Istituto Comprensivo Carbonera Via Roma, 56 Tel n 0422 / 396256 - Fax n 0422 / 699584 e-mail: tvic85600q@pec.istruzione.it - segreteria@iccarbonera.it www.iccarbonera.it C.F. 80026200263 31030 - C A R B O N E R A (TV) PROGRAMMA ANNUALE PER L ESERCIZIO FINANZIARIO 2015 RELAZIONE TECNICO FINANZIARIA PREMESSA La presente relazione del Programma Annuale per l Esercizio Finanziario 2015 viene formulata tenendo conto: del Decreto Interministeriale n. 44 del 1 febbraio 2001 delle Circolari Ministeriali nr. 173 del 10 dicembre 2001 e nr. 118 del 30 ottobre 2002 della nota del MIUR prot. 18313 dell 16/12/2014 che ci comunica l assegnazione della risorsa finanziaria per l anno 2015 periodo gennaio/agosto 2015 del Piano dell Offerta Formativa di istituto deliberato dal Collegio Docenti in data 12/11/2014 e adottato dal Consiglio di Istituto in data 16/12/2014. Le linee programmatiche del P.A. 2015 sono elaborate sulla base dei finanziamenti dello Stato, dell Ente Locale e delle famiglie degli alunni. Questo documento programmatico - finanziario, pur formulato nei tempi utili previsti dalla norma e in conformità alle disposizioni di legge, nel corso della sua gestione-attuazione potrebbe richiedere interventi di adeguamento-modifica. Il programma annuale è stato strutturato in sintonia con il Piano dell Offerta Formativa, poiché traduce in termini finanziari le strategie progettuali definite nel POF, accordando la progettazione didattica con la programmazione finanziaria. «Le risorse assegnate dallo Stato, costituenti la dotazione finanziaria di Istituto, sono utilizzate, senza altro vincolo di destinazione che quello prioritario per lo svolgimento delle attività di istruzione, di formazione e di orientamento proprie dell istruzione interessata, come previste ed organizzate nel Piano dell Offerta Formativa (P.O.F.)» (D.I. 44/2001 art. 1 c. 2). Infatti il Piano dell Offerta Formativa si propone di: - Favorire la maturazione piena e consapevole dell autonomia; - Educare alla solidarietà, alla democrazia, al rispetto dei diritti umani; - Attivarsi per prevenire e curare le situazioni di disagio e i comportamenti problematici e/o a rischio; - Differenziare i percorsi formativi nel rispetto dei bisogni e dei ritmi di apprendimento di ciascuno; - Organizzare attività di recupero e approfondimento; - Favorire la piena integrazione degli alunni diversamente abili; 1
- Potenziare lo studio delle lingue; - Diffondere l uso delle nuove tecnologie; - Favorire un rapporto di collaborazione con le famiglie; - Utilizzare le risorse del territorio; - Organizzare incontri con esperti/relatori/figure istituzionali. Il processo educativo si fonda sulla valorizzazione dell esistente e sul miglioramento e ampliamento dell offerta formativa, da realizzarsi in stretta collaborazione con le famiglie e con gli Enti locali. Il quadro finanziario delle risorse a disposizione dell Istituto viene presentato attraverso il documento contabile di previsione e il conto consuntivo. Detti documenti vengono pubblicati nel Sito Web di Istituto e possono essere richiesti dalle famiglie o da chi abbia interesse a conoscere l andamento gestionale della scuola. Le spese sono raggruppate in tre diverse aggregazioni: 1. ATTIVITA : processi indispensabili all attuazione delle finalità istituzionali suddivise in quattro voci di spesa: A01 funzionamento amministrativo generale; A02 funzionamento didattico generale; A03 spese di personale; A04 spese di investimento. 2. PROGETTI: processi che caratterizzano e arricchiscono la vita della scuola. 3. FONDO DI RISERVA. La relazione illustrativa al Programma annuale costituisce lo strumento per la valutazione dei risultati della gestione da parte dell organo di controllo, cioè i Revisori. La valutazione avviene in termini di efficienza, efficacia ed economicità che costituiscono i criteri guida cui deve essere improntata la gestione finanziaria delle istituzioni scolastiche (art. 2 c. 2 Decreto Interministeriale n. 44/2001). RISORSE FINANZIARIE 2015 All Istituto Comprensivo di Carbonera è stata assegnata la somma di 35.327,20 per il periodo gennaio-agosto 2015, calcolata ai sensi del DM n. 21/2007 sulla base dei parametri dimensionali e nel corso dell anno finanziario potrà essere oggetto di integrazioni e modifiche da parte del MIUR. Tale somma deve essere iscritta all aggregato d entrata 02.01 Finanziamenti dello Stato Dotazione ordinaria e deve essere utilizzata esclusivamente per lo svolgimento delle attività di istruzione, formazione e di orientamento proprie di questo istituto. La risorsa finanziaria assegnataci comprende la somma di 29.564,53 ai sensi dell art. 31 comma 4 del D.I. n. 44/2001 e dell art. 58 comma 5 del DL 69/2013, per l acquisto di servizi di appalto pulizia e servizi ausiliari presenti in alcuni plessi, per il periodo gennaio-giugno 2015. Pertanto la somma disponibile per le spese di funzionamento è 5.762,67. 2
ASSEGNAZIONE DA PARTE DEL MIUR PER LE SUPPLENZE BREVI E SALTUARIE: 17.581,01 che non deve essere iscritta in bilancio in applicazione dell art. 7 comma 38 D.L. 95/2012 convertito con modificazioni dalla Legge 135 del 2012, gli emolumenti principali al personale supplente breve e saltuario saranno liquidati direttamente dal MEF NoiPA, tramite la procedura informatizzata del Cedolino Unico. AVANZO DI AMMINISTRAZIONE L Avanzo di Amministrazione è determinato sulla base dell'allegato mod. D (art.3 comma 2 D.l. 44) e ammonta ad 102.502,90 distinto in 69.851,99 per la parte vincolata, 37.992,39 disponibilità da programmare ed 4.658,52 per la parte non vincolata compresi 300,00 quale Fondo di Riserva. PROG./ATT. TOTALE VINCOLATO NON VINC. REIMPIEGO A01 FUNZIONAMENTO AMM.VO 21.081,32 Finanziamento MIUR per spese di funzionamento 10.034,83 A01 finanziamento per contratto pulizie 3.321,80 A01 finanziamento per contratto pulizie avanzi anni sc. prec. 6.490,34 A01 Avanzo non vincolato 1.000,79 A01 assicurazione personale scolastico 233,56 A01 20.080,53 1.000,79 A02 FUNZIONAMENTO DIDATTICO 291,18 Avanzo anni precedenti non vincolato 291,18 A02 0,00 291,18 A03 SPESE DI PERSONALE 31.428,86 Supplenze brevi comprensive oneri c/scuola 5.711,05 A03 oneri a c/scuola per IRAP/INPDAP/INPS 5.667,51 A03 Ore eccedenti 5.307,26 A03 Altro (residui anni precedenti) 7.212,74 A03 Contributo amm.ne comunale per entrata anticipata 2.500,00 A03 Contributo genitori alunni per entrata anticipata 2.200,00 A03 Formazione inglese scuola primaria 90,30 P04 Finanziamento UE Borsa di studio Madrelingua francese 1.700,00 A03 Piùsport@scuola a.s. 2013/2014 1.040,00 A03 31.428,86 0,00 A04 SPESE DI INVESTIMENTO 4.064,16 Finanziamento Regione Veneto Scuola Digitale 2.437,02 A04 Finanziamento MIUR 248,87 A04 Avanzo anni precedenti non vincolato 1.378,27 A04 2.685,89 1.378,27 P02 PROGETTI S.M.S. CARBONERA 11.063,89 Contributo genitori 2013/2014-11.063,89 P02 11.063,89 0,00 P03 PROGETTO LINGUE STRANIERE 375,05 Avanzo anni precedenti non vincolato 375,05 A01 0,00 375,05 P06 PROGETTO SICUREZZA 432,27 Avanzo anni precedenti non vincolato 432,27 P06 432,27 P07 PROGETTO INTERCULTURA 784,65 3
Avanzo anni precedenti 784,65 P07 0,00 784,65 P08 PROGETTI SCUOLE PRIMARIE 4.201,50 Avanzo non vincolato 96,31 A01 Progetto musica Mignagola e Vascon 1.102,00 P08 Contributo genitori a.s. 2013/14 3.003,19 P08 4.105,19 96,31 P09 PROGETTI SCUOLA DELL'INFANZIA 487,63 Contributo genitori alunni a.s. 2013/14 487,63 P09 0,00 0,00 Fondo di riserva 300,00 A01 300,00 Totale da mod. H 74.510,51 Disponibilità da programmare 37.992,39 MIUR finanziamento CM 821 art. 1 2.452,17 P04 corso formazione ECDL e corso base 1.110,00 P01 Comune contributo POF a.s. 2014/2015 VEDI 20.220,00 ALLEGATO contributo genitori a.s.2014/2015 14210,22 6378,02 6427,98 1404,22 TOTALE AVANZO COMPLESSIVO 112.502,90 69.851,99 4.658,52 74.510,51 P02 P08 P09 4
AGGREGATO 01 - AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 112.502,90 Voce 01 Avanzo non vincolato 4.658,52 Voce 02 - Avanzo vincolato 107.844,38 L importo trascritto in questa voce proviene dall avanzo delle Attività e Progetti dell anno precedente di cui si riporta tabella. Risulterà riutilizzato come da mod. D allegato al Programma Annuale. AGGREGATO 02 - FINANZIAMENTI DELLO STATO 35.327,20 Voce 01 - Dotazione Ordinaria 35.327,20 Le entrate per la dotazione ordinaria sono state calcolate, secondo la nota del MIUR prot. 18313 dell 16/12/2014 in applicazione del D.M. n. 21 del 2007 tabella A a. AGGREGATO 05 - CONTRIBUTO DA PRIVATI 4.000,00 Voce 02 - Contributi da privati vincolati 4.000,00 Confluiscono in questa voce: - il versamento da parte delle famiglie degli alunni per i corsi di lingua straniera inglese e francese; 5
PREVISIONE DELLE SPESE La parte relativa alle spese è suddivisa in Attività, Progetti, Fondo di riserva. Ognuna delle quattro attività ha una propria scheda illustrativa e una finanziaria in cui sono riportati in dettaglio le spese inerenti l attività e la provenienza delle risorse. Per quanto attiene alla dimostrazione analitica delle poste finanziarie che compongono il programma annuale per le spese delle varie aree o aggregazioni si allegano i Modd. B. Il riepilogo delle spese è il seguente: Si ritiene comunque di dover porre in evidenza quelle riguardanti le sotto indicate finalizzazioni: 1) Spese aggregazione A - Funzionamento amministrativo generale Spese aggregazione A/A01 La spesa per il funzionamento amministrativo generale prevista di 63.379,88 è così giustificata: 1.772,15 avanzo amministrazione non vincolato 6
26.580,53 avanzo vincolato relativo a: quota contributo Comune 6.500,00, 10.034,83 per funzionamento 4/12 e.f. 2014, 9.812,14 avanzo anno precedente appalto di pulizia, 233,56 assicurazione personale scolastico; 5.462,67 dotazione ordinaria per spese di funzionamento; 29.564,53 relativo all assegnazione del finanziamento del MIUR per Appalto pulizie, finanziamento gennaio/giugno 2015; A01/02 Spese per acquisti attrezzature per il 17.315,35 funzionamento amm.vo, per acquisto programmi software, acquisto libri, riviste per uso amministrativo, per materiale di pulizia, ecc.. A01/03 pagamento manutenzione ordinaria e 42.564,53 noleggio macchinari (fotocopiatori, PC) pagamento fatture appalto pulizia A01 /04 Altre spese (spese postali ecc..,) 3.500,00 TOTALE 63.379,88 A02 - Finanziamento didattico generale La spesa per il funzionamento didattico generale prevista di 2.791,18 è così giustificata: 291,18 avanzo amministrazione non vincolato finanziamento per spese di funzionamento didattico al Comune di Carbonera pari a 2.500,00; A02/02 Spese per acquisto beni di consumo, 1.300,00 cancelleria, materiale tecnico specialistico ed informatico, schede e libretti alunni Acquisto testi per biblioteca alternativa A02/04 Altre spese (quota reti scuole, 1.491,18 somministrazione test on line alunni ) TOTALE 2.791,18 A03 - Spese di personale La previsione in uscita pari a 31.338,56 è così giustificata: Avanzo di amministrazione vincolato pari ad 31.338,56 così suddiviso: Supplenze brevi comprensive oneri c/scuola 5.711,05 oneri a c/scuola per IRAP/INPDAP/INPS 5.667,51 Ore eccedenti 5.307,26 Altro (residui anni precedenti) 7.212,74 Contributo amm.ne comunale per entrata anticipata 2.500,00 Contributo genitori alunni per entrata anticipata 2.200,00 Finanziamento UE Borsa di studio Madrelingua francese 1.700,00 Piùsport@scuola a.s. 2013/2014 1.040,00 7
A03/01 Personale 31.338,56 TOTALE 31.338,56 A/A04 - Spese d'investimento Viene prevista una somma pari a 5.064,16 data da un avanzo non vincolato dell anno precedente 1.378,27 e 248,87 assegnazione MIUR per spese relative ad attrezzature tecniche e/o sussidi didattici per integrazione degli alunni portatori di Handicap e.f. 2013 e da un finanziamento della Regione per la scuola digitale (acquisto LIM) di 2.437,02. A04/02 Beni di consumo 2.378,27 A04/6 Beni di investimento 2.685,89 TOTALE 5.064,16 P/P01 Progetto ECDL e corsi informatica Viene prevista una somma pari a 1.110,00 data dall avanzo vincolato dell anno precedente. Trattasi di una parte delle quote di iscrizione ai corsi di informatica e ECDL quest ultimo finalizzato al conseguimento della Patente Europea del Computer che si svolge 1 giorno alla settimana di 2 ore a partire dal 8/01/2015. I corsi sono aperti a tutti con max 17 corsisti per modulo. Le somme al netto del pagamento del personale interno coinvolto nell effettuazione dei corsi verrà utilizzato per il potenziamento della strumentazione informatica della scuola media. P01/01 Spese di personale 1.110,00 TOTALE P/P02 Progetti s.m.s. Carbonera Viene prevista la somma di 19.441,91 data da: l avanzo amministrazione vincolato di 17.441,91 contributo genitori degli alunni a.s. 2013/14 2014/2015; 2.000,00 quota del contributo comunale per la liquidazione compenso docenti ed esperti esterni impegnati nelle attività previste dal P.O.F. P02/01 Spese di Personale 700,00 P02/02 Beni di consumo (cancelleria, materiali 14.941,91 tecnici ed informatici, beni alimentari ecc..) P02/03 Spese per manutenzioni ordinarie, laboratori 3.100,00 informatici ecc P02/04 Spese per adesione a reti di scuole 700,00 TOTALE 19.441,91 8
P/P03 Progetto Lingue La previsione di 4.000,00 è data da: 4.000,00 quota quota che sarà versata dai genitori per la liquidazione del compenso degli esperti di madrelingua inglese e francese per l effettuazione dei corsi pomeridiani finalizzati al conseguimento delle certificazioni delle rispettive lingue (A1-A2 e DELF) P03/03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 4.000,00 TOTALE 4.000,00 P/P04 Formazione Personale La previsione di 4.542,47 è data da: 90,30 avanzo vincolato relativo alla formazione e da 2.452,17 finanziamento MIUR ai sensi della CM 821 art. 1 sempre specifico per la formazione del personale scuola 2.000,00 quota parte contributo amministrazione comunale P03/03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 4.542,47 TOTALE 4.542,47 P/P06 Progetto Sicurezza nella Scuola Rientrano in questo Progetto le attività di formazione di cui al D.Lgs. n. 81/2008 (tutela della salute e della sicurezza nei luoghi di lavoro) e il compenso previsto per R.S.P.P. dell Istituto. La previsione è data da un avanzo di amministrazione non vincolato di 432,27 e quota parte del contributo dell Amministrazione Comunale di 2.000,00 P06/03 Formazione antincendio, Primo Soccorso e 2.432,27 compenso R.S.P.P. TOTALE 2.432,27 P/P07 Progetto Intercultura Vengono effettuati laboratori linguistici per alunni stranieri carenti nelle abilità linguistiche di base e della lingua di studio. Ci si avvale anche della figura dei mediatori culturali. Nel Progetto confluisce parte del contributo dell Amministrazione comunale pari ad 400,00 che serviranno per il pagamento dei mediatori culturali e un avanzo di amministrazione dell anno scolastico precedente di 784,65. P07/03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 1.184,65 TOTALE 1.184,65 P/P08 Progetti scuole primarie Viene prevista la somma di 12.533,17 data da: 9
Avanzo amministrazione vincolato 10.533,17 dato da: contributo genitori 9.431,17, versamento da parte dei genitori per corsi di musica primarie di Mignagola e Vascon 1.102,00; 2.000,00 quota parte del contributo dell Amministrazione Comunale per la liquidazione dei compensi agli esperti esterni dei progetti illustrati nel P.O.F. P08/02 Beni di consumo (libri, cancelleria, materiali 10.033,17 tecnici ed informatici, beni alimentari ecc..) P08/03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 1.000,00 P08/04 Altre spese 1.000,00 TOTALE 12.533,17 P/P09 Progetti scuola dell infanzia Viene prevista la somma di 3.391,85 di cui 1.891,85 quale avanzo di amm.ne vincolato relativo al contributo genitori a cui si somma parte del contributo dell Amm.ne comunale per l a.s. 2014/15 per la liquidazione dei compensi agli esperti esterni dei progetti illustrati nel P.O.F. di 1.500,00 P09/02 Beni di consumo: cancelleria, materiale facile 1.891,85 consumo ecc. P09/03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 1.500,00 TOTALE 3.391,85 P/P10 Progetto Visite e viaggi d istruzione Il progetto è promosso dai vari consigli di classe ed è finanziato da contributi dei genitori degli alunni destinati a visite e viaggi d istruzione. Nel corso dell anno finanziario verranno effettuate variazioni in entrata. Confluisce un avanzo amm.ne vincolato relativo al contributo comunale di 320,00. P010/03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 320,00 TOTALE 320,00 R/FONDO DI RISERVA R/R98 Fondo di riserva La previsione di euro 300,00 (non superiore al 5% del finanziamento dotazione ordinaria per il funzionamento agg. 02/01) ai sensi della normativa vigente verrà utilizzata per eventuali fabbisogni che dovessero verificarsi sul funzionamento amministrativo e didattico. R/MINUTE SPESE R/R99 Reintegro minute spese al DSGA. Viene prevista la somma di. 300,00 quale anticipo al Direttore S.G.A. per le minute spese da reintegrare mediante mandati emessi a suo favore, imputati al funzionamento amministrativo generale e ai progetti, ogni volta che sia prossima ad esaurirsi. 10
Spese aggregazione Z - Disponibilità finanziaria da programmare Non viene prevista alcuna somma Nella stesura della presente relazione vengono omessi gli aggregati di Entrata e Uscita in cui non sono previste somme. Saranno accesi in futuro in presenza di necessità e saranno definite le loro peculiarità entro il 30 giugno 2015, scadenza per la verifica e/o modifica del Programma Annuale. MODELLO A Le previsioni di competenza del programma annuale si sintetizzano nei seguenti dati: ENTRATE 01-Avanzo di amministrazione 112.502,90 02-Finanziamenti dello Stato 35.327,20 03-Finanziamenti della Regione 0,00 04-Finanziamenti da Enti locali o altre ist. pubbliche 0,00 05-Contributi da privati 4.000,00 06-Gestioni economiche 0,00 07-Altre entrate 0,00 08-Mutui 0,00 TOTALE ENTRATE 151.830,10 SPESE Attività A01-Funzionamento amministrativo generale 63.379,88 A02-Funzionamento didattico generale 2.791,18 A03-Spese di personale 31.338,56 A04-Spese di investimento 5.064,16 A05-Manutenzione edifici 0,00 Progetti 48.956,32 Gestioni economiche 0,00 Fondo di Riserva 300,00 TOTALE SPESE 151.830,10 Disponibilità finanziaria da programmare 0,00 TOTALE A PAREGGIO 151.830,10 11
Alla luce delle cifre esposte nella presente Relazione illustrativa del Programma Annuale 2015 e degli allegati a corredo dello stesso, si trasmette al Consiglio di Istituto per l approvazione. La medesima documentazione viene inviata ai Revisori dei Conti per l attestazione della regolarità contabile dei documenti. Carbonera, 26/01/2015 IL D.S.G.A. Maria Teresa Cavallin 12
ALLEGATO Suddivisione contributo P.O.F. Amministrazione comunale a.s. 2014/2015: CONTRIBUTO COMUNALE POF 20.220,00 A01 6.500,00 A02 2.500,00 A04 1.000,00 P02 2.000,00 P04 2.000,00 P06 2.000,00 P07 400,00 P08 2.000,00 P09 1.500,00 P10 320,00 13