Indice di tempestività dei pagamenti.

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1 Il documento presente non è una guida operativa in senso proprio per l Indice di tempestività DL66/2014, in quanto necessarie e sufficienti le poche righe di commento che si hanno come preambolo del programma, ma sono brevi note tecniche incrementali sull argomento, per chi quindi in maniera esaustiva vuol rendersi conto se e quando il programma sicra nelle varie modalità di estrazione fatture, ci riesca secondo la norma in funzione della situazione dei dati Cliente. 1 Indice di tempestività dei pagamenti. Fino alla versione di fin77 sicra nelle Funzioni, tra gli Indicatori finanziari: l Indice di tempestività pagamenti il quale protetto da una stringa F77_INDICE_TEMP, ultimamente consegnata GRATIS.

2 Considerando la videata di pagina precedente il finale della terza riga Sono considerati tutti i documenti. ricevuti da Titolari di partita Iva è allora indispensabile eseguire la seguente query per Fornitori senza la partita iva di mandati 2013 da liquidazione. 2 Inoltre in sicra la data registrazione di una fattura è tecnicamente impossibile averla vuota, mentre la data documento (unitamente al numero) è invece un prerequisito (normale) della selezione di fatture di fornitori titolari di p. iva per l Indice di tempestività. Resta pure il possibile errore di aver cambiato nel 2013 in un mandato da liquidazione di fattura, il fornitore e nel solo mandato, cambiandolo es. in Equitalia ma senza previa eliminazione del precedente pagamento. Col tasto Servizi scegliere Utilita /Tools/Isql e poi chiamare Shift F5 ove copiare la query seguente: /* ricerca fornitori di mandati 2013 senza p. iva: da inserire per avere loro fatture nell'indice di tempestività dei pagamenti 2013 */ select distinct a.cod_clifor, a.ragione_sociale from iva_clifor a, f77_man_importi b where a.cod_clifor = b.cod_clifor and a.partita_iva = '' and b.anno = 2013 and b.cod_liquidazione!= 0 and b.eu = U order by a.cod_clifor; /*ricerca numero e data documento vuoti di fatture relative a mandati 2013: fatture da correggere dall'esercizio del campo Anno (per l'indice 2013) */ select distinct t.anno, t.codice as codice_fattura, c.ragione_sociale, t.num_doc, t.data_doc, t.importo, t.pagato from iva_mov_fat t, iva_mov_sca s, f77_liquidazioni l, f77_mandati m, f77_man_importi mi, iva_clifor c where m.eu = 'U' and l.cod_liquidazione!= 0 and l.cod_ente = 1 and t.codice = s.cod_movimento and s.codice = l.cod_scadenza and c.cod_clifor = t.cod_clifor and (t.data_doc = date('') or t.num_doc = '') and l.cod_liquidazione = mi.cod_liquidazione and m.codice = mi.codice_mandato and m.anno = 2013 order by t.anno, t.codice ; /* ricerca dei pagamenti "doppi" di fatture relative ai mandati 2013 (per Indice 2013) : se campo Anno = 2013 eliminare i pagamenti doppioni dal 2013; se campo Anno = 2014 ed in presenza di pagamenti 2013 parziali e pure di pagamenti 2014, eliminare i pagamenti doppi dal 2014; se campo Anno = 2014 ma tutti pagamenti del 2013 la fattura è da riportare a 2013 e solo poi eliminare i pagamenti doppi nel */ select distinct t.anno, t.codice as codice_fattura, c.ragione_sociale, t.num_doc, t.data_doc,

3 t.importo, t.pagato 3 from iva_mov_fat t, iva_mov_sca s, f77_liquidazioni l, f77_mandati m, f77_man_importi mi, iva_clifor c where m.eu = 'U' and l.cod_liquidazione!= 0 and l.cod_ente = 1 and t.codice = s.cod_movimento and s.codice = l.cod_scadenza and c.cod_clifor = t.cod_clifor and t.pagato > t.importo and l.cod_liquidazione = mi.cod_liquidazione and m.codice = mi.codice_mandato and m.anno = 2013 order by t.anno, c.ragione_sociale, t.codice ; Eseguire un successivo File/Salva, quindi File/Esci; dopodichè F9 per eseguirla. Shift F2 per creare il file c:\risultati.txt (F9 sempre per eseguire, F4 per pulire lo schermo, F10 per uscire). Per meglio spiegare le ultime 3 righe esplicative della maschera pag. 1: viene calcolata una media dalla cui lente si può avere e portare su excel l'elenco delle righe relative alle fatture selezionate debitamente con data di mandato di pagamento 2013, e con la data di registrazione DEL del Protocollo [Iva] di registrazione in finanziaria sicra: in alto a destra c'e' un operatore che è un tastino in riga con l intestazione dell'elenco e cliccando col sinistro del mouse sul tastino si apre tra le scelte Copia negli appunti e poi da excel aprire un nuovo foglio, modifica/incolla e poi formato colonna/adatta. Cosi l'indice di tempestività è un raggruppamento per anno di pagamenti, select sui mandati di pagamento dell'esercizio 2013 (C+R) e poi il sw cerca le fatture o loro parti e vede le distanze della data mandato con la data DEL del protocollo [Iva] di registrazione e quindi le fatture sono anche di anni pregressi 2012 e retro, sicchè es. sono considerate fatture registrate 2012 e pagate Fin77 - Versione Indice di tempestività dei pagamenti: ora viene considerata la fattura come pagata anche se il totale pagato risulta superiore al totale della fattura (nelle precedenti versioni e si prendevano in considerazione le fatture solo se avevano il totale fattura uguale al totale pagato). Prerequisiti. Col tasto Servizi scegliere Utilita /Tools/Isql e poi chiamare Shift F5 ove copiare la query seguente: /* ricerca fornitori di mandati 2013 (con siope di tab. A) senza partita iva: p. iva da inserire per avere le loro fatture nell'indice di tempestività dei pagamenti 2013 */ select distinct a.cod_clifor, a.ragione_sociale from iva_clifor a, f77_man_importi b where a.cod_clifor = b.cod_clifor and a.partita_iva = '' and b.anno = 2013 and b.cod_liquidazione!= 0 and b.eu = 'U' and b.siope in ( 1201, 1202, 1203, 1204, 1205, 1206, 1207, 1208, 1209, 1210, 1211, 1212, 1213, 1302, 1303, 1304, 1305, 1306, 1308, 1309, 1310, 1311, 1313, 1314, 1315, 1316, 1317, 1318, 1319, 1320, 1321, 1322, 1323, 1324, 1327, 1329, 1330, 1331, 1332, 1333, 1334, 1335, 1336, 1337, 1338 ) order by a.cod_clifor;

4 /* ricerca numero e/o data documento vuoti di fatture relative a mandati 2013 (sui soli siope di tab. A): fatture da integrare con numero doc e del (entrambi), eseguendo la modifica dall'esercizio del campo Anno e senza doverle sbloccare (per l'indice 2013) */ 4 select distinct t.anno, t.codice as codice_fattura, c.ragione_sociale, t.num_doc, t.data_doc, t.importo, t.pagato from iva_mov_fat t, iva_mov_sca s, f77_liquidazioni l, f77_mandati m, f77_man_importi mi, iva_clifor c where m.eu = 'U' and l.cod_liquidazione!= 0 and l.cod_ente = 1 and t.codice = s.cod_movimento and s.codice = l.cod_scadenza and c.cod_clifor = t.cod_clifor and (t.data_doc = date('') or t.num_doc = '') and l.cod_liquidazione = mi.cod_liquidazione and m.codice = mi.codice_mandato and m.anno = 2013 and mi.siope in ( 1201, 1202, 1203, 1204, 1205, 1206, 1207, 1208, 1209, 1210, 1211, 1212, 1213, 1302, 1303, 1304, 1305, 1306, 1308, 1309, 1310, 1311, 1313, 1314, 1315, 1316, 1317, 1318, 1319, 1320, 1321, 1322, 1323, 1324, 1327, 1329, 1330, 1331, 1332, 1333, 1334, 1335, 1336, 1337, 1338 ) order by t.anno, t.codice ; Eseguire un successivo File/Salva, quindi File/Esci; dopodichè F9 per eseguirla. Shift F2 per creare il file c:\risultati.txt (F9 sempre per eseguire, F4 per pulire lo schermo, F10 per uscire). PS. Se qualche Cliente nonostante l Indice di tempestività funzioni a prescindere, volesse comunque indagare i suoi pagamenti doppi per normalizzarli? Col tasto Servizi scegliere Utilita /Tools/Isql e poi chiamare Shift F5 ove copiare la query seguente: /* Per discernere nel caso "anno=2014" l'anno da cui eliminare i pagamenti doppi di fatture (se anno=2013 toglierli dal 2013): in presenza di pagamenti 2013 parziali e pure di pagamenti 2014, eliminare i pagamenti doppi dall'ultimo anno e quindi dal 2014); ma se invece tutti pagamenti del 2013 la fattura sarà da riportare al 2013 e solo poi eliminare i pagamenti doppi nell'anno */ select distinct t.anno, min(m.anno) as min_anno_man, max(m.anno) as max_anno_man, t.codice as codice_fattura, t.num_doc, t.data_doc, t.importo, t.pagato from iva_mov_fat t,

5 iva_mov_sca s, f77_liquidazioni l, f77_mandati m, f77_man_importi mi 5 where m.eu = 'U' and l.cod_liquidazione!= 0 and l.cod_ente = 1 and t.codice = s.cod_movimento and s.codice = l.cod_scadenza and t.pagato > t.importo and l.cod_liquidazione = mi.cod_liquidazione and m.codice = mi.codice_mandato and m.anno >= 2013 group by t.anno, t.codice, t.num_doc, t.data_doc, t.importo, t.pagato order by t.anno, t.codice ; Eseguire un successivo File/Salva, quindi File/Esci; dopodichè F9 per eseguirla. Shift F2 per creare il file c:\superfluo.txt (F9 sempre per eseguire, F4 per pulire lo schermo, F10 per uscire). Le operation che inviavano la stringa di attivazione F77_INDICE_TEMP tra l altro non più richiesta a nuovo, scrivevano che erano in corso delle modifiche all'indice di tempestività pertanto consigliavano attendere il rilascio della versione per il DL66/2014, è già il solo fatto di poter filtrare i mandati 2013 per siope di tab. A solo a nuovo, aldilà dei nuovi selettori aggiunti per fatture e per mandati che vedremo, conferma la necessità dell'attesa. NUOVE ALTERNATIVE PER L'INDICE DI TEMPESTIVITA' DEI PAGAMENTI, per data registrazione invariata. AL POSTO DELLA DATA REGISTRAZIONE, LA DATA DOCUMENTO per cercare di precisare cosi l'arrivo reale della fattura all'ente, utile in presenza di gg x pag sempre 0, qualora la data registrazione dell'ufficio iva uguale a quella di pagamento (media 0) mentre generalmente non è cosi ma il pagamento sarà differito. AL POSTO DELLA DATA REGISTRAZIONE, LA DATA DEL del campo Ritorno qualora in uso, in quanto non altro posto in maschera fatture, per la data dell'ufficio protocollo; o magari per il 2013 pregresso, previo lo sblocco fatture per inserirlo a posteriori. AL POSTO DELLA DATA REGISTRAZIONE, TUTTE LE SCADENZE DELLA FATTURA: avrà la possibilità di scegliere le date scadenza (in basso a sinistra sulla fattura) solo chi l'ha già caricate calcolate a 30 gg ecc. Diversamente per il pregresso se sbloccate le fatture, dall esercizio dell Anno interno di gestione (campo ricordo visibile dalle Fatture solo col Visualizza elenco, cercandole senza l anno) ed editate la scadenza fatture (iva_mov_sca), il Salva riaggiornerà i pagamenti (iva_mov_fat) per cui intervenire a posteriori sulla data di scadenze uniche di fatture già liquidate, è praticabile solo per il vecchio unico record di scadenza! Sicchè avvicinerete la unica data di scadenza al mandato sostituendo la ultima data scadenza es. a 90 gg. Non è possibile diversamente forzare la cancellazione dell unica riga neppure per riscriverla unica, perché alla liquidazione, che punta alla riga originale, le rimarrebbe un puntatore appeso; quindi è solo da editare. Per il pregresso se invece sbloccaste le fatture, dall esercizio dell Anno interno di gestione, ed integraste la scadenza unica con ulteriori righe di scadenze fatture (in iva_mov_sca), il Salva aggiornerebbe i pagamenti (in iva_mov_fat) ma non cod_scadenza in f77_liquidazioni, per cui integrare a posteriori scadenze di fatture già liquidate, è impraticabile perché del tutto inutile! Le 2 osservazioni riguardano anche il pregresso Esempio Fattura registrata 8/3/2013 e scade 30 gg = 7/4/2013 vs. Mandato con data 13/3/2013 Precedentemente data mandato - data registrazione (data protocollo di registrazione in finanziaria) = 5 gg A nuovo idem se si sceglie di tenere in conto sempre della data registrazione della fattura; oppure se si sceglie di tenere in conto della data scadenza fattura, siccome il mandato è in anticipo, tale pagamento e fattura fanno media col negativo (-25), mentre i gg x pag sarebbero data mandato data scadenza fattura = 5 solo qualora pagata il 12/4. In conclusione, se facesse fede sempre la data mandato, scegliendo se tenere in conto sulle fatture della data di registrazione oppure la data di scadenza, la media può cambiare e molto; comunque anche per l altro termine di paragone sono previste novità:

6 Es. la fattura registrata 14/3/2011, parzialmente pagata e in 2013 pagata la seconda trance di acconto col mandato del 4/1/2013? MASSIMA data mandato di pagamento ovvero DATA DI MANDATO PAGAMENTO ultima, cioè del mandato che salda la fattura MA non è saldata per cui non va nel nuovo indice! Mentre nel vecchio ogni pezzo della fattura andava nell'indice temp. dei pagamenti dell anno di ogni pagamento. E pur scartate le fatture non saldate in 2013 selezionate con data Documento, come con quella di Ritorno. Anche se la selezione fatture tramite le Date scadenza, vanno nell indice sempre solo le fatture saldate: MASSIMA data mandato di pagamento, cioè mandato che salda la fattura se la scadenza fattura è unica, o MAX data mandato che salda non la fattura ma la scadenza fattura in presenza di più scadenze fattura. 6 AL POSTO DELLA DATA DI MANDATO PAGAMENTO ultima, LA DATA SCADENZA MANDATO ultima [anche se successiva all esercizio 2013] di mandati entro il NON LA DATA MANDATO DI PAGAMENTO ultima, MA DATA QUIETANZA DI PAGAMENTO ultima [anche se successiva all esercizio 2013] di mandati entro il Generalizzando, il MASSIMO limite superiore, cioè data che salda la fattura se la scadenza fattura è unica, o MAX limite superiore che salda non la fattura ma la scadenza fattura in presenza di più scadenze fattura: l ultimo limite superiore non è funzione del limite inferiore scelto, invece la ricerca di un qualunque limite superiore viene partizionata in funzione delle varie scadenze presenti nella fattura, se non scadenza unica. Se anche la esemplificazione degli algoritmi esclusivamente tecnica è quindi non facile, si concluderebbe che quando la norma lo permette, ovvio che la media migliore è quella che scaturisce dall aver gestito le scadenze in fatture (consigliando l utilizzo per il futuro del 2014, e sblocco + edit unica del pregresso 2014). Con la scelta del nuovo Indice di tempestività dei pagamenti viene letto ogni esercizio dai mandati di pagamento e caricata una tabella di supporto alle successive scelte, cosi da essere poi fruibile previo il solo tasto Annulla, il Calcola indice con qualunque coppia selezionabile sugli estremi inferiore/superiore, come pure l utilizzo o meno del filtro dei siope di tabella A sui mandati Quindi si attenderà una elaborazione iniziale e poi senza uscire, possiamo ripetere, previo Annulla, in vario modo il Calcola indice, magari mettendo a confronto varie possibilità qualora praticabili in quanto rispondenti a dati caricati in sicra. Col solito input per Calcola indice e quindi spostando anche in tutti i SIOPE il default del Considera (che non esisteva nella vecchia versione), nella media l incidenza aspettata per il diverso trattamento dei pagamento in acconto (solo per tentare un paragone tra la precedente versione dell indice con l attuale):

7 Ora l Annulla, per ovvio cercare la media 2013 debitamente a nuovo (cioè con il filtro siope) e con il Calcola indice, nella media l eventuale incidenza della diversa considerazione dei siope nei pagamenti, ovvero dei sub di mandati di pagamento ristretti ai soli siope di tab. A (prima esposti nella query dei due prerequisiti): 7 Qualora il valore di media risulti con uno scarto importante rispetto a quello atteso per il contingente noto, ricorderemmo una volta acceduti alla lente di ordinare per gg x pag cliccando su detta intestazione e cosi verificare se ci sono valori di migliaia che normalmente scaturiscono da date fatture in uso errate, es. con l anno 2103 al posto di 2013; serve lo sblocco fatture per editare data scadenza (e per la data ritorno). Altro esempio, se nel 2013 non sono state gestite le date scadenza, l avremmo unica ed identica alla data registrazione; se la media con data registrazione non è buona, si ordini gg x pag ed a partire dalle righe rispondenti ai valori più grandi, verificare se è possibile sostituire, previo sblocco, la data scadenza = data registrazione, con la data scadenza ultima (es. 90 gg dopo data doc o protocollo) cercando la media con la data scadenza non con data registrazione e riducendo al minimo lo sforzo di ricondurre la media entro i 30. Il metodo pur plausibile se la data registrazione è indebitamente ritardata e prossima a quella del mandato, per poche occorrenze; diversamente se il calcolo media di sicuro peggiore che è quella su data documento, quando decurtata di 30 (se la scadenza sempre almeno di 30 gg) <31, si potrebbero dormire sonni tranquilli. Si ricorda come eliminando la partita iva al fornitore possano venire escluse tutte le sue fatture, o come cancellando es. il numero di documento (magari spostandolo nelle Note), si escluda puntualmente la sola fattura dall Indice di tempestività. Inutile dire che il limite inferiore viene cercato sulle fatture di sicra e quindi ogni mandato diretto è escluso automaticamente dall Indice di tempestività dei pagamenti per costruzione. Riportiamo allora solo un sintetico slide di ripasso circa il collegamento di fatture a mandati sicra, utile ovvio solo per un numero di mandati diretti praticabile. PEG IMPEGNO nulla nulla MANDATO \_ FATTURA NULLA nulla e quindi IMPEGNO capiente o rilasciare il vincolo da Blocco ad Avviso and Cliente/fornitore della FATTURA = Cliente/fornitore del MANDATO Utilizzare Collegamento di fatture a mandati che chiede il n. mandato e poi ricerca le fatture, selezionare l interessata e quindi chiedere l automatismo che consiste in: PEG IMPEGNO FATTURA LIQUID. MANDATO (costruisce una unica catena logica con nuova liq.)

8 Tale automatismo da sempre in sicra perché usato (sia in entrata che in uscita) tabula rasa per collegare fatture, a mandati o reversali dirette prodotte dalla Gestione provvisori obbligata nel caso di regolarizzazioni di provvisori che la banca invia tramite apposito flusso. 8 AGGIORNAMENTO SCADENZIARIO in visualizzazione e nella stampa elenco grafica. L Indice tempestività dei pagamenti per avere le fatture pagate in 2013 e non le fatture pagate ad oggi 2014 dello SCADENZIARIO. Inoltre è stato integrato il pannello di richiesta della Stampa scadenziario grafica con "Fatture NON pagate entro xx giorni" Riferendoci all indice di tempestività, la nuova scelta avrebbe come estremo superiore trasparente la data mandato (recuperata solo dal pagamento in iva_mov_fat), mentre in chiaro quello inferiore nelle sue varie possibilità; ricordiamo che a differenza dello scadenziario l indice cerca solo l ultimo estremo superiore, comunque pure per lo scadenziario come per l indice partizionate varie scadenze eventuali di una fattura.

9 9 di qualunque campo interno Anno (il quale ricordo dice in che esercizio sono arrivate e gestibili le fatture), pagate oltre la soglia sia nel 2013, come in qualunque esercizio (non essendoci in input il range del saldo), unite a tutte le ancora non pagate? No, automatiche restrizioni : di qualunque campo interno Anno, pagate oltre la soglia sia nel 2013 come in qualunque esercizio, escluse tutte le non pagate; inoltre si escludono anche le parzialmente pagate entro gli xx gg stanno nello scadenzario nella selezione più sopra Fatture da pagare. le parzialmente pagate oltre gli xx gg sono esposte, unitamente alle interamente pagate oltre la soglia. Basta si trovi un pagamento oltre la soglia (totale o parziale) che la fattura è segnalata! In estrema sintesi: Fatt. NON pagate entro gg = fatture pagate totalmente o parzialmente oltre i gg di soglia. I Clienti avevano pure chiesto di poter scrivere il range di data pagamento (del saldo), cosi da restringersi al solo 2013: troppo oneroso in Scadenziario e comunque basterà ordinare con la colonna gg x pag l Indice di tempestività dei pagamenti. Ulteriore implementazione: l elenco impegni a video integrato del siope, rendendo possibile ordinamento per siope ed export su Excel

10 E per quanto riguarda invece la compilazione dello schema remoto Valore degli acquisti di beni e servizi sostenuti nell'anno 2013 relativi ai soli siope della tabella B del DL 66/2014, è possibile fruire della solita stampa degli elenchi grafici: Elenco dei mandati e delle reversali x SIOPE, non potendo calcolare l ultima colonna del modello non potendo discernere per il pregresso se forniture in convenzione Consip o meno. Uscita, Competenza+Residuo, Solo i documenti non annullati, Codice SIOPE da 1201 a 1212; e ripetersi per gli intervalli contigui 1308/1311, 1314/1316 come per i restanti singoli (1318, 1327, 1329, 1338, 1401, 1404) lanciando da 1318 a 1318, ecc. siope della tabella B. 10 PROMEMORIA finale. Con la Fin77 sicra versione del luglio 2012, è stata tra l altro aggiunta la scelta 'SBLOCCO FATTURE' sul menu delle fatture, di cautela da utilizzare in maniera esclusiva. Se si clicca su tale scelta, viene attivato un indicatore che permette di sbloccare le fatture già liquidate. Tale indicatore rimane attivo fino a quando non si esce da SICRA. Se attivo, si ha la possibilità di modificare i dati della fattura, tenendo però in conto che mai verranno aggiornati i documenti già emessi collegati alla fattura (liquidazioni, pagamenti, mandati); es. solo per editare la data alle righe di scadenza. A disposizione per ulteriori informazioni. Cordiali saluti. Per MAGGIOLI S.P.A. Divisione SAGA HotLine di Finanziaria Tiziano.Fantuzi@Maggioli.it Diretto hot line Centralino