la Valgimigli un luogo di forte innovazione educativa e tecnologica. In fine conta sottolineare la positiva performance gestionale del CTP, che ha sostenuto l impegno della scuola anche per l ammodernamento delle sue infrastrutture. Si mostra nelle seguenti tabelle: CTP entrate spese

5 RISULTANZE DATI CONTABILI CONTO DI CASSA Fondo di cassa al 1 Gennaio ,86 Competenza ,77 SOMME RISCOSSE Residui ,61 Totale (1) ,38 Competenza ,76 SOMME PAGATE Residui ,90 Totale (2) ,66 Differenza (1-2) 775,72 FONDO CASSA FINE ESERCIZIO ,58 L' Avanzo di Amministrazione al 31/12/2011 ammonta a ,72, così determinato: GESTIONE DEI RESIDUI ATTIVI PASSIVI Esercizio Corrente ,91 Esercizi Precedenti ,66 Totale (1) ,57 Esercizio Corrente ,43 Esercizi Precedenti 0,00 Totale (2) ,43 DIFFERENZA (1-2) ,86 FONDO CASSA FINE ESERCIZIO ,58 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE ,72 Il disavanzo dell esercizio 2011 di ,51 è così determinato: ENTRATE EFFETTIVE E.F ,68 SPESE EFFETTIVE E.F ,19 AVANZO ESERCIZIO ,51 Passando all'esame delle Entrate e delle Spese, si rilevano le seguenti risultanze, derivanti dalla movimentazione contabile degli Aggregati sulla base della Programmazione di Inizio Esercizio, Variazioni di Bilancio e quindi Programmazione Definitiva, Somme Riscosse/Pagate e Somme da Riscuotere / da Pagare Aggregato 01 voce 01 - Avanzo Non vincolato Previsione iniziale ,32 Previsione definitiva ,32 Somme riscosse 0,00 Somme da riscuotere 0,00 Differenza ,32 5

6 Aggregato 01 voce 02 - Avanzo Vincolato Previsione iniziale ,91 Previsione definitiva ,91 Somme riscosse 0,00 Somme da riscuotere 0,00 Differenza ,91 Aggregato 02 voce 01 - Dotazione ordinaria Previsione iniziale ,50 18/06/ Incremento dotazione ordinaria per supplenze brevi 3.418,75 23/06/ Incremento dotazione ordinaria per supplenze brevi nota Miur n. 224, del 22/06/11 09/12/ Assegnazione Miur per supplenze brevi prot del 6/12/11 Assegnazione fondi per funzionamento amministrativo ,00 4,00 13/12/ Assegnazione Miur per supplenze brevi (di cui 2.764, ,75 autorizzate con nota prot. n del 12/12/11) Previsione definitiva ,63 Somme riscosse ,88 Somme da riscuotere 3.162,75 Sono rimasti da riscuotere solo crediti relativi alle supplenze brevi per 3.162,75. Aggregato 02 voce 04 - Altri finanziamenti vincolati Previsione iniziale 11/02/ Assegnazione U.S.P. fondi per arredo scolastico 124,20 11/02/ Assegnazione U.S.P. fondi per la sicurezza saldo ,27 28/03/ Assegnazione U.S.P. fondi per la sicurezza a.s. 2010/11 125,94 05/04/ Assegnazione U.S.P. fondi per CTP a saldo a.s. 2009/ ,83 prot.3209 del 25/02/11 05/04/ Assegnazione U.S.P. per spese di formazione a.f ,07 05/04/ Assegnazione U.S.P. fondi a saldo CIG a.f ,72 05/04/ Finanziamento U.S.R. per acquisto computer per LIM 278,00 ministeriale prot. n del 24/02/11 21/10/ Finanziamento U.S.P. per l'educazione stradale 1.400,00 21/10/ Fianziamento U.S.R. del Veneto per art.9 prot.n del 3.000,00 12/12/11 08/11/ Finanziamento dell'u.s.p. per il C.T.P. prot del 3/11/ ,53 15/11/ Finanziamento INDIRE per accordo Grundtvig per il Ctp prot ,00 n del 10/10/11 28/11/ Quota parte del finanziamento art. 9 erogato dall'u.s.r. del 761,00 6

7 Veneto a Reteattiva 09/12/ Assegnazione Miur fondi per corsi CIG prot. n del 350,10 6/12/11 Previsione definitiva ,66 Somme riscosse ,66 Somme da riscuotere 761,00 La somma rimasta da riscuotere di 761,00 rappresenta la quota parte del finanziamento relativo all art. 9 che Rete Attiva ha ottenuto dal Miur e ha deciso di erogare alle scuole della Rete. Aggregato 03 voce 04 - Altri finanziamenti vincolati (regione) Previsione iniziale 05/04/ Finanziamento Regione Veneto per azioni di sostegno Scuola 1.390,00 veneta prot. n del 8/03/11 18/06/ Finanziamento U.S.R. corso A2 per cittadini extracomunitari 4.147,00 (prot. n del 22/12/10 Previsione definitiva 5.537,00 Somme riscosse 3.319,07 Somme da riscuotere 2.217,93 La somma rimasta da riscuotere è costitutita da 1.390,00 intero finanziamento assegnato dalla Regione Veneto per il sostegno alla Scuola Veneta e da 827,93 quota a saldo del finanziamento per il corso di italiano a cittadini extracomunitari. Aggregato 04 voce 04 - Comune non vincolati Previsione iniziale ,00 Previsione definitiva ,00 Somme riscosse ,00 Somme da riscuotere 0,00 Aggregato 04 voce 05 - Comune vincolati Previsione iniziale ,00 28/11/ Contributo Comune di Albignasego per pulizie seggi elettorali 400,00 30/11/ Contributo Comune di Albignasego per il "progetto sulla scuola ,00 digitale" prot del 30/11/11 Previsione definitiva ,00 Somme riscosse ,00 Somme da riscuotere ,00 La somma rimasta da riscuotere è relativa al contributo di ,00 assegnato dall Amministrazione comunale per Scuola digitale. 7

8 Aggregato 04 voce 06 - Altre istituzioni Previsione iniziale 28/11/ Enaip Veneto per progetto orientamento Risposte 9 723,23 Previsione definitiva 723,23 Somme riscosse 0,00 Somme da riscuotere 723,23 E rimasto da riscuotere il contributo di 723,23 dovuto dall Enaip Veneto di Padova per la partecipazione della scuola al progetto di orientamento Risposte 9. Aggregato 05 voce 01 - Famiglie non vincolati Previsione iniziale 30/06/ Contributo alunni a.s. 2011/ ,00 11/10/ Contributo alunni a.s. 2011/ ,00 15/11/ Contributo alunni a.s. 2011/12 70,00 30/11/ Contributo alunni a.s. 2011/12 35,00 Previsione definitiva ,00 Somme riscosse ,00 Somme da riscuotere 0,00 Aggregato 05 voce 02 - Famiglie vincolati Previsione iniziale 7.049,69 11/02/ Contributo alunni per rappresentazioni Teatro ai Colli 1.378,57 28/03/ Versamento alunni per certificazione Dele 758,00 18/06/ Contributo alunni per giornalino sede 266,00 08/11/ Contributo alunni per certificazione internazionale Trinity 1.164,50 08/11/ Versamento alunni per trasporto Teatro Pio X 325,00 28/11/ Contributo alunni per lettorati e certificazione internazionale 3.522,00 Trinity 28/11/ Contributo alunni per rappresentazione teatrale "Fuori dal 2.144,39 branco" Previsione definitiva ,15 Somme riscosse ,15 Somme da riscuotere 0,00 8

9 Aggregato 05 voce 03 - Altri non vincolati Previsione iniziale ,00 30/06/ Contributo corsisti a.s. 2010/ ,00 11/10/ Contributo corsisti a.s. 2011/ ,00 15/11/ Contributo corsisti a.s. 2011/ ,00 30/11/ Contributo corsisti a.s. 2011/ ,00 Previsione definitiva ,00 Somme riscosse ,00 Somme da riscuotere 0,00 Aggregato 05 voce 04 - Altri vincolati Previsione iniziale 500,00 05/04/ Contributi corsisti extracomunitari per esami CILS 515,00 24/09/ Contributo Associazione Acle per City Camp 432,00 21/10/ Quote docenti e Ata per assicurazione infortuni 451,00 30/11/ Finanziamento Fondazione Cariparo per sottoprogetto VS ,00 Previsione definitiva ,00 Somme riscosse 1.898,00 Somme da riscuotere ,00 La somma rimasta da riscuotere rappresenta la prima quota del finanziamento della Fondazione Cariparo al progetto VS 2.0 sull innovazione tecnologica della scuola. Aggregato 07 voce 01 Interessi Previsione iniziale 306,73 30/06/ Interessi attivi c/c bancario 1 trimestre ,75 11/10/ Interessi attivi c/c bancario II e III trimestre ,53 Previsione definitiva 1.300,01 Somme riscosse 1.300,01 Somme da riscuotere 0,00 Riassumendo: Programmazione Somme accertate Somme riscosse Somme rimaste Differenze definitiva da riscuotere in + o in , , , , ,23 9

10 Nello specifico i Progetti/Attività hanno determinato le seguenti risultanze: Aggregato A voce 01 - Funzionamento amministrativo generale Previsione iniziale ,40 28/03/ Assegnazione fondi per la sicurezza a.s. 2010/11 125,94 30/06/ Interessi attivi c/c bancario 1 trimestre Contributo alunni a.s. 2011/12 245, ,00 24/09/ Contributo Associazione Acle per City Camp 50,00 11/10/ per interessi attivi del c/c bancario 747,53 11/10/ Incremento per prelevamento da Disponibilità da programmare 1.938,49 09/12/ Assegnazione Miur per spese di funzionamento 4,00 Previsione definitiva ,11 Somme pagate ,25 Somme da pagare 4.137,47 Economie 596,39 L attività si è sviluppata secondo le linee programmate registrando al termine dell esercizio un economia di sole 596,39. Le somme rimaste da pagare sono relative a: spese postali per 45,26, rilegature registri per 174,24, spese di noleggio del fotocopiatore Kyocera per 429,47, acquisto di materiale di pulizia per 2.746,30, acquisto di materiale di ferramenta presso la ditta Rampin Antonio & C. snc per 197,70 e acquisto di programmi web per la gestione del bilancio e degli alunni presso Argo software s.r.l per 544,50. La somma complessivamente impegnata di ,72 rappresenta il 97,39% della previsione definitiva. Aggregato A voce 02 - Funzionamento didattico generale Previsione iniziale ,46 30/06/ Contributo alunni a.s. 2011/ ,00 15/11/ Contributo alunni a.s. 2011/12 70,00 30/11/ Contributo alunni a.s. 2011/12 35,00 Previsione definitiva ,46 Somme pagate ,26 Somme da pagare 4.873,82 Economie 4.149,38 Sono rimaste da pagare le spese relative al noleggio del fotocopiatore Olivetti per 265,15, l assistenza tecnica al parco macchine effettuata dalla Ditta ITS Volpato & C. s.n.c. per 3.000,00, l acquisto di materiale di cancelleria presso la ditta Ercole s.a.s. per 1.269,81 e il rinnovo delle licenze Trend Micro presso la ditta ITS Volpato Luca & C.snc per 338,86. La somma complessivamente impegnata di ,08 rappresenta il 80,55% della previsione definitiva. 10

11 Aggregato A voce 03 - Spese di personale Previsione iniziale ,63 18/06/ Incremento dotazione ordinaria per supplenze brevi 3.418,75 23/06/ Incremento dotazione ordinaria per supplenze brevi nota Miur n. 224, del 22/06/11 24/09/ Contributo Associazione Acle per City Camp 382,00 21/10/ Quote docenti e Ata per assicurazione infortuni a.s. 2011/12 451,00 28/11/ Contributo Comune di Albignasego per pulizie seggi elettorali 400,00 09/12/ Assegnazione Miur per supplenze brevi prot del 6/12/ ,00 13/12/ Assegnazione Miur per supplenze brevi (di cui 2.764, ,75 autorizzate con nota prot. n del 12/12/11) Previsione definitiva ,76 Somme pagate ,21 Somme da pagare ,33 Economie 0,22 Le somme rimaste da pagare si riferiscono alle retribuzioni di dicembre del personale supplente docente e Ata. L economia di 0,22 rappresenta quanto residuato dal pagamento dei compensi corrisposti ai collaboratori scolastici per le pulizie straordinarie effettuate in occasione delle consuntazioni elettorali. La somma complessivamente impegnata di ,54 rappresenta il 100,00% della previsione definitiva. Aggregato A voce 04 - Spese d'investimento Previsione iniziale ,00 11/02/ Assegnazione U.S.P. fondi per acquisto arredi scolastici 124,20 05/04/ Finanziamento MIUR per acquisto computer per LIM 278,00 ministeriale 30/06/ Contributi corsisti a.s. 2010/ ,00 11/10/ Incremento dotazione per prelevamento da disponibilità da 2.000,00 programmare 30/11/ Finanziamento Comune di Albignasego per Scuola digitale ,00 prot. n del 30/11/11 Previsione definitiva ,20 Somme pagate 7.973,40 Somme da pagare ,42 Economie ,38 L entità dell economia dipendente quasi esclusivamente dal finanziamento del Comune per Scuola digitale, comunicato nel mese di novembre ma erogato solo nell e.f Le somme rimaste da pagare sono relative all acquisto presso la ditta ITS di Volpato Luca & C. di n. 10 lavagne LIM con relativi videoproiettori per ,20, di n. 13 notebook per 8.399,82 e di software di monitoraggio e controllo remoto per 169,40. La somma complessivamente impegnata di ,82 rappresenta il 75,80% della previsione definitiva. 11

12 Aggregato P voce 01 - Educazione degli adulti Previsione iniziale ,06 05/04/ Finanziamento per CTP a saldo a.f Versamento corsisti extracomunitari per esami CILS euro 2.138,83 515,00 18/06/ Finanziamento Regione Veneto per corso A2 per cittadini 4.147,00 extracomunitari 11/10/ Contributi corsisti a.s. 2011/ ,00 08/11/ Assegnazione finanziamento dell'u.s.p. per il Ctp 8.587,53 15/11/ Finanziamento INDIRE per Accordo Grundtvig per il Ctp ,00 Previsione definitiva ,42 Somme pagate ,43 Somme da pagare ,51 Economie ,48 La consistenza dell economia di ,48 trova fondamento nel fatto che nel periodo da novembre a dicembre si introitano i contributi dei corsisti per i corsi del secondo quadrimestre (inizio gennaio/febbraio 2012) e nella presenza dei fondi per lo sviluppo dell accordo Grundtvig realizzato solo parzialmente nel Le somme rimaste da pagare sono relative al noleggio del fotocopiatore Xerox per 490,69, ai compensi per le docenze nei corsi del Ctp da parte di esperti esterni (Basso Giorgia per 1.050,00, Aispal 4.752,00, U.S. Acli per 3.600,00, Istituto Stendhal sas 5.850,00), alle ritenute previdenziali e assistenziali, imposte Irap e irpef per complessive 2.771,42 accantonate sui compensi erogati a dicembre ai docenti interni del CTP, alla stampa di volantini pubblicitari presso la Tipografia Regionale Veneta per 411,40 e alla prenotazione alberghiera a Vienna per il progetto Grundtvig per 532,00. La somma complessivamente impegnata di ,94 rappresenta il 67,65% della previsione definitiva. Aggregato P voce 02 - Le lingue degli altri Previsione iniziale ,12 11/02/ Contributo alunni per rappresentazioni teatrali in lingua inglese 248,19 28/03/ Versamento alunni per certificazione Dele 758,00 30/06/ Contributo alunni per a.s. 2011/ ,00 11/10/ Incremento per prelevamento da disponibilità da programmare 8.000,00 08/11/ Contributo per la certificazione internazionale Trinity 1.164,50 28/11/ Versamento alunni classi terze per lettorati e certificazione 3.522,00 Trinity Previsione definitiva ,81 Somme pagate 9.691,40 Somme da pagare ,94 Economie 9.038,47 Il progetto si è sviluppato secondo le linee programmate assicurando agli alunni delle classi seconde e terze lezioni con lettori di lingua inglese, francese e spagnola e agli alunni delle classi terze la possibilità si seguire 12

13 corsi con esperti di madrelingua per la preparazione all esame per le certificazioni internazionali Dele, Delf e Trinity. Sono rimaste da pagare 4.036,50 al Trinity College London per l iscrizione di 69 alunni alla certificazione internazionale Trinity, 3.000,00 all Istituto Stendhal per lettorati di lingua inglese, 1.890,00 all A.I.S.P.A.L. per lettorati di lingua spagnola, 1.554,44 per i compensi ai lettori di lingua francese (Bourin e Goaillard). L economia di 9.038,47 è dovuta quasi esclusivamente allo spostamento nel mese di gennaio 2012 dell inizio di alcuni corsi di lettorato di lingua inglese, francese e spagnola. La somma complessivamente impegnata di ,34 rappresenta il 69,06% della previsione definitiva. Aggregato P voce 03 - Le educazioni, cura e accoglienza Previsione iniziale ,60 11/02/ Contributo alunni per rappresentazioni Teatro ai Colli 1.130,38 05/04/ Assegnazione U.S.P. fondi a saldo CIG a.f Finanziamento Regione Veneto azioni di sostegno Scuola Veneta 947, ,00 11/10/ Contributi corsisti a.s. 2011/ ,00 21/10/ Finanziamento U.S.P. per l educazione stradale Finanziamento dell'u.s.r. per art. 9 (prot del 26/09/11) 1.400, ,00 08/11/ Versamento alunni per trasporto al Teatro Pio X 325,00 28/11/ Alunni per il teatro "Fuori dal branco" Finanziamento Miur per art. 9 da Reteattiva Finanziamento Enaip per Risposte ,39 761,00 723,23 09/12/ Finanziamento Miur per CIG prot.n del 6/12/11 350,10 Previsione definitiva ,42 Somme pagate ,26 Somme da pagare 460,00 Economie 8.626,16 Tutti i sottoprogetti Cittadinanza e costituzione, Educazionale stradale, Telaio, Orientamento, Punto di ascolto hanno avuto piena realizzazione, attraverso l impegno costante del personale docente e l intervento di vari esperti fra i quali psicologi per la prevenzione del bullismo e l educazione all affettività e Associazioni come Incontro fra i Popoli per il percorso interculturale e Il Nodo per l attività di intergrazione degli alunni in situazione di handicaps. Per l orientamento la scuola si è avvalsa anche della collaborazione di formatori di Risposte 9, rete fra scuole e l Enaip del Veneto. Il Punto di ascolto si è sviluppato in parte con l ausilio della psicopedagogista della Direzione Didattica di Albignasego e in parte con interventi gratuiti di una psicologa presente a scuola per attività di tirocinio. Sono rimaste da pagare solo le spese relative all erogazione dei servizi Serviss da parte di MIR Group per 375,00 e il noleggio di un pullman dell APS Holding s.p.a. per 85,00. L economia di 8.626,16 si riferisce quasi esclusivamente a fondi assegnati a fine esercizio finanziario per l educazione stradale e per azioni di recupero a favore di alunni in situazione di disagio (art. 9), che saranno di fatto impegnati nell a.f La somma complessivamente impegnata di ,26 rappresenta il 73,34% della previsione definitiva. 13

14 Aggregato P voce 04 - Centro sportivo scolastico Previsione iniziale 4.381,58 11/10/ Contributo alunni a.s. 2011/ ,00 Previsione definitiva 5.531,58 Somme pagate 3.790,06 Somme da pagare 75,00 Economie 1.666,52 A fine esercizio è rimasto da pagare il servizio di ambulanza della Croce Rossa Italiana per la fase di istituto della corsa campestre. L economia realizzata è in gran parte dovuta all acquisto di materiale sportivo effettuato con il buono spesa di 1.400,00 offerto dalla Fondazione Cariparo per i risultati ottenuti dalla scuola nei Giochi sportivi Studenteschi. La somma complessivamente impegnata di 3.865,06 rappresenta il 69,87% della previsione definitiva. Aggregato P voce 05 - La solidarietà, le arti e le lettere Previsione iniziale 8.121,75 18/06/ Contributo alunni per giornalino sede 266,00 11/10/ Contributo alunni a.s. 2011/ ,00 15/11/ Contributo corsisti a.s. 2011/ ,00 Previsione definitiva ,75 Somme pagate 7.988,27 Somme da pagare 604,97 Economie 2.194,51 Il progetto si è sviluppato secondo le linee programmate. Per incrementare il piacere della lettura sono stati realizzati vari incontri con autori di libri per ragazzi (De Mari, Beppe Forti) e si è ricorsi ad attori per la lettura animata di alcuni testi (Sangati, Riello). Si è provveduto inoltre ad incrementare la dotazione libraria di entrambe le biblioteche. Realizzati anche i concerti di fino anno scolastico e di Natale programmati e i mercatini per la solidarietà, mentre il giornalino scolastico della sede ha avuto un unica edizione. La somma rimasta da pagare è relativa ad acquisto di materiale per i mercatini di Natale presso la Ditta Merceria e Dintorni per 152,47, al noleggio di strumentazione audio/luci per il concerto di Natale presso la Ditta Enline Service per 302,50 e al trasporto alunni a Mandria per il concerto all O.I.C. a cura della Ditta Beria Adriano per 150,00. L economia è dovuta alla contrazione delle spese per abbonamenti a riviste e alla stampa di un unico numero del giornalino Domani sarò grande. La somma complessivamente impegnata di 8.593,24 rappresenta il 79,66% della previsione definitiva. Aggregato P voce 06 - Laboratori scientifici Data Nr. Previsione iniziale 4.100,00 14

15 30/06/ Contributo alunni per a.s. 2011/ ,00 11/10/ Contributo alunni a.s. 2011/ ,00 15/11/ Contributi corsisti a.s. 2011/ ,00 Previsione definitiva ,00 Somme pagate 5.350,81 Somme da pagare 1.440,05 Economie 3.879,14 Con le somme a disposizione la scuola ha dotato anche la sezione associata di un laboratorio scientifico attrezzato e ha incrementato la dotazione del laboratorio della sede centrale. Inoltre ha attivato vari corsi di biologia, chimica e fisica in parte utilizzando personale docente interno anche proveniente da altre scuole e in parte con esperti esterni. Le somme rimaste da pagare sono: 1.356,97 alla Vetrotecnica s.r.l. per l acquisto di attrezzatura varia per il laboratorio scientifico della sez. associata, 20,08 Irap e 63,00 Inps relativi al compenso liquidato a dicembre 2011 all esperto esterno per un corso di biologia. L economia di 3.879,14 è dovuta allo slittamento nel mese gennaio 2012 dell inizio di n. 12 corsi di biologia e chimica con esperti esterni. La somma complessivamente impegnata di 6.790,86 rappresenta il 63,64% della previsione definitiva. Aggregato P voce 07 - Formazione del personale Previsione iniziale 5.273,00 11/02/ Assegnazione U.S.P. fondi per la sicurezza saldo a.f ,27 05/04/ Finanziamento U.S.P. per la formazione a.s ,07 Previsione definitiva 6.229,34 Somme pagate 4.872,30 Somme da pagare 0,00 Economie 1.357,04 Durante l a.f. sono state finanziate le seguenti iniziative: corsi di formazione per gli Addetti al servizio di prevenzione e protezione e per il Responsabile dei Lavoratori per la sicurezza, corsi di aggiornamento su tematiche amministrative (CIG-CUP) per il personale di segreteria e sulla gestione del sito web, iscrizione di un docente ad un master universitario su Trasformare gli ambienti di apprendimento e di quattro docenti a corsi di perfezionamento in Scuola 2.0 presso l Università agli studi di Padova. La somma complessivamente impegnata di 4.872,30 rappresenta il 78,22% della previsione definitiva. Aggregato P voce 08 - Cl@ssi 2.0 Previsione iniziale 5.458,40 30/06/ Contributo corsisti a.s. 2010/ ,00 15/11/ Contributo corsisti a.s. 2011/ ,00 30/11/ Contributo corsisti a.s. 2011/ ,00 Contributo Fondazione Cariparo per progetto VS ,00 Previsione definitiva ,40 Somme pagate 331,11 Somme da pagare ,92 Economie ,37 15

16 Durante l a.f. la scuola ha acquistato attraverso procedura di gara n. 30 computer Asus con licenze Microsoft Office e antivirus Trend Micro e ha provveduto al cablaggio delle due sedi scolastiche realizzando in buona parte quanto era previsto dal progetto Scuola 2.0. L economia di ,37 corrisponde sostanzialmente al contributo della Fondazione Cariparo calcolato a fine novembre ma effettivamente erogato solo nel Aggregato R voce 98 - Fondo riserva Previsione iniziale 400,00 Storni Previsione definitiva 400,00 Economie 400,00 Durante l a.f. non si è reso necessario il ricorso al fondo di riserva. Aggregato Z voce 01 - Disponibilità finanziaria da programmare Previsione iniziale ,15 11/10/ Prelevamento da Disponibilità da programmare fondi di corsisti ,49 Previsione definitiva ,66 Economie ,66 In disponibilità da programmare era inizialmente inserita una somma pari al valore dei crediti che la scuola vantava nei confronti dello Stato alla fine dell e.f I prelevamenti da tale aggregato sono stati effettuati in concomitanza con la riscossione di residui attivi Miur e per pari importo. L economia di ,66 rappresenta quindi la somma rimasta accantonata per residui attivi non ancora riscossi. Riassumendo: Programmazione definitiva Somme impegnate Somme pagate Somme rimaste da pagare Differenze in + o in , , , , ,72 Avanzo competenza ,51 Totale a pareggio ,68 Modello J Situazione amministrativa definitiva. Il fondo cassa al 31/12/2011 ammonta a ,58, mentre l avanzo di amministrazione è di ,72 ( di cui ,31 con vincolo di destinazione e ,41 senza vincolo). La scuola nell a.f ha registrato un disavanzo di competenza di ,51. Modello L - Residui attivi I residui attivi ammontano complessivamente ad ,57 e sono relativi per ,66 a fondi non ancora riscossi dal Miur per gli anni finanziari 2009 e 2010 e per ,91 a crediti nei confronti dei seguenti soggetti: 16

17 Crediti nei confronti del Miur complessive 3.162,75 Finanziamento per le retribuzioni dei supplenti temporanei 3.162,75 Crediti nei confronti di altri Soggetti complessive ,16 Finanziamento della Regione Veneto per azioni di sostegno Scuola Veneta 1.390,00 Finanziamento della Regione Veneto per corso di lingua italiana a cittadini extracomunitari 827,93 Finanziamento Fondazione della Cassa di Risparmio di Padova e Rovigo per sottoprogetto Vs ,00 Finanziamento Rete Attiva per art ,00 Finanziamento Comune di Albignasego per progetto Scuola digitale ,00 Finanziamento Enaip Veneto per corsi di orientamento Risposte 9 723,23. Si precisa che ai fini della compilazione del modello K, solo i residui attivi di competenza Miur sono da considerarsi crediti Verso lo Stato. Modello L - Residui Passivi I residui passivi ammontano a ,43 e sono relativi al solo a.f Si precisa che ai fini della compilazione del modello K, solo i residui passivi intestati all Erario dello Stato sono da considerarsi debiti Verso lo Stato. Modello M Prospetto delle spese per il personale e per i contratti d opera Il modello riporta i compensi corrisposti al personale dipendente e agli esperti esterni per prestazioni occasionali. Modello N Riepilogo per tipologia di Entrata e di Spesa Il modello riepiloga tutte le tipologie di entrata e di spesa registrate nelle varie Attività e Progetti. Modello K Conto del Patrimonio La scuola nell a.f aveva già provveduto al rinnovo inventariale secondo quanto prescritto dall art. 24 del D.I. n. 44 del 1/02/2001, tuttavia in ottemperanza a quanto disposto dalle note Miur prot. n del 02/12/2011 e n del 02/04/2012, ha attivato e concluso le seguenti fasi: - ricognizione di tutti i beni inventariati mediante la nomina di apposita commissione; - passaggio dei beni alle categorie individuate dalla nota prot. n Allegato A - rivalutazione dei beni mediante l applicazione di indici di ammortamento - individuazione dei beni da scaricare dagli inventari in quanto dichiarati dall apposita commissione rotti o obsoleti o non più utilizzabili. - creazione di due nuovi inventari al uno per le dotazioni librarie e l altro che raccoglie tutti gli altri beni della scuola. Nell a.f si procederà all eliminazione effettiva dei beni dagli inventari secondo quanto previsto dagli art. 26 e 52 del D.I. n. 44 del 1/02/2001 (vendita all asta, cessione gratuita, distruzione). Al fine di fornire un quadro di raccordo fra la situazione inventariale all 1/1/2011 e quella risultante al 31/12/2011, si premettono i seguenti dati: Situazione dell inventario al : Categoria Unica : n beni per un valore complessivo di ,51 così suddivisi: - Mobilio (corrispondente alla ex -categoria I): n. 396 beni per un valore di ,08; - Biblioteca (corrispondente alla ex categoria II): n. 77 libri per un valore di 378,74 - Materiale didattico-scientifico (corrispondente alla ex III categoria): n. 539 beni per un valore complessivo di ,69. 17

18 Situazione dell inventario al 31/12/2011 dopo le operazioni di ammortamento: Situazione al Incrementi a.f Passaggio altra categoria (nota n del 2/4/12) Totale al 31/12/2011 Ammortamento Situazione al 31/12/2011 n. beni valore n. beni valore n. beni valore n. beni valore Valore n. beni Valore al 31/12/11 Mobilio , , , , , ,40 Materiale didattico , , , , , ,77 Totale , ,38 0 0, , , ,17 Biblioteca ,74 0 0,00 0 0, ,74-56, ,01 Totale , ,74-56, ,01 Totale , , , , ,18 L incremento di ,38 non corrisponde al totale delle somme impegnate per Beni di investimento ( ,08) del quadro N-Riepilogo per tipologia di spese, perché tiene conto di una lavagna LIM Promethean e di un proiettore PRM 30 del valore complessivo di 1.917,60 acquistati dall Istituto Superiore Severi per conto del Miur e manca del valore di 1.125,30 corrispondente al costo di n. 3 microscopi consegnati nell e.f ( , , ,30= ,08). Ai fini della compilazione del modello K, si segnala che la voce Impianti e macchinari riporta le scritture relative alla categoria Mobilio, la voce Attrezzature la categoria Materiale didattico e scientifico e la voce Altri beni la categoria Biblioteca. Voci patrimoniali Consistenza al 01/01/2011 in aumento in diminuzione Differenza +/- Consistenza al 31/12/2011 Impianti e attrezzature , , , , ,40 Attrezzature , , , , ,77 Altri beni (biblioteca) 378,74 56,73-56,73 322,01 Totale , , , , ,18 Per quanto riguarda i crediti e i debiti del modello K, gli importi rappresentano rispettivamente i residui attivi e passivi esistenti al 31/12/11. La disponibilità liquida al 31/12/11 di ,58 è costituita dal solo saldo del c/c bancario in quanto tutti i fondi presenti nel c/c postale sono stati prelevati prima della fine dell anno finanziario. Dalla situazione patrimoniale relativa all anno 2011 si evincono le seguenti risultanze: le attività ammontano a ,33, le passività a ,43, la consistenza patrimoniale è di ,90 con un decremento quindi di ,84 rispetto a quella registrata alla fine dell a.f ( ,74). Albignasego, 24 aprile 2012 Il direttore dei S.g.a. Emanuela Menegazzo Il dirigente scolastico Giancarlo Pretto 18