Ricalcolo acconti per deducibilita spese autovetture

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1 Rescaldina 30/04/2013 Release AG CONTENUTO DELL AGGIORNAMENTO Unico Persone Fisiche - fascicolo 2 e 3 - IVS Unico Societa di Persone Enti non commerciali IRAP Ricalcolo acconti per deducibilita spese autovetture 730 Pagina 1 di 11

2 FASI DA ESEGUIRE DOPO L AGGIORNAMENTO PREPARAZIONE UNICO SOCIETA DI PERSONE In REDDITI 2. Modello Unico Soc. di Persone A. Preparazione archivi nuovo anno 1. Preparazione archivi nuovo anno ATTENZIONE!! Nota per coloro che gestiscono più studi. Il ricalcolo del quadro A, B ed N parte in automatico solo per le dichiarazioni gestite nello studio dove e stata lanciata la preparazione. Per gli altri studi occorrerà entrare in procedura con il codice studio ed eseguire il ricalcolo terreni, fabbricati, e quadro N. PREPARAZIONE UNICO ENTI NON COMMERCIALI In REDDITI 3. Modello Unico Soc. di Capitali D. Preparazione archivi nuovo anno 1. Preparazione archivi nuovo anno Pagina 2 di 11

3 Nelle selezioni e stata aggiunta una nuova richiesta: Enti Commerciali/Non Commerciali spazio = TUTTI S = Solo enti commerciali N = Solo Enti non commerciali Se avete gia eseguito la preparazione delle Societa di Capitali con l aggiornamento E allora potete rispondere N a questa nuova richiesta, cosi da effettuare solo la preparazione degli Enti non Commerciali. In ogni caso, anche qualora rispondiate di preparare TUTTI (ossia sia Societa di Capitali che gli enti non commerciali, la procedura controlla e non elabora le Societa per le quali risulta gia effettuata la preparazione. ATTENZIONE!! Nota per coloro che gestiscono più studi. Il ricalcolo del quadro A, B ed N parte in automatico solo per le dichiarazioni gestite nello studio dove e stata lanciata la preparazione. Per gli altri studi occorrerà entrare in procedura con il codice studio ed eseguire il ricalcolo terreni, fabbricati, e quadro N. UNICO PERSONE FISICHE - IVS Quadri Gestibili TUTTI ad eccezione di RM, RU, FC e CE. Attenzione! Il Definitivo con il riporto su F24 dei tributi NON E ANCORA DISPONIBILE, verra consegnato con la prossima release. Stampe Dal menu' 7. Stampa modelli Unico, è possibile stampare tutti i quadri consegnati. Si rammenta, inoltre, che per chi utilizza SYSPOOLER (stampe in pdf), su tutti i quadri e' attivo il tasto "F8" STAMPA che oltre al riepilogo imposte permette la visualizzazione del modello a video in formato pdf e la relativa stampa. Travasi contabili E possibile effettuare i travasi di tutti i quadri di reddito Ricordiamo che su tutti i righi delle dichiarazioni dei redditi generati da travaso contabile e possibile, non solo vedere i conti travasati, ma anche accedere direttamente alla visualizzazione della scheda conto dei conti che hanno generato il rigo. In pratica: posizionati sul rigo della dichiarazione dei redditi generato da travasi, con un primo F6 e possibile listare tutti i conti che hanno generato quel rigo, e dalla lista dei conti, posizionati sul conto che si vuole controllare, sempre con F6 e possibile accedere alla scheda conto. Pagina 3 di 11

4 Tabella addizionali comunali Accesso diretto al sito delle finanze - solo per la versione grafica entrando in variazione nella tabella delle addizionali comunali di un dato comune e possibile accedere direttamente alla consultazione del sito internet delle finanze per visualizzare i dati dell addizionale comunale del comune. In Procedure fiscali ARCHIVI 2. Tabelle 3. Tabelle per dichiarazioni 7. Tabelle Unico/IVS/Inps A. Addizionali comunali In variazione (F3) sul comune e attivo il bottone Verifica sul sito agenzia che permette di aprire la pagina web IVS Come noto, l Istituto ha ormai privilegiato il canale telematico nei collegamenti con la propria utenza che favorisce semplificazione nell accesso alle informazioni, nonché maggiore flessibilità nelle comunicazioni. Vi è stato, al riguardo, un ulteriore potenziamento negli strumenti messi a disposizione di contribuenti e loro intermediari Tali strumenti sono stati recentemente potenziati e resi ancor più facilmente fruibili con il rilascio dell dall applicazione Cassetto previdenziale artigiani e commercianti al quale si accede, muniti di PIN rilasciato dall INPS, attraverso i Servizi on line del sito Pertanto, l Istituto, a partire dall anno 2013, non invierà più le comunicazioni contenenti i dati e gli importi utili per il pagamento della contribuzione dovuta in quanto le medesime informazioni potranno essere facilmente prelevate, a cura del contribuente o di un suo delegato, tramite l opzione, contenuta nel Cassetto previdenziale Dati del mod. F24. Attraverso tale opzione è possibile, inoltre, visualizzare e stampare, in formato PDF, il modello da utilizzare per effettuare il pagamento. RIPORTO FISSI IN F24 Ricordiamo che per il riporto dei Fissi su F24 e in archivio IVS e' possibile lanciare il seguente programma di servizio: REDDITI 1. Modello unico Persone Fisiche 9. Contributi IVS P. Programmi di servizio 1. Riporto fissi in archivio IVS seguendo la prassi operativa qui di seguito specificata: a) Calcolo senza aggiorno FIR In prima battuta deve essere eseguito il calcolo delle 4 rate 2013 rispondendo Pagina 4 di 11

5 Calcolo le rate dei contributi fissi S Riprendo quote associative da anno prec. S Aggiorna/Cancella le rate in FIR N Il programma provvederà a generare l'anno 2013 in archivio IVS, compilerà alla maschera 5 le righe F1/F2/F3/F4 con i valori dei versamenti da effettuare e le relative codeline per la compilazione del modello F24. Alla richiesta riprendo quote associative da anno precedente normalmente va indicato S. b) Variazione quote associative. In presenza di quote associative che variano rispetto all'anno precedente è possibile procedere alla modifica manuale dell'archivio IVS 2013 alla msk 5 variando la riga "Q.ass." della sezione rate fisse. Confermando la sezione verranno ricalcolati i versamenti e le codeline delle righe da F1 a F4. c) Variazioni per casi particolari. In caso di situazioni particolari per cessazioni nel 2013, versamenti arretrati o altro si deve rettificare la sezione "Rate fisse" della maschera 5 dell'archivio IVS. Per cessazioni nel corso del 2013 variate il mese "al" della msk 1 e indicate i contributi da versare per ogni singola rata in msk 5. Per gli arretrati valorizzate la riga specifica nella sezione "Rate fisse" della msk 5 per l'anno Confermando la videata verranno ricalcolate le righe da F1 a F4 ottenendo i valori conformi alla lettera INPS. d) Collaboratori. I collaboratori sono tenuti al versamento dei contributi fissi accumulandoli con i contributi del titolare. Nell'archivio IVS del collaboratore dovranno essere compilate solo le sezioni "Rate fisse", non verranno mai compilate le righe da F1 a F4. I versamenti dei collaboratori si ritroveranno alle righe F1/F2/F3/F4 nell'archivio del titolare sommati ai contributi del titolare. e) Verifica dei versamenti calcolati. Per controllare i valori calcolati confrontandoli con le comunicazioni emesse dall'inps utilizzate il programma Redditi S - 4 Stampa prospetto versamenti. Selezionate solo "Fissi" dell'anno acconti, verrà prodotta una stampa con evidenziati i dati della riga INPS del modello F24 per ogni versamento. f) Aggiornamento FIR Al termine delle eventuali variazioni per i casi particolari procedere all'aggiornamento dell'archivio FIR senza ricalcolare i contributi impostando le richieste a video con: Calcolo le rate dei contributi fissi N Riprendo quote associative da anno prec. N Aggiorna/Cancella le rate in FIR A Pagina 5 di 11

6 Cancellazione FIR Le procedure di calcolo / aggiornamento possono essere ripetute eseguendo la cancellazione dei dati in FIR impostando: Calcolo le rate dei contributi fissi N Riprendo quote associative da anno prec. N Aggiorna/Cancella le rate in FIR C Per cancellare i versamenti in archivio FIR debiti non deve essere calcolata la delega del periodo in definitivo UNICO SOCIETA DI PERSONE Quadri Gestibili TUTTI ad eccezione di RU, FC, CE. Attenzione! Il Definitivo con il riporto su F24 dei tributi NON E ANCORA DISPONIBILE, verra consegnato con la prossima release. Stampe Dal menu' 7. Stampa modelli 750, e' possibile stampare tutti i quadri consegnati. Si rammenta, inoltre, che per chi ha aderito a SYSPOOLER (stampe in pdf), su tutti i quadri e' attivo il tasto "F8" STAMPA che oltre al riepilogo imposte permette la visualizzazione del modello a video in formato pdf e la relativa stampa. Travasi contabili E possibile effettuare i travasi di tutti i quadri di reddito Ricordiamo che su tutti i righi delle dichiarazioni dei redditi generati da travaso contabile e possibile, non solo vedere i conti travasati, ma anche accedere direttamente alla visualizzazione della scheda conto dei conti che hanno generato il rigo. In pratica: posizionati sul rigo della dichiarazione dei redditi generato da travasi, con un primo F6 e possibile listare tutti i conti che hanno generato quel rigo, e dalla lista dei conti, posizionati sul conto che si vuole controllare, sempre con F6 e possibile accedere alla scheda conto. Istruzioni ministeriali Per coloro che hanno attivo Syspooler e' possibile aprire le istruzioni ministeriali su tutti i quadri di reddito: posizionati sul campo codice utente, digitare Ctrl E e scegliere Ministeriale. Verra' aperto un documento PDF contenente tutte le istruzioni ministreriali della dichiarazione e il programma si posizionera' in automatico sulla prima pagina delle istruzioni relative al quadro in cui si e' digitato il Crtl E. Pagina 6 di 11

7 STAMPA SOCIETA IN PERDITA SISTEMATICA Stampa di servizio utile per determinare i casi di societa in perdita sistematica al fine dell applicazione della normativa delle societa non operative. Si tratta delle societa con tre esercizi in perdita oppure due in perdita e uno con reddito inferiore al reddito minimo. La stampa si trova in Redditi 2. Modello Unico Societa di Persone 8. Stampe di servizio Verifica perdita sistematica Triennio da controllare: indicare l anno di partenza del triennio che si vuole controllare esempio, qualora vogliate controllare gli esercizi dovrete indicare come anno di partenza il Elabora utenti: T = Elabora tutti gli utenti S = Elabora solo utenti con perdita sistematica nel triennio M = Solo utenti con esercizi mancanti ATTENZIONE!!! Il programma, oltre ad ottenere una stampa, calcola il reddito minimo per tutti gli utenti operativi e con reddito minimo non valorizzato. Ricordiamo, infatti, che da istruzioni ministeriali, per i soggetti operativi, il reddito minimo non e calcolato e quindi per tutti questi soggetti non e sufficiente leggere i dati presenti in archivio storico, ma e necessario ricalcolare il dato. Proprio per questo e opportuno, almeno una volta, lanciare il programma con l opzione T di Tutti in modo da calcolare il reddito minimo per gli utenti operativi. Pagina 7 di 11

8 Tipo elaborazione: S = Stampa prospetto A = Aggiorna Reddito minimo nel quadro SO del triennio E = Elaborazione + Stampa Scegliendo l opzione E si ottiene sia il calcolo del Reddito minimo sia la stampa. Con l opzione S, non viene effettuato nessun calcolo del reddito minimo, puo essere utile utilizzare l opzione S se almeno una volta si e eseguito la scelta E (oppure la A) UNICO ENTI NON COMMERCIALI Quadri Gestibili TUTTI ad eccezione di RU, FC, CE. Attenzione! Il Definitivo con il riporto su F24 dei tributi NON E ANCORA DISPONIBILE, verra consegnato con la prossima release. Stampe Dal menu' Stampa modelli, e' possibile stampare tutti i quadri consegnati. Si rammenta, inoltre, che per chi ha aderito a SYSPOOLER (stampe in pdf), su tutti i quadri e' attivo il tasto "F8" STAMPA che oltre al riepilogo imposte permette la visualizzazione del modello a video in formato pdf e la relativa stampa. Travasi contabili E possibile effettuare i travasi di tutti i quadri di reddito Ricordiamo che su tutti i righi delle dichiarazioni dei redditi generati da travaso contabile e possibile, non solo vedere i conti travasati, ma anche accedere direttamente alla visualizzazione della scheda conto dei conti che hanno generato il rigo. In pratica: posizionati sul rigo della dichiarazione dei redditi generato da travasi, con un primo F6 e possibile listare tutti i conti che hanno generato quel rigo, e dalla lista dei conti, posizionati sul conto che si vuole controllare, sempre con F6 e possibile accedere alla scheda conto. Istruzioni ministeriali Per coloro che hanno attivo Syspooler e' possibile aprire le istruzioni ministeriali su tutti i quadri di reddito: posizionati sul campo codice utente, digitare Ctrl E e scegliere Ministeriale. Verra' aperto un documento PDF contenente tutte le istruzioni ministreriali della dichiarazione e il programma si posizionera' in automatico sulla prima pagina delle istruzioni relative al quadro in cui si e' digitato il Crtl E. Pagina 8 di 11

9 IRAP Quadri gestibili e Stampe: Tutti Travasi contabili E ora possibile gestire i travasi contabili anche per le Persone Fisiche, le Societa di Persone e gli Enti non commerciali. Il travaso per le Societa di capitali era gia gestibile con il precedente aggiornamento. Ricalcolo acconti per deducibilita spese autovetture Novita In base alle modifiche alla disciplina relativa alla deducibilita dei costi delle autovetture, il calcolo degli acconti relativi al 2013 deve essere compiuto assumendo quale imposta del periodo precedente quella che si sarebbe determinata applicando le nuove disposizioni Al momento abbiamo introdotto sui Piani dei Conti, un nuovo indicatore: Ricalcolo acconto 2013 per indeducibilita autovetture Occorrera valorizzare questo indicatore con S, sui vostri PDC, per selezionare i conti che si riferiscono ai costi per autovetture, per i quali occorre ricalcolare l acconto. Si trattera in generale di tutti i costi relativi alle autovetture con deducibilita del 40% o del 90% (percentuali di deducibilita valevoli fino al 31/12/2012) ATTENZIONE! per le quote di ammortamento non bisogna valorizzare questo indicatore sui conti contabili, in quanto verra effettuato un ricalcolo direttamente dai piani di ammortamento. Sui PDC 96 e 97 abbiamo valorizzato questo indicatore sui seguenti conti: PDC MAN.RIP. AUTOVETTURE DED. 90% MAN.RIP. AUTOVETTURE DED. 40% CARB. LUBR. DED. 40% VETTURE ASSICURAZIONI DED. 40% VETTURE SPESE VARIE DED. 40% VETTURE TASSE CIRCOL. DED. 40% VETTURE AUTOSTRADE DED. 40% VETTURE CARB. LUBR. DED. 90% VETTURE ASSICURAZIONI DED. 90% VETTURE SPESE VARIE DED. 90% VETTURE TASSE CIRCOL. DED. 90% VETTURE AUTOSTRADE DED. 90% VETTURE PNEUMATICI DED. 40% VETTURE Pagina 9 di 11

10 PNEUMATICI DED. 90% VETTURE CANONI LEASING AUTOV.DED.40% CANONI LEASING AUTOV. DED. 90% INT. PASS. PER AUTOV.DED. 40% INT. PASS. AUTOV. DED 90% PDC CANONI LEASING DED. 40% CARB. E LUBR. DED.40% MANUTENZINI E RIPAR. DED. 40% ASSICURAZINI DED. 40% BOLLI DED. 40% ALTRI COSTI DED. 40% Con il prossimo aggiornamento Vi consegneremo il programma che ricalcolera la minor quota deducibile e valorizzera il campo presente su TUTTI i quadri di reddito: Variazione +/- per ricalcolo acconti in modo da ricalcolare l acconto. Qualora abbiate la necessita di effettuare il ricalcolo dell acconto prima del nostro prossimo aggiornamento, potete indicare manualmente l importo dei minori costi deducibili sul campo Variazione +/- per ricalcolo acconti al campo Manuale e la procedura, come sempre, ricalcolera l acconto. Pagina 10 di 11

11 730 E stata inserita una nuova stampa di un prospetto di raffronto fra i redditi dei terreni e fabbricati e i relativi righi del modello da stampare con syspooler. Scelta 6 dal menù delle stampe dei modelli. Pagina 11 di 11