Offerta al pubblico di TRIPLO ASSIMOCO Prodotto finanziario assicurativo di tipo Unit Linked PARTE III (Mod. VU4PIII-0317)

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1 Offerta al pubblico di TRIPLO ASSIMOCO Prodotto finanziario assicurativo di tipo Unit Linked PARTE III (Mod. VU4PIII-0317)

2 PARTE III DEL PROSPETTO D OFFERTA ALTRE INFORMAZIONI La Parte III del Prospetto d Offerta, da consegnare su richiesta all Investitore-Contraente, è volta ad illustrare le informazioni di dettaglio sull offerta Data di deposito in Consob della Parte III: 27/03/2017. Data di validità della Parte III: dal 31/03/2017. A) INFORMAZIONI GENERALI 1. L IMPRESA DI ASSICURAZIONE Assimoco Vita S.p.A., è una Società appartenente al Gruppo DZ Bank AG, soggetta all attività di direzione e coordinamento di Finassimoco S.p.A. ed è stata autorizzata all'esercizio dell'attività assicurativa con D.M G.U. n. 279 del ed è iscritta all albo delle imprese di assicurazione con numero di iscrizione La Società fa parte del Gruppo Assimoco iscritto all Albo Gruppi IVASS con n La Società risulta autorizzata all esercizio delle attività assicurative nei rami vita I, III, IV, V, VI e la riassicurazione nel ramo I di cui all articolo 2 comma I del Decreto Legislativo n. 209 del 7 settembre 2005 (Codice delle Assicurazione Private). La sede sociale della Società è in Segrate (MI), via Cassanese, 224, Centro Direzionale Milano Oltre - Palazzo Giotto. La durata della Società è fino al 31 dicembre Il capitale sociale interamente versato è di Euro ,00. I principali azionisti che detengono una percentuale del capitale sociale sono: AZIONISTI NUMERO AZIONI (DI 1,00 EURO CADAUNA) % Assimoco S.p.A ,2031 R+V Versicherung A.G ,6252 R+V Lebensversicherung A.G ,3070 Cassa Raiffeisen di Brunico Soc. Coop ,8913 La Società è controllata da Assimoco S.p.A., a sua volta controllata da Finassimoco S.p.A. che può esercitare il diritto di voto in via diretta per il 52,18% delle azioni. Finassimoco S.p.A. (capogruppo del Gruppo Assimoco) è controllata da R+V Versicherung AG che può esercitare il diritto di voto in via diretta per il 57,03% delle azioni. R+V Versicherung AG risulta controllata per il 92,06% da DZ Bank. Le informazioni circa la composizione degli organi amministrativi (il consiglio di amministrazione) e di controllo (il collegio sindacale), nonché delle persone che esercitano funzioni direttive della Società sono fornite sul sito internet Sul predetto sito internet sono altresì pubblicati i prospetti relativi agli altri prodotti finanziari assicurativi offerti dalla Società. Pagina 1 di 7

3 2. I FONDI INTERNI Il Fondo Interno Fondo Dinamico è operativo dal 14 ottobre 1999, i Fondi Interni Fondo Equilibrato e Fondo Prudente sono di recente costituzione e operativi dal 26 aprile Caratteristiche specifiche dei Benchmark FONDO INTERNO Fondo Prudente Fondo Equilibrato Fondo Dinamico BENCHMARK 90% JP MORGAN EMU GLOBAL GOVT INDEX 10% DJ STOXX 50 TOTAL RETURN 24% JP MORGAN GLOBAL GOVT BOND EURO INDEX 36% JP MORGAN GLOBAL GOVT BOND INDEX 20% DJ STOXX 50 TOTAL RETURN 20% MSCI WORLD INDEX 8% JP MORGAN GLOBAL GOVT BOND EURO INDEX 12% JP MORGAN GLOBAL GOVT BOND INDEX 40% DJ STOXX 50 TOTAL RETURN 40% MSCI WORLD INDEX BENCHMARK JP Morgan Global Govt Bond Index CARATTERISTICHE L indice è elaborato quotidianamente dalla società J.P. Morgan & Co. Inc. e rappresenta l andamento dei Titoli di Stato, investibili e scambiati con regolarità, emessi dai principali paesi industrializzati (Stati Uniti, Canada, Australia, Giappone, Regno Unito, Germania, Francia, Italia, Spagna, Belgio, Paesi Bassi, Svezia, Danimarca). La vita residua dei titoli in paniere deve essere superiore ai 13 mesi. Il valore dell indice tiene conto delle variazioni dei prezzi e dei ratei dei titoli inclusi. Le cedole pagate sono immediatamente reinvestite nel mercato di riferimento. L indice di riferimento viene scaricato in dollari e convertito in Euro al tasso di cambio Bloomberg (ticker EURUSD). Le informazioni relative all indice sono reperibili sull Information System Provider Bloomberg (ticker JPMGGLBL). Dow Jones Eurostoxx 50 Total Return L indice esprime l andamento delle quotazioni di 50 Blue-Chip facenti parte dei mercati azionari europei, quali Austria, Belgio, Repubblica Ceca, Danimarca, Finlandia, Francia, Germania, Gran Bretagna, Grecia, Irlanda, Italia, Lussemburgo, Olanda, Norvegia, Portogallo, Spagna, Svezia, Svizzera e misura la variazione dei prezzi dei titoli ponderata per il flottante in circolazione. Le performance sono del tipo total return (sono cioè comprensive di tutti i dividendi). La composizione dell indice viene rivista annualmente. La valuta base per il calcolo dell indice è l Euro. Le informazioni relative all indice sono reperibili sul sito e sull Information System Provider Bloomberg (ticker SX5R). Pagina 2 di 7

4 MSCI World Index JP Morgan EMU Global Govt Index JP Morgan Global Govt Bond Euro Index E un indice finanziario rappresentativo dei mercati azionari dei paesi avanzati di tutto il mondo elaborato dalla società Morgan Stanley Capital International. L indice mondiale è costituito dalla media ponderata (in base alla capitalizzazione di mercato) delle variazioni dei singoli indici locali ed è rappresentativo dell 85% della capitalizzazione del mercato di riferimento. I dividendi non sono reinvestiti. La composizione dell indice viene aggiornata ogni tre mesi. L indice viene calcolato su base giornaliera. L indice di riferimento viene scaricato in dollari e convertito in Euro al tasso di cambio Bloomberg (ticker EURUSD). Le informazioni relative all indice sono reperibili sul sito sui più diffusi quotidiani economici e sull Information System Provider Bloomberg (ticker MSDUWI). E un indice rappresentativo dell andamento dei mercati obbligazionari sovrani di 10 paesi appartenenti all Area Euro: Germania, Francia, Italia, Spagna, Olanda, Belgio, Finlandia, Portogallo, Irlanda, Austria. I pesi per i singoli titoli sono derivati dalla capitalizzazione di mercato. Il valore dell'indice tiene conto dei flussi cedolari prodotti dai titoli cui fa riferimento. Tali flussi si considerano reinvestiti nei titoli che li producono. La composizione dell indice viene rivista ogni mese. La selezione e l aggiornamento dei titoli che compongono l indice è a cura dell istituzione che procede al calcolo del medesimo (J.P. Morgan). L indice è nato nel marzo L indice di riferimento viene scaricato in dollari e convertito in Euro al tasso di cambio Bloomberg (ticker EURUSD). Le informazioni relative all indice sono reperibili sull Information System Provider Bloomberg (ticker JPMGEMLC). È un indice di capitalizzazione che riflette l andamento della redditività dei titoli pubblici dei seguenti 9 paesi europei: Belgio, Danimarca, Francia, Germania, Italia, Olanda, Spagna, Svezia, Regno Unito. L indice è di tipo unhedged, cioè non offre una copertura contro il rischio valuta. I valori giornalieri delle obbligazioni in valuta locale vengono convertiti alla fine della giornata in Dollari USA al cambio del giorno precedente. L indice è stato lanciato il 1 gennaio 1988 con un valore iniziale di 100. La valuta base per il calcolo dell indice è il Dollaro USA. L indice di riferimento viene scaricato in dollari e convertito in Euro al tasso di cambio Bloomberg (ticker EURUSD). Le informazioni relative all indice sono reperibili sull Information System Provider Bloomberg (ticker JPMGEURO). Per tutti i Fondi il Benchmark è calcolato con il metodo a proporzioni costanti, ovvero mantenendo costanti i pesi degli indici che lo compongono tramite ribilanciamento su base giornaliera. Pagina 3 di 7

5 3. I SOGGETTI CHE PRESTANO GARANZIE E CONTENUTO DELLA GARANZIA La Società non offre alcuna garanzia di capitale o di rendimento minimo. Pertanto il contratto comporta rischi finanziari per l Investitore-Contraente riconducibili al valore delle quote. 4. I SOGGETTI DISTRIBUTORI I soggetti distributori del presente contratto sono: Compagnie di Assicurazione: Assimoco Vita S.p.A. Il collocamento sarà curato direttamente ed esclusivamente da dipendenti della Società, dagli agenti e dai broker di assicurazione. Banche/Sim: le Banche di Credito Cooperativo (BCC) con le quali la Società ha stipulato appositi accordi di distribuzione. Le Banche operano tramite i propri sportelli e con la propria rete di promotori finanziari. Sul sito Internet della Società è disponibile l elenco completo dei suddetti intermediari iscritti nel registro di cui all articolo 109 del D. Lgs. 07 settembre 2005, n. 209, che procedono alla distribuzione del prodotto. 5. GLI INTERMEDIARI NEGOZIATORI Le operazioni disposte per conto dei Fondi vengono eseguite principalmente tramite il seguente intermediario: Alpenbank AG, con sede legale in Piazza del Grano n. 2, Bolzano. 6. LA SOCIETÀ DI REVISIONE La revisione della contabilità e il giudizio sul bilancio di esercizio della Società sono effettuati dalla società di revisione Reconta Ernst & Young S.p.A., con sede legale in via Po n Roma. Il mandato è stato conferito con delibera dell Assemblea degli Azionisti del 26/04/2012 e avrà termine con l approvazione del bilancio dell esercizio B) TECNICHE DI GESTIONE DEI RISCHI DI PORTAFOGLIO Di seguito sono riportate le tecniche adottate per la gestione dei rischi di portafoglio dei Fondi Interni in relazione agli obiettivi e alla politica di investimento. La gestione dei Fondi Interni è delegata alla banca Alpenbank AG, con sede legale in Piazza del Grano n. 2, Bolzano. I Fondi Interni Fondo Dinamico, Fondo Equilibrato e Fondo Prudente investono in modo dinamico sui mercati azionari, obbligazionari e monetari europei e globali. Gli strumenti finanziari oggetto di investimento sono principalmente quote di OICR delle migliori società di gestione patrimoniale a livello mondiale. La selezione dei singoli fondi avviene sulla base di metodologie quantitative e qualitative. L'allocazione ai vari settori e aree geografiche è basata su un'analisi fondamentale. Le tecniche di gestione sono sottoposte ad una rigorosa attività di controllo il cui obiettivo è quello di monitorare, controllare e supportare le decisioni strategiche. La Società svolge un analisi continuativa delle performance, verifica gli scostamenti delle volatilità dichiarate ex-ante con le misure registrate ex-post, monitorando la coerenza dello stile di gestione attuato con il grado di rischio previsto per il Fondo stesso. Pagina 4 di 7

6 C) PROCEDURE DI SOTTOSCRIZIONE, RISCATTO, RIDUZIONE E SWITCH 7. SOTTOSCRIZIONE La sottoscrizione del contratto può essere effettuata presso uno dei soggetti incaricati della distribuzione ovvero direttamente presso la Società, con conseguente rilascio del documento di polizza. Il contratto si considera concluso, a condizione che l Investitore-Contraente abbia sottoscritto e ritirato l originale di polizza, nel momento in cui la Società ha provveduto all investimento in quote del premio di perfezionamento versato, che corrisponde alla data di decorrenza del contratto determinata il quarto giorno lavorativo successivo al giorno di richiesta di emissione. Nel caso in cui in tale giorno, per cause indipendenti dalla volontà della Società, risulti impossibile calcolare il valore unitario delle quote del Fondo Interno/dei Fondi Interni o effettuare l investimento, la Società provvede a investire il premio il primo giorno utile di valorizzazione successivo. Il mancato ricevimento da parte della Società, per qualsiasi causa a chiunque imputabile, del premio iniziale di perfezionamento entro 10 giorni dalla data di emissione del contratto stesso costituisce condizione risolutiva del contratto e libera automaticamente la Società da qualsiasi obbligazione contrattuale nei confronti dell Investitore-Contraente. In tali casi, pertanto, nessuna prestazione sarà dovuta dalla Società all Investitore-Contraente e/o ai beneficiari designati. Il premio (unico iniziale, periodico o versamento libero aggiuntivo) verrà investito in quote di uno o più dei tre Fondi Interni istituiti dalla Società secondo le percentuali scelte dall Investitore-Contraente in funzione della sua propensione al rischio. Si specifica che il numero delle quote attribuite è pari al premio versato al netto dei caricamenti espliciti evidenziati al paragrafo della Parte I, diviso per il valore unitario delle suddette quote. Tali Fondi sono denominati: Fondo Prudente; Fondo Equilibrato; Fondo Dinamico. Al momento della sottoscrizione del contratto, l Investitore-Contraente sceglie il Fondo Interno o la combinazione di Fondi Interni desiderata tra i quali ripartire il premio da investire in base alla propria propensione al rischio. Nel caso in cui l ammontare investito sia destinato ad un solo Fondo Interno, gli eventuali versamenti liberi aggiuntivi (sia in caso di sottoscrizione della modalità a premio unico - tariffa 137A, sia in caso di sottoscrizione della modalità a premio periodico - tariffa 138A) saranno investiti in base alla ripartizione percentuale dell investimento definita alla sottoscrizione del contratto o in occasione dell ultimo switch effettuato. Nel caso in cui l ammontare investito sia ripartito su più Fondi Interni, sarà possibile confermare o modificare la scelta di ripartizione dei versamenti aggiuntivi. I premi ricorrenti (in caso di sottoscrizione della modalità a premi periodici - tariffa 138A), qualora l ammontare investito sia destinato ad un solo Fondo Interno, saranno investiti in base alla ripartizione percentuale dell investimento definita alla sottoscrizione del contratto. Nel caso in cui l investimento sia ripartito su più Fondi Interni, sarà possibile modificare la scelta di ripartizione dei premi ricorrenti futuri, con apposita richiesta da effettuare almeno 60 giorni prima della data in cui la variazione dovrà avere effetto. L Investitore-Contraente ha la possibilità di effettuare versamenti aggiuntivi, nonché di effettuare versamenti in nuovi fondi o comparti istituiti successivamente alla sottoscrizione, previa consegna della relativa informativa da parte della Società tratta dal Prospetto aggiornato. La Società, una volta perfezionato il contratto o in caso di versamento ricorrente o aggiuntivo, invierà all Investitore-Contraente - entro 10 giorni lavorativi dalla data di valorizzazione delle quote - una lettera di conferma investimento contenente: l ammontare del premio versato e di quello investito; Pagina 5 di 7

7 la data di versamento del premio; il numero di quote attribuite; il valore unitario delle quote; la data di valorizzazione delle quote; il numero totale di quote possedute, il loro valore unitario e il relativo controvalore. 8. RISCATTO Su richiesta dell Investitore-Contraente, la polizza è riscattabile totalmente o parzialmente dopo che siano trascorsi almeno trenta giorni dalla data di decorrenza. Il riscatto totale comporta l estinzione del contratto. Il valore di riscatto totale è uguale al prodotto tra il numero delle quote possedute dall Investitore- Contraente e il corrispondente valore unitario, senza l applicazione di alcuna penalizzazione. In caso di richiesta di riscatto parziale, il contratto rimane in vigore per le quote residue. L importo liquidabile è determinato con le stesse modalità del riscatto totale Il disinvestimento e pertanto il valore delle quote al momento del riscatto viene determinato il quarto giorno lavorativo successivo al giorno in cui la relativa richiesta perviene alla Società. Nel caso in cui in tale giorno, per cause indipendenti dalla volontà della Società, non sia possibile calcolare il valore unitario delle quote del Fondo Interno o effettuare il disinvestimento, la Società provvede al disinvestimento delle quote il primo giorno utile di valorizzazione successivo. Nel caso della tariffa 138A a premio periodico, il contratto non implica alcun obbligo di pagamento dei premi programmati. In caso di mancato pagamento alle ricorrenze di polizza, il contratto rimane in vigore per il numero di quote fino a quel momento attribuite. Pertanto il mancato pagamento di uno o più premi programmati non pregiudica la validità del contratto né la facoltà di ripristinare successivamente il piano dei versamenti. L esercizio della facoltà di riscatto, in considerazione dei rischi di natura finanziaria connessi all investimento, potrebbe comportare effetti negativi. Esiste infatti il rischio per l Investitore-Contraente che il valore di riscatto sia inferiore all investimento finanziario, nonché ai premi versati. Il pagamento della prestazione dovuta verrà effettuato tramite bonifico bancario sul conto corrente indicato dall Investitore-Contraente entro venti giorni dal ricevimento della documentazione completa indicata all Art. 12 delle Condizioni Contrattuali. Decorso tale termine sono dovuti gli interessi moratori, a partire dal termine stesso, a favore degli aventi diritto. 9. OPERAZIONI DI PASSAGGIO TRA FONDI INTERNI (C.D. SWITCH) L Investitore-Contraente, dopo un anno dalla data di decorrenza del contratto, ha la facoltà di trasferire totalmente o parzialmente le quote attribuite ad uno o più Fondi Interni ad altri Fondi Interni tra quelli previsti dal presente contratto e disponibili al momento della richiesta. L Investitore-Contraente ha a disposizione un trasferimento gratuito per ogni anno assicurativo, ulteriori altri trasferimenti comporteranno un costo fisso di 25,00 Euro per ognuno, come indicato al paragrafo della Parte I. Le suddette operazioni di trasferimento vengono effettuate dalla Società il quarto giorno lavorativo successivo alla data di ricevimento della richiesta di trasferimento che potrà essere effettuata specificando i relativi importi o le relative percentuali. Nel caso in cui in tale giorno, per cause indipendenti dalla volontà della Società, non sia possibile calcolare il valore unitario delle quote del Fondo Interno/dei Fondi Interni o effettuare operazioni di disinvestimento e investimento, la Società provvederà al disinvestimento e contestuale reinvestimento il primo giorno utile di valorizzazione successivo. Pagina 6 di 7

8 A seguito di trasferimento dell investimento in un solo Fondo Interno, gli eventuali versamenti aggiuntivi successivi all operazione e i premi periodici seguiranno la nuova allocazione. Entro 10 giorni lavorativi dalla conclusione dell operazione di trasferimento, la Società provvederà ad inviare all Investitore-Contraente una comunicazione riportante gli estremi dell operazione di switch effettuata. D) REGIME FISCALE 10. IL REGIME FISCALE E LE NORME A FAVORE DELL INVESTITORE-CONTRAENTE 10.1 Imposta sul premio. I premi versati sul presente contratto non sono gravati da alcun tipo di imposta a carico dell Investitore-Contraente Detrazione fiscale del premio. I premi versati sul presente contratto non danno diritto ad alcuna detrazione d imposta Tassazione delle somme percepite. In base alla vigente normativa fiscale: a) i capitali corrisposti costituiscono reddito per la parte corrispondente alla differenza tra il capitale maturato e il cumulo dei premi pagati. Tale reddito costituisce imponibile soggetto all imposta sostitutiva del 26,00%, a norma di legge, che viene applicata dalla Società all atto della liquidazione. Il suddetto reddito viene assunto al netto di una quota pari al 51,92% forfettariamente riferita ai proventi relativi ai titoli di stato ed equiparati che prevedono un imposta sostitutiva pari al 12,50% - eventualmente presenti negli attivi sottostanti i Fondi Interni o nei Fondi Interni collegati al contratto. Gli assicurati beneficiano, pertanto, indirettamente della minore tassazione dei proventi di tali titoli, al pari dell investimento diretto nei titoli stessi. In seguito al decesso dell Assicurato, la prestazione dovuta dalla Società è esente da imposta sulle successioni; b) l eventuale rendita di opzione, ottenuta convertendo il valore di riscatto al netto della tassazione indicata al punto a), sarà soggetta a tassazione con aliquota del 26,00% esclusivamente per la parte corrispondente ai rendimenti finanziari. Detti rendimenti vengono assunti al netto di una quota pari al 51,92% forfettariamente riferita ai proventi relativi ai titoli di stato ed equiparati presenti nei Fondi Interni collegati al contratto. Nel caso in cui l Investitore-Contraente sia una persona giuridica esercente attività di impresa, i redditi indicati ai punti precedenti sono da intendersi come reddito di impresa e pertanto la Società non provvederà all applicazione di alcuna tassazione Imposta di bollo Le comunicazioni relative al presente contratto sono soggette all imposta di bollo, annualmente calcolata sul complessivo valore di mercato o, in mancanza, sul valore nominale o di rimborso (art. 13 comma 2 ter tariffa allegata al DPR 642/1972 introdotto dal 201/2011). L imposta di bollo, calcolata per ciascun anno di vigenza del rapporto, è prelevata all atto del rimborso Diritto proprio dei beneficiari designati. Ai sensi dell'articolo 1920 del Codice Civile, i beneficiari acquistano, per effetto della designazione, un diritto proprio nei confronti della Società: pertanto le somme corrisposte a seguito del decesso dell'assicurato non rientrano nell'asse ereditario. Pagina 7 di 7