L importante è sempre. l affidabilità. da oggi è davvero semplice: scegliete di adeguarvi al Dlgs. 231, al resto pensiamo noi!

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1 L importante è sempre l affidabilità da oggi è davvero semplice: scegliete di adeguarvi al Dlgs. 231, al resto pensiamo noi!

2 Introduzione al Dlgs 231 ed elementi fondamentali Cos'è? Il Decreto Legislativo 8 Giugno 2001, n.231 Disciplina della responsabilità amministrativa delle persone giuridiche, delle società e delle associazioni anche prive di personalità giuridica, a norma dell'articolo 11 della legge 39 Settembre 2000, n. 300 Cosa comporta Incorrere anche involontariamente in uno di questi reati comporta all Azienda, oltre alle sanzioni economiche, il blocco totale delle attività a meno che si sia in grado di dimostrare di avere preso delle misure precauzionali idonee. Come dimostrarlo? Applicando il Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo Chi coinvolge e prossima obbligatorietà Coinvolge ogni tipologia e dimensione di Azienda ed estende all Azienda stessa la responsabilità penale della persona fisica che commette un illecito. Questo significa che in caso di reati commessi con vantaggio dell Azienda da parte degli amministratori o dei dipendenti, l Azienda stessa è sanzionabile. Coinvolge tutte le imprese, enti, società e associazioni a eccezione di lo Stato, gli enti pubblici territoriali, nonché gli enti che svolgono funzioni di rilievo costituzionale. Al momento è obbligatorio adeguarsi per tutte le Aziende che accedono ad appalti con gli Enti Pubblici, a breve lo sarà per le Aziende che usufruiranno di finanziamenti erogati dalla Regione a fronte di Finanziamenti Europei. Progressivamente l obbligatorietà sarà estesa, ma anche laddove non lo sia, adeguarsi da subito è una garanzia di serenità. Quali sono i reati La norma è stata da subito strutturata come una sorta di contenitore di reati, nei confronti dei quali l Azienda deve tarare il proprio sistema di regole di governance. Il numero e la tipologia dei reati sono in continua evoluzione. Si spazia infatti dai cosiddetti Reati contro la Pubblica Amministrazione, presenti sin dall inizio nel decreto, cui si sono via via aggiunti i reati di falsità in monete ( L n. 409 ), reati societari ( D. Lgs n. 61 ), delitti contro la persona individuale ( L. 228 dell ), market abuse ( L. 62 del ), solo per citare alcuni dei più comuni. E di recente è stata estesa la responsabilità anche ai reati di omicidio colposo e lesione colposa grave commessi in violazione delle norme antinfortunistiche e sulla tutela dell igiene e della salute sul lavoro. Un elenco dettagliato è contenuto nella tabella alla pagina seguente.

3 Perchè applicare il modello di organizzazione, gestione e controllo Il Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo evita il coinvolgimento dell azienda; è quindi la soluzione ottimale per proteggere la propria azienda, perchè vista l ampiezza del campo applicativo è possibile incorrere in alcune tipologie di reato se pur involontariamente. Perchè sceglierci per l implementazione del Modello La piccola e media impresa hanno necessità differenti rispetto alle grandi imprese. Un gruppo di lavoro come il nostro, già specializzato nel servizio ad Aziende di queste dimensioni, evita il rischio della costruzione di modelli ridondanti che sarebbeo difficoltosi da applicare e comporterebbero un eccessivo investimento sia in termini di risorse umane che economiche Orientarsi tra i reati Reati contro l Industria e il Commercio turbata libertà delf industria e del commercio illecita concorrenza c on minaccia o violenza frodi contro le industrie nazionali o nell esercizio del commercio vendite di sostanze alimentari non genuine come genuine (frode alimentare) vendita di prodotti industriali con segni mendaci fabbricazione e commercio di benì realizzati usurpando titoli di proprietà industriale contraffazione di indicazioni geografiche o denominazioni di origine dei prodotti agroalimentari Reati Societari false comunicazioni sociali in danno dei soci o dei creditori indebita restituzione di conferimenti illegale ripartizione degli utili o delle riserve operazioni in pregiudizio dei creditori omessa comunicazione del conflitto d interessi Reati di Abuso di Mercato (art. 25-sexies, D.Lgs. 231/01) [Articolo aggiunto dalla L. 18 aprile 2005 n. 62, art. 9] abuso di informazioni privilegiate manipolazione del mercato Reati di falsità in monete e carte di credito Falsificazione di monete, spendita e introduzione nello Stato, previo concerto, di monete falsificate (art. 453 c.p.); Alterazione di monete (art. 454 c.p.); Spendita e introduzione nello Stato, senza concerto, di monete falsificate (art. 455 c.p.); Spendita di monete falsificate ricevute in buona fede. (art. 457 c.p.); Falsificazione di valori di bollo, introduzione nello Stato, acquisto, detenzione o messa in circolazione di valori di bollo falsificati. (art. 459 c.p.); Contraffazione di carta filigranata in uso per la fabbricazione di carte di pubblico credito o di valori di bollo. (art. 460 c.p.); Fabbricazione o detenzione di filigrane o di strumenti destinati alla falsificazione di monete, di valori di bollo o di carta filigranata (art. 461 c.p.); Uso di valori di bollo contraffatti o alterati. (art. 464 c.p.). Riciclaggio Ricettazione, ríciclaggio e impiego di denaro, beni o utilità di provenienza illecita Diritto d Autore duplicazione importazione distribuzione vendita e detenzione a scopo commerciale o imprenditoriale o concessione in locazione di software o di altre opere del ingegno (banche dati, film, musica, ecc., in qualsiasi formato) presenza in azienda di software non originale, ossia copiato o privo della licenza: I assoluto divieto ai dipendenti di fare uso di software privo dei requisiti e il continuo controllo sul rispetto di tale regola sono aspetti che gli organi dirigenti devono tenere ben presenti Dichiarazioni mendaci Induzione a non rendere dichiarazioni o a rendere dichiarazioni mendaci ali auîorita giudiziaria Delitti contro la personalità individuale Riduzione in schiavituo in servitù: soggetti provenienti da Paesi extracomunitari e privi del permesso di soggiorno Prostituzione minorile e pornografia minorile Detenzione di materiale pornografico Pornografia virtuale Iniziative turistiche volte allo sfruttamento della prostituzione minorile Tratta, commercio, alienazione e acquisto di schiavi Omicidio colposo omicidio colposo e lesioni personali colpose commessi violando le norme poste a presidio della sicurezza e della salute nei luoghi di lavoro. Immigrazione clandestina e altri reati abbandono e deposito incontroliato di rifiuti immissione di rifiuti di qualsia genere alle superfici e sotterranee Mutilazioni Pratiche tli mutilazioni degli organi genitali femminili, che potrebbe essere commesso nell ambito dell esercizio di attività sanitarie private Terrorismo reati con finalità di terrorismo o di eversione dell ordine democratico previsti dal codice penale e dalle leggi speciali

4 Cosa proponiamo Fase 1: Meeting per la valutazione iniziale dei rischi potenziali Vi proponiamo un incontro dove valutare i rischi potenziali della vostra Azienda e valutare l effettiva necessità di avviare il progetto, senza alcun costo e alcun obbligo da parte vostra. Solo se insieme lo valuteremo necessario vi sottoporremo il preventivo per l implementazione del Modello. Fase 2: Conoscenza della realtà Aziendale Raccolta dei dati e delle informazioni relativamente ai processi, ai ruoli, mansioni e rapporti gerarchici in essere, alla storia dei reati attinenti i contenuti del Decreto e alle policy rivolte alla governance etica di impresa. Il risultato è la mappa dei processi corredata da un documento di sintesi sulle relazioni gerarchiche aziendali. Fase 3: Analisi del rischio Ha come obiettivo l individuazione delle cosiddette aree sensibili ed è svolta utilizzando le tradizionali metodologie di risk assessment, tenendo conto dei controlli e delle regole di prevenzione già operative. Fase 4: Implementazione e Formazione E la fase più complessa e articolata e prevede l assistenza all azienda per la definizione di quelle regole di prevenzione che costituiranno l ossatura del cosiddetto modello organizzativo. Tali regole troveranno riscontro nella stesura di documenti specifici ( es. Codice Etico ) o nell integrazione dell eventuale corpo procedurale in essere ( ad esempio per le organizzazioni che hanno già intrapreso un percorso di certificazione secondo standard internazionali come le norme serie ISO 9000). E indispensabile che le nuove procedure siano condivise con gli interlocutori aziendali, non appesantiscano l organizzazione con cavilli burocratici e anzi, permettano di fare chiarezza su eventuali aree grigie per le quali il management non abbia ancora definito regole di governance chiare e trasparenti. Argomento di particolare attenzione è la costituzione e attivazione dell Organismo di Vigilanza, che deve possedere caratteristiche specifiche di indipendenza, continuità d azione e competenza. Gli incontri di formazione e sensibilizzazione con il personale aziendale sono momenti di condivisione importanti e permettono al consulente di ottenere immediati feed-back sulla possibilità di applicazione delle regole. Fase 5: Monitoraggio Una volta concluso il progetto, le richieste dell azienda sono principalmente rivolte all aggiornamento sull evoluzione della normativa, oppure all intervento diretto, da parte del consulente, all interno dell organismo.

5 Chi siamo Zetatiesse S.r.l. Zetatiesse è una società di servizi in outsourcing per le aziende nata a Milano nel In oltre quarant anni di attività ha sviluppato competenze in diversi ambiti, riuscendo così a proporre soluzioni per qualsiasi tipo di esigenza aziendale. In particolare è specializzata in: verifica, elaborazione, raggruppamento e smistamento posta; verifica modulistica per predisposizione all archivio; archiviazione ottica sostitutiva di documenti in conformità alle normative; registrazioni; data entry; scansione barcode; elaborazione dati e gestione telematica (Internet/VPN); back-office. Punto di forza la flessibilità, l affidabilità, il rispetto dei tempi e l ottimo rapporto qualità/prezzo di tutti i servizi proposti che ne hanno fatto partner sia di piccole realtà aziendali che di grandi compagnie assicurative. Studio Commercialista Dott. Alberto Zappa Alberto Zappa è Dottore Commercialista iscritto all ordine dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili di Milano dal Nell ambito della sua attività opera come revisore legale dei conti, gestisce la tenuta contabilità delle aziende, i bilanci di esercizio e i bilanci straordinari, presta assistenza fiscale, gestisce i dichiarativi e si occupa della redazione e presentazione di domande al passivo di procedure concorsuali. E esperto in Modelli di Prevenzione D.Lgs. 231 registrato all Annuario 231, Studio Legale Avv. Sebastiano Briguglio Sebastiano Briguglio è Avvocato Penalista iscritto all Ordine degli Avvocati del Foro di Milano dal Gli ambiti di maggiore competenza del suo Studio Legale sono: penale giudiziario, penale, diritto societario, consulenza legale. Le sue competenze specifiche lo hanno portato a diventare anche Docente presso l Università Cattolica di Milano e Brescia. I suoi corsi si svolgono nell ambito di master universitari post lauream, in particolare tiene la formazione relativa agli illeciti amministrativi dipendenti da reato, la responsabilità degli enti metaindividuali e la delega delle funzioni nell impresa con relativa responsabilità penale. Nello svolgimento delle sue attività didattiche ha pubblicato le seguenti opere: Lineamenti di Diritto Sanitario e dei Servizi Sociali, Fonte Editore, Milano, 1999 Introduzione al Diritto Pubblico, Fonte Editore, Milano, 1999 Lineamenti di Diritto Sportivo, Fonte Editore, Milano, 2000 Lineamenti di Diritto Scolastico, Fonte Editore, Milano, 2000

6 Per saperne di più Zetatiesse S.r.l. Via Verona, Milano T info@zetatiesse.it PEC zetatiesse@legalmail.it Studio Commercialista Dott. Alberto Zappa V.le Monza, Milano T alzap@tin.it Studio Legale Avv. Sebastiano Briguglio Via Cavalcanti, Milano T sebastiano.briguglio@fastwebnet.it Zetatiesse S.r.l. Sede Legale e Operativa: Via Verona, Milano T F info@zetatiesse.it web PEC zetatiesse.@legalmail.it P.I.: Cap. Soc ,00 (i.v.) C.C.I.A.A. MI