Rescaldina,21/02/2014 Release E20141F CONTENUTO DELL AGGIORNAMENTO AZIENDALE

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1 Rescaldina,21/02/2014 Release E20141F CONTENUTO DELL AGGIORNAMENTO IVA PER CASSA CESPITI: o CALCOLO MANUTENZIONI DEDUCIBILI (5%) o AUTOVETTURE: NUOVE PERCENTUALI DI DEDUCIBILITÀ VARIE o CONTABILITÀ: NUOVI CONTI PER NUOVE DEDUCIBILITÀ COSTI AUTOVETTURE o CONTABILITÀ: CAUSALE GIROCONTO FATTURE ENTI PUBBLICI o CONTABILITÀ: NOTE DI CREDITO DELEGA F24 SPESOMETRO COMUNICAZIONE POLIVALENTE AZIENDALE ARCHIVIAZIONE AUTOMATICA DELLE FATTURE DI VENDITA IMMEDIATE E DIFFERITE LISTA NOMINATIVI CLI FOR

2 IVA PER CASSA L art.32 bis del DL n.83, convertito nella L n.134, ha previsto un nuovo regime riguardante la liquidazione dell IVA secondo la contabilità di Cassa Con il DM sono state stabilite le disposizioni attuative, mentre con la circolare n.44 del l Agenzia delle Entrate ha fornito i primi chiarimenti. COSA COMPORTA: Se si opta per il Regime dell Iva per Cassa tutte le fatture attive e tutte le fatture passive dell utente (ad eccezione di quelle espressamente escluse) diventano Iva per Cassa, ossia l Iva si versa o si detrae quando si incassa o si paga la fattura. L opzione vale per tutte le attività dell utente, tranne il caso delle attività soggette a regimi speciali Iva (esempio agenzie di viaggio, agricoltura, editoria, Sali e tabacchi, beni usati, agriturismo ) Trascorso un anno l Iva è comunque dovuta e si deve procedere alla liquidazione dell Iva a meno che i clienti/fornitori risultano assoggettati a procedure concorsuali uguale a quanto già previsto per la vecchia Iva di Cassa. La fattura emessa deve avere l indicazione di fattura emessa Iva per Cassa art.32bis decreto legge 22 giugno 2012, n.83 Chi riceve una fattura emessa Iva per Cassa la può detrarre normalmente (a meno che non abbia anch esso optato per il regime di Cassa) COME GESTIRE L IVA DI CASSA CON LA PROCEDURA 1. CAUSALI PER GIROCONTO AUTOMATICO Verificare l esistenza, per ogni PDC, delle seguenti due causali: GCW1 Giroconto Iva per Cassa fattura vendita GCW3 Giroconto Iva per Cassa fattura acquisti Le causali sono in ogni caso presenti per i nostri PDC 96, 97, 98 e possono essere copiate. 2. CONTI IVA SOSPESA Verificare l esistenza su ogni PDC dei conti: IVA acquisti sospesa IVA vendite sospesa Nei PDC 96, 97 e 98 trovate i conti già presenti (Esempio, per il PDC 96 trovate i conti e ) 3. AGGIORNARE LA TABELLA DEI MOVIMENTI AUTOMATICI In CONTABILITÀ T. Tabelle contabili 9. Tabella movimenti automatici

3 Per ogni PDC, occorre aggiornare in seconda videata, nella sezione Giroconto per Iva di Cassa i seguenti campi: Causale per Iva vendite: GCW1 Causale per Iva acquisti: GCW3 Conto Iva sosp.vendite: inserire il conto Iva sospesa vendite presente sul PDC esempio: Conto Iva sosp.acquisti: inserire il conto Iva sospesa acquisti presente sul PDC esempio ATTENZIONE PRIMA DI PROCEDERE CON I PUNTI SUCCESSIVI È INDISPENSABILE AVER EFFETTUATO TUTTE LE OPERAZIONI DESCRITTE AI PUNTI PRECEDENTI 4. ABILITARE L UTENTE In ARCHIVI 1. Utenti e Anagrafiche 5. Utenti dati contabili Nella sezione degli Esercizi Iva valorizzare il nuovo campo Iva di Cassa = S. Attenzione, la procedura consente di valorizzare il campo, solo se si sta lavorando sull esercizio COME ESCLUDERE UN ATTIVITÀ DAL REGIME IVA DI CASSA In ARCHIVI 1. Utenti e Anagrafiche 6. Utenti dati attività Qualora l utente abilitato all Iva di Cassa (vedi punto 1), svolga anche attività soggette a regimi Iva speciali (esempio: agricoltura, agenzie di viaggio ecc) occorre escludere l attività dall Iva di Cassa, valorizzando ad S il nuovo campo Escl.Iva di Cassa presente nell archivio utenti dati attività 6. COME ESCLUDERE UN MOVIMENTO DAL REGIME IVA DI CASSA In CONTABILITÀ T. Tabelle contabili 2. Causali contabili È stato aggiunto il nuovo campo Escl.Iva di Cassa Dl 83/2012 da valorizzare con S per gestire l esclusione di alcuni movimenti dall Iva di Cassa. Attenzione, alcune tipologie di operazioni che sono da escludere dall Iva di Cassa, vengono già in automatico gestite dalla procedura, altre invece non sono in altro modo identificabili e quindi occorrerà valorizzare il suddetto campo. Vediamo i vari casi di esclusione previsti dalla normativa e come fare per gestirli: OPERAZIONI ATTIVE ESCLUSE: Fatture emesse nei confronti di soggetti senza PI vengono escluse in automatico dalla procedura, verificando l assenza della PI nell anagrafica del cliente Fatture emesse nei confronti di soggetti che assolvono l Iva mediante il reverse charge queste fatture, non sono direttamente identificabili,

4 tuttavia, essendo in genere fatture emesse senza Iva, sono già di fatto escluse. Cessioni intracomunitarie e operazioni di cui agli articoli 8, 8 bis e 9 del DPR n 633 del 1972 per le quali il cedente non indica l IVA in fattura e non è debitore della relativa imposta anche queste fatture, non avendo indicata l Iva, sono già di fatto escluse Fatture emesse nei confronti di Enti pubblici con l applicazione del regime dell Iva sospesa queste operazioni continuano ad avere il loro regime di sospensione dell imposta, di conseguenza anche a livello di procedura easy nulla è cambiato nella loro gestione (utilizzo di causali apposite) OPERAZIONI PASSIVE ESCLUSE: Acquisti intracomunitari vengono esclusi in automatico dalla procedura, utilizzando le apposite causali di registrazione degli acquisti intracomunitari Importazioni la causale della Bolla doganale viene in automatico esclusa dalla procedura Estrazioni da depositi Iva queste operazioni non sono identificabili in automatico dalla procedura. Per la registrazione di questi movimenti sarà necessario utilizzare una causale che abbia valorizzato il nuovo campo Escl.Iva di Cassa Dl 83/2012 = S Acquisti di beni o servizi soggetti all imposta sul valore aggiunto con il metodo dell inversione contabile Alcune tipologie vengono in automatico escluse dalla procedura (utilizzando le apposite causali create e utilizzate da sempre per gestire queste casistiche), altre invece non sono escluse in automatico, e quindi per la registrazione di questi movimenti sarà necessario utilizzare una causale che abbia valorizzato il nuovo campo Escl.Iva di Cassa Dl 83/2012 = S Casistiche escluse in automatico dalla procedura, utilizzando le causali apposite create per gestire i vari casi: o Rottamazione o Cellulari o Componenti computer o Edili Casistiche non gestite in automatico o Oro o Immobili o Eventuali altri casi sono tutti da gestire con indicatore sulla causale per escluderlo Per evitare di far aprire inutilmente la maschera delle fatture con Iva sospesa è inoltre necessario modificare le causali di giroconto che gestiscono i diversi meccanismi di inversione contabile, ed impostare il campo Escl.Iva di Cassa Dl 83/2012 = S Le causali di giroconto sono ad esempio: 17K3 per l art.17 17K6 A173 A17C ACK3 per la cee BL ACK6 CEL3 per i cellulari

5 CPC3 per i componenti PC GCEE per la cee GCES GCOR per l oro GCR2 per rottamazione GCR3 GCRT GEDI per gli edili GNCC per le note cee GNES SMK3 per SM BL SMK6 7. COME EFFETTUARE LE REGISTRAZIONI CONTABILI Premessa Abbiamo fatto in modo di poter gestire il nuovo regime dell Iva per Cassa sia per gli Utenti che gestiscono le partite aperte che per quelli che non le gestiscono. La scelta è quindi lasciata alla vostra discrezione. Nel caso si scelga di gestire le partite aperte, ricordiamo che è necessario valorizzare l indicatore che si trova in In ARCHIVI 1. Utenti e Anagrafiche 5. Utenti dati contabili Registrazione delle Fatture Una volta che l Utente è abilitato si può procedere alla registrazione delle Fatture, utilizzando le normali causali che si sono sempre utilizzate, facendo attenzione nei casi di movimenti da escludere dall Iva di Cassa di utilizzare causali corrette e/o anagrafiche compilate correttamente (vedi sopra il punto 6) Registrazione Note di Credito È possibile collegare una nota di credito ad una fattura, in modo da generare in automatico l azzeramento dell Iva relativa. Utente senza partite aperte Al termine della registrazione la procedura chiederà se si vuole collegare la nota alla fattura. Rispondendo SI, verrà aperta la maschera delle fatture sospese, dove è possibile selezionare, con F1, la fattura alla quale collegare la nota di credito. È anche possibile collegare la nota a più fatture, in questo caso è sufficiente selezionare le più fatture con le quali collegare la nota di credito

6 Utente con le partite aperte Come già previsto per tutti gli utenti con partite aperte, anche nel caso di utenti con Iva di Cassa, al termine della registrazione della nota di credito, la procedura segnala il seguente messaggio Rispondendo SI, viene aperta la videata delle fatture aperte in modo da selezionare la fattura alla quale collegare la nota. In entrambe le situazioni, effettuando il collegamento della nota con la fattura, si dovrà poi solo incassare e/o pagare la fattura per il residuo. Sia per gli utenti senza partite aperte, che per gli utenti con partite aperte, qualora non vogliate collegare la nota alla fattura, dovete obbligatoriamente registrare sia l incasso della fattura che il pagamento della nota in modo da far chiudere correttamente l importo dell Iva corrispondente. Inoltre solo per gli utenti senza partite aperte, quando si effettua il pagamento di una nota di credito scollegata dalla fattura, nella maschera delle fatture sospese occorre digitare l importo preceduto dal segno Registrazione degli incassi/pagamenti Utenti senta partite aperte Sarà NECESSARIO collegare l incasso e/o il pagamento alla fattura relativa. Qualora si stia effettuando un incasso e/o un pagamento di un cli/for che ha movimenti aperti con Iva di Cassa (sospesa) si aprirà la videata delle fatture sospese (quella che si usa anche per le fatture agli enti pubblici) e occorrerà selezionare la fattura che si sta incassando e/o pagando. Qualora, invece, si stia pagando un cli/for che non ha movimenti aperti nell archivio dell Iva di Cassa, in quanto, ad esempio, per questo cli/for si sono registrati solo movimenti esclusi dall Iva di Cassa (non rientrano nell archivio dell Iva di Cassa, oltre ai casi di esclusione sopra previsti, anche le fatture che non hanno Iva ), la videata delle fatture sospese non verrà aperta. Nel caso si stia pagando e/o incassando una fattura che risulta esclusa dall Iva di Cassa, ma per quel cli/for esistono altre fatture aperte nell archivio Iva di Cassa, allora la maschera delle fatture sospese verrà aperta, la fattura che si sta pagando e/o incassando non sarà presente nell archivio e sarà possibile uscire dalla videata senza selezionare alcuna fattura con F5. UTENTI SEMPLIFICATI sarà necessario gestire l incasso e il pagamento delle fatture anche per questi utenti. Utenti con partite aperte Occorrerà collegare tutti gli incassi e/o i pagamenti alle rispettive fatture, la modalità gestionale è uguale a quella fino ad ora utilizzata per tutti gli utenti con partite aperte, verrà aperta solo la videata delle partite aperte e non anche quella delle fatture sospese.

7 Sia nel caso si decida di utilizzare le partite aperte che no, nel momento in cui si seleziona la fattura che si sta incassando e/o pagando, la procedura creerà un movimento di giroconto automatico, per chiudere il conto Iva sospesa ed aprire il conto Iva vendite e/o Iva acquisti. CASI PARTICOLARI DI INCASSI E/O PAGAMENTI RIBA su fatture emesse Nel caso di Fatture Emesse che vengono incassate con RIBA, le casistiche sono 2: A. Si lascia aperto il cliente fino a quando si ha l accredito in banca della RIBA. Quindi si registra l incasso della riba, con chiusura del Cliente, alla data di disponibilità dei soldi in banca. Utilizzando questo metodo, non c è bisogno di nessun accorgimento particolare e viene gestito come un qualunque altro incasso B. Si chiude il cliente nel momento di emissione della RIBA (quindi di solito nello stesso momento di emissione della fattura). In questo caso, al fine di non far chiudere anche l Iva di Cassa, occorre procedere nel seguente modo: o La causale che si usa per emettere la riba (quella che chiude il cliente), deve avere il campo Escl.Iva di Cassa Dl 83/2012 = S (vedi sopra al punto 6 come escludere un movimento dal regime Iva di Cassa). In questo modo la procedura chiuderà il cliente ma lascerà aperta l Iva di Cassa. Attenzione! ovviamente la causale impostata in questo modo deve essere usata solamente per gestire questa casistica. o La causale che si utilizza per registrare l accredito in banca (ossia quando si ha la disponibilità dei soldi in banca) dovrà avere valorizzato il nuovo campo Aggancio fatture Iva di Cassa movimenti = S. Questo nuovo campo si trova nella seconda videata di una causale di prima nota (tipo registro 6) in: CONTABILITÀ T. Tabelle contabili 2. Causali contabili Attenzione!! anche in questo caso la causale impostata in questo modo deve essere usata solamente per gestire questa casistica. Nel caricamento movimenti, utilizzando una causale impostata in questo modo, al termine della registrazione, la procedura aprirà una nuova maschera dove è possibile selezionare i clienti e le fatture che si sono incassate, in modo da generare la chiusura dell Iva di Cassa

8 Dal campo Cliente e possibile sia digitare il codice del singolo cliente, sia digitare F1 per ottenere l elenco dei clienti con Iva di Cassa aperti, sia digitare SF6 per ottenere l elenco dei clienti consolidati (clienti utilizzati dall utente). Una volta selezionato l utente verrà aperta la videata delle fatture sospese ancora aperte di quel cliente e occorrerà selezionare quale fattura si sta incassando. Attenzione! Il campo Distinta anno, serve ai clienti Easyflash (Aziendale) che hanno la gestione automatica delle distinte di presentazione delle Riba dalla procedura, pertanto questo campo non deve essere compilato. Incassi e/o pagamenti anticipati rispetto alla fattura Nel caso di registrazione di un incasso e/o pagamento precedente la registrazione della fattura, sarà necessario utilizzare, come contropartita, il conto cliente c/anticipi e/o fornitore c/anticipi. Nel momento in cui poi si registra la fattura, si effettuerà anche un movimento di incasso/pagamento che chiude il cliente e/o fornitore e chiude anche il cliente c/anticipi e/o fornitore c/anticipi. In alternativa occorrerà utilizzare causali che non entrano nella gestione Iva di Cassa e che quindi hanno il campo Escl.Iva di Cassa Dl 83/2012 = S 8. NUOVA SCELTA A MENU : LISTA MOVIMENTI IVA DI CASSA In CONTABILITÀ 1. Fasi giornaliere D. Lista movimenti Iva di Cassa Questa nuova scelta consente di visualizzare le fatture con Iva di Cassa con i loro incassi e pagamenti

9 9. Stampa fatture iva di cassa/iva sospesa: In CONTABILITÀ 7. Stampe di servizio F. Stampa fatture iva di cassa Abilitato la stampa di servizio che elenca le fatture soggette o al regime dell iva di cassa o al regime dell iva sospesa enti pubblici, evidenziando i pagamenti/incassi collegati e il residuo ancora da pagare/incassare 10. STAMPA REGISTRI IVA La stampa dei registri Iva risulta allineata. Le fatture con Iva di Cassa vengono stampate nei rispettivi registri in base alla data di registrazione, vengono stampate in grassetto e sono identificate da!. L Iva rientrerà nella liquidazione solo nel momento dell incasso e/o del pagamento. Le fatture incassate e/o pagate nel periodo vengono stampate in coda al registro vendite e/o acquisti. 11. CAUSALI PER IVA SOSPESA ENTI PUBBLICI Al fine di identificare in modo univoco i movimenti relativi alle fatture ad enti pubblici, quelle che continuano a rientrare nel vecchio regime Iva sospesa, è stato aggiunto un campo nella prima videata delle causali Iva sospesa enti pubblici che deve essere impostato ad S. Durante l aggiornamento, per le causali già presenti nei vostri archivi, abbiamo provveduto a valorizzare il campo in automatico. Tuttavia qualora in futuro abbiate la necessità di inserire nuove causali per gestire questa casistica, occorrerà ricordarsi di valorizzare questo nuovo campo. 12. VOLUME D AFFARI Nel caricamento dei movimenti, dal campo data registrazione è attivo un nuovo tasto funzione F1 che consente di ottenere il valore del volume d affari dell anno corrente. Questa miglioria è attiva per tutti i clienti, non solo per quelli con Iva di Cassa 13. SEGRETERIA La gestione della fatturazione per utenti con Iva di Cassa, segue i punti precedentemente esposti, con il solo limite di non prevedere in fase di contabilizzazione fatture con pagamento per contanti, la generazione in automatico del relativo incasso. IVA IN SOSPESO Per chi gestisce l Iva di cassa o l Iva sospesa per Enti pubblici, è ora possibile, dalla lista dei movimenti, posizionarsi sul movimento di giroconto automatico, premere il tasto SF8 per ottenere l elenco delle fatture e dei pagamenti legati al movimento.

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11 CESPITI MANUTENZIONI DEDUCIBILI NELL ESERCIZIO A decorrere dal periodo d imposta in corso al 29 aprile 2012, è variata la modalità di calcolo della quota annualmente deducibile delle spese di manutenzione. L art. 3, comma 16 quater del DL 2 marzo 2012 n. 16 (conv. L. n. 44/2012) ha modificato il comma 6 dell articolo 102 del TUIR eliminando la parte che stabiliva che per i beni ceduti nonché per quelli acquisiti nel corso dell esercizio, la deduzione spettava in proporzione alla durata del possesso ed era commisurata, per il cessionario, al costo di acquisizione (C.M. 21 marzo 1980 n. 9/9/252; C.M. 29 luglio 1985). Il nuovo comma 6 dell art. 102 del TUIR prevede che le spese di manutenzione, riparazione, ammodernamento e trasformazione, che dal bilancio non risultino imputate ad incremento del costo dei beni ai quali si riferiscono, sono deducibili nel limite del 5% del costo complessivo di tutti i beni materiali ammortizzabili quale risulta all inizio dell esercizio dal registro dei beni ammortizzabili. L eccedenza sarà deducibile in quote costanti nei cinque esercizi successivi. Con il presente aggiornamento viene adeguato il calcolo delle manutenzioni deducibili alla nuova normativa AUTOVETTURE: NUOVE PERCENTUALI DI DEDUCIBILITÀ L art. 4 co. 72 lett. a) della L. 92/2012, modificando l art. 164 co. 1 lett. b) del TUIR, aveva già ridotto dal 40% al 27,50% la quota di deducibilità delle spese e degli altri componenti negativi relativi alle autovetture aziendali e dei professionisti. L art. 4 co. 72 lett. b) della L. 92/2012 ha ridotto dal 90% al 70% la percentuale di deducibilità, di cui all art. 164 co. 1 lett. b bis) del TUIR, prevista per i veicoli concessi in uso promiscuo ai dipendenti per la maggior parte del periodo d imposta. L art. 1 co. 501 della L n. 228 riduce ulteriormente al 20%, rispetto alla riduzione al 27,50% già prevista dall art. 4 co. 72 lett. a) della L n. 923, la percentuale di deducibilità dei veicoli aziendali e dei professionisti. La nuove percentuali di deducibilità, in misura pari al 20% o al 70%, si applicano a decorrere dal periodo d imposta successivo a quello in corso al , data di entrata in vigore della suddetta L. 92/2012, quindi a decorrere dall per i soggetti solari. Modifiche apportate alla procedura Tabella Tipo Uso Cespite In IMMOBILIZZI T. Tabelle 4. Tipo Uso Cespite Inseriti due nuovi Tipi Uso: V1 = Autovetture deducibili 20% V2 = Autovetture deducibili 70% Queste due nuove tipologie vi vengono consegnate con il presente aggiornamento Tabelle Conti In IMMOBILIZZI T. Tabelle 6. Tabella conti

12 È stato aggiunto un nuovo Tipo Conto: A= Autovetture Scheda cespite In IMMOBILIZZI 1. Gestione Cespiti 1. Scheda cespite Nella prima videata del cespite, al campo Tipo Uso, nel dettaglio che si apre con il tasto F7 è stato aggiunto un nuovo dettaglio Tipo Uso 2 dal: per gestire il cambio di % di deducibilità a partire dall esercio successivo a quello in corso al 18/7/2012 Questo nuovo dettaglio serve solo per gestire le autovetture già in archivio. Per le nuove autovetture, inserite dopo l aggiornamento potete indicare le nuove tipologie di deducibilità (V1 o V2) direttamente sul campo Tipo Uso senza aprire il dettaglio con F7

13 COME PROCEDERE PER AGGIORNARE I CESPITI GIÀ IN ARCHIVIO 1. Aggiornare la Tabella Conti Autovetture In IMMOBILIZZI T. Tabelle 6. Tabella conti DOVETE entrare in variazione nelle vostre tabelle conti, per tutti i tipi di PDC utilizzati, nei conti che identificano le AUTOVETTURE, per aggiornare il campo Tipo conto con A. 2. Eseguire il programma Variazione automezzi In IMMOBILIZZI 5. Programmi di servizio V. Variazione automezzi Il programma provvede a modificare il campo Tipo Uso presente in prima videata dei cespiti, aggiornando il nuovo dettaglio Tipo uso 2 con la data 19/7/2012 e le nuove tipologie V1 o V2 Il programma produce una stampa con i cespiti variati 3. Eseguire il programma Ricalcolo da ultimo piano In IMMOBILIZZI 5. Programmi di servizio 6. Ricalcolo amm.to da ultimo piano Eseguire il programma per tutti gli utenti per i quali sono stati aggiornati gli autoveicoli con il programma Variazione automezzi. Il programma va lanciato impostando i campi nel seguente modo:

14 G = generato Data inizio ammortamento= 01/01/2013 (per gli utenti con esercizi non coincidenti con l anno solare, indicare la data di inizio ammortamento corrispondente) Tutto/Autovetture = A Da codice a Codice TUTTI Da Gruppo a Gruppo TUTTI

15 VARIE CONTABILITÀ: NUOVI CONTI PER NUOVE DEDUCIBILITÀ COSTI AUTOVETTURE Nel PDC 96 e 97 abbiamo inserito i nuovi conti per la gestione delle nuove deducibilità dei costi autovetture i conti inseriti sono i seguenti: PDC BENI STRUM. <516,46E DED.20% BENI STRUM. <516,46E DED.70% MAN.RIP. AUTOVETTURE DED. 70% MAN.RIP. AUTOVETTURE DED. 20% CARB. LUBR. DED. 20% VETTURE ASSICURAZIONI DED. 20% VETTURE SPESE VARIE DED. 20% VETTURE TASSE CIRCOL. DED. 20% VETTURE AUTOSTRADE DED. 20% VETTURE CARB. LUBR. DED. 70% VETTURE ASSICURAZIONI DED. 70% VETTURE SPESE VARIE DED. 70% VETTURE TASSE CIRCOL. DED. 70% VETTURE AUTOSTRADE DED. 70% VETTURE PNEUMATICI DED. 20% VETTURE PNEUMATICI DED. 70% VETTURE CANONI LEASING AUTOV.DED.20% CANONI LEASING AUTOV. DED. 70% INT. PASS. PER AUTOV.DED. 20% INT. PASS. AUTOV. DED 70% PDC 97 Conti patrimoniali inseriti CANONI LEASING DED. 20% CARBURANTI E LUBRIF. DED.20% MAN.RIP. DED.20% ASSICURAZIONI DED. 20% BOLLI DED. 20% ALTRI COSTI DED. 20% Collegati ai seguenti conti economici CANONI LEASING DED. 20% CARB. E LUBR. DED.20% MANUTENZINI E RIPAR. DED. 20% ASSICURAZINI DED. 20%

16 BOLLI DED. 20% ALTRI COSTI DED. 20% CONTABILITÀ: CAUSALE GIROCONTO FATTURE ENTI PUBBLICI Al fine di identificare in modo univoco i movimenti relativi ai giroconti iva legati alle fatture ad enti pubblici è necessario valorizzare, nella prima videata delle causali di giroconto iva enti pubblici, il nuovo campo Iva sospesa enti pubblici con S Per il PDC 96 le causali sulle quali siamo intervenuti a valorizzare il campo Iva sospesa enti pubblici sono le seguenti: GCS = giroconto iva sospesa vendite GCS1 = giroconto iva sospesa note credito vendite GCSA = giroconto iva sospesa acquisti Dovete procedere ad effettuare la modifica sulle vostre causali, legate ai vostri PDC CONTABILITÀ: NOTE DI CREDITO In fase di registrazione di una nota di credito, non viene più chiesto di effettuare il collegamento alla fattura, questo perchè nel nuovo spesometro tutte le note di credito vanno indicate in un record a parte e non più collegate alla fattura

17 DELEGA F24 La presente per RICORDARVI che il vecchio modello F24 (quello con la dicitura ICI) è utilizzabile fino al 31 maggio Qualora non abbiate ancora attivato la stampa della nuova delega F24 approvata il 12/4/2012, riportiamo qui di seguito le istruzioni rilasciate lo scorso anno (release E201214) per attivarla. COME ATTIVARE LA STAMPA DEL NUOVO MODULO La stampa del nuovo modello è attivabile in: ARCHIVI 2. Tabelle 5. Tabelle di studio 1. Gestione parametri studio Entrare in variazione del codice studio e in terza videata compilare il campo Gestione modello F24 con N = NUOVO MODULO Senza questa abilitazione la procedura continuerà a stampare la vecchia delega. CREARE CODICE IBAN La nuova delega prevede l indicazione del codice IBAN, al posto dell indicazione di ABI, CAB e numero di c/c. È una modifica che riguarda esclusivamente il modello cartaceo in quanto il tracciato telematico non è cambiato e non richiede il codice IBAN. In F24 T. Tabelle di Base 1. Banche Utente È stato inserito il nuovo campo IBAN dove indicare l IBAN da stampare sulla nuova delega F24. Sul campo è anche disponibile il tasto funzione F7 per creare in automatico il codice IBAN. È stato inoltre predisposto un nuovo programma di servizio, lanciabile per tutti gli utenti che consente di creare in automatico il codice IBAN per le banche utente presenti nel vostro archivio. F24 X. Programmi di servizio Q. Verifica/Aggiorna IBAN Tipo elaborazione: V = Verifica effettua solo la verifica dell IBAN senza aggiornare gli archivi. A = Verifica e Aggiorna effettua il calcolo del codice IBAN e aggiorna il dato nell archivio Banche Utente. Avvertenze: in entrambe i casi controllare la correttezza del codice IBAN proposto dal programma. Affinchè il calcolo del codice IBAn possa essere eseguito correttamente è necessario che nel codice banca utilizzato dall utente siano correttamente indicati codice nazione, abi e cab. In caso di mancanza del codice nazione viene in automatico riportato il codice IT.

18 SPESOMETRO COMUNICAZIONE POLIVALENTE CAUSALI Qualora abbiate utilizzato causali con tipo registro 3 (corrispettivi) e tipo maschera input 2 per registrare FATTURE EMESSE di commercianti, per fare in modo che la procedura, nel generare la Comunicazione Polivalente, consideri questi movimenti come FATTURE e non come corrispettivi occorre barrare il nuovo campo creato sulla prima videata della causale Fatture emesse su corrispettivi. Attenzione il campo non va barrato se la causale è usata per registrare i corrispettivi superiori a 3600 euro con anagrafica (esempio causale CORC) in quanto non si tratta di FATTURE EMESSE CLIENTI PRIVATI BLACK LIST Nella prima videata dell anagrafica, al campo Gestione Spesometro è stato aggiunto un nuovo indicatore: B= soggetto black list privato Compilando questo campo, l anagrafica, anche se residente in un paese Black list viene considerata nel travaso dello Spesometro A partire dal 1/1/2014 è obbligatorio utilizzare il tracciato dello Spesometro per inviare le seguenti due comunicazioni: Le operazioni effettuate nei confronti di operatori economici aventi sede, residenza o domicilio nei Paesi black list Le operazioni di acquisto da operatori economici di San Marino Entrambe le Comunicazioni sono gestibili dalle stesse scelte dello Spesometro. COMUNICAZIONE SAN MARINO o Quadro da compilare: SE acquisti da San Marino o Periodicità MENSILE Si tratta delle operazioni di acquisto di San Marino che devono essere registrate con il meccanismo fattura autofattura giroconto. COMPILAZIONE COMUNICAZIONE CONTABILITÀ A. Spesometro 1. ARCHIVIO COMUNICAZIONI In questa scelta, come già per lo Spesometro annuale, è possibile visualizzare le Comunicazioni generate dalla contabilità e inserirne nuove manualmente. Per inserire manualmente una dichiarazione S.Marino è necessario inserire il frontespizio impostando l anno (2014), il mese di rifermento e il campo Black list = a spazio.

19 Una volta inserito il frontespizio sarà poi possibile accedere, con F6, all inserimento delle singole fatture nel quadro SE. CONTABILITÀ A. Spesometro 2. Travaso Comunicazioni 1. Travaso Comunicazioni La scelta permette di generare, dalla contabilità, i dettagli della Comunicazione. Verranno elaborati tutti i movimenti di acquisto da San Marino (causale con tipo movimento = V) registrati con un codice iva che abbia nel campo S.Marino = 15 Acquisto Beni San Marino senza pagamento dell'iva. I campi richiesti sono: Anno riferimento digitare l anno che si vuole generare, esempio 2014

20 Mese o trimestre di riferimento indicare il MESE che si vuole generare (ricordiamo infatti che la Comunicazione per gli acquisti da San Marino è mensile) Tipo dettaglio Indicare S = San Marino Formato comunicazione sarà impostato in automatico = A (in quanto la comunicazione San Marino può essere solo analitica) Elaboro anche comunicaz. già generate: N non elaboro le comunicazioni già generate S elaboro anche le comunicazioni già generate Stampa movimenti non generati: N Non stampa i movimenti non generati S Stampa dettagli dei movimenti non generati CONTABILITÀ A. Spesometro 3. STAMPE 1. STAMPA MODELLO Da questa scelta è possibile stampare anche la Comunicazione San Marino CONTABILITÀ A. Spesometro 4. TELEMATICO 1. Telematico Da questa scelta è possibile ottenere il file telematico da inviare all Agenzia delle Entrate relativo alla Comunicazione S.Marino, impostando l anno, il mese, e Black list/san Marino = S.

21 COMUNICAZIONE BLACK LIST Quadro da compilare: BL operazioni con operatori residenti in paesi black list Periodicità MENSILE O TRIMESTRALE in base alle regole stabilite con il provvedimento della precedente Black list Generazione da contabilità Abbiamo mantenuto la gestione precedente, di conseguenza nulla cambia nell inserimento dalla contabilità. Verrà sempre utilizzato l archivio di appoggio Archivio movimenti Black list che si apre inserendo una fattura Black list e anche per la gestione della periodicità (mensile/trimestrale) rimane sempre attivo il campo Black list già utilizzato fino ad ora e presente in archivi, utenti dati attività. Attenzione! Le fatture di acquisto San Marino che devono essere registrate con il meccanismo della fattura autofattura giroconto non devono più essere registrate come fatture Black list in quanto verranno già inviate con la comunicazione relativa alle fatture San Marino. COMPILAZIONE COMUNICAZIONE CONTABILITÀ A. Spesometro 1. ARCHIVIO COMUNICAZIONI In questa scelta, come già per lo Spesometro annuale, è possibile visualizzare le Comunicazioni generate dalla contabilità e inserirne nuove manualmente. Per inserire manualmente una dichiarazione Black list è necessario inserire il frontespizio impostando l anno (2014), il mese o trimestre di rifermento e il campo Black list = a B Black list.

22 Una volta inserito il frontespizio sarà poi possibile accedere, con F6, all inserimento dei clienti/fornitori nel quadro BL (il quadro BL è aggregato non analitico). CONTABILITÀ A. Spesometro 2. Travaso Comunicazioni 1. Travaso Comunicazioni La scelta permette di generare, i dettagli della Comunicazione, riprendendo i dettagli presenti nell Archivio Movimenti Black list (come già avveniva con il vecchio travaso ). L archivio movimenti Black list, per comodità è stato inserito anche all interno del menù dello spesometro: A. Spesometro 2. Travaso Comunicazioni 4. Archivio movimenti Black list I campi richiesti sono: Anno riferimento digitare l anno che si vuole generare, esempio 2014 Mese o trimestre di riferimento indicare il MESE O IL TRIMESTRE che si vuole generare

23 Tipo dettaglio Indicare B = Black list Formato comunicazione sarà impostato in automatico = T (in quanto la comunicazione Black list può essere solo aggregata) Elaboro anche comunicaz. già generate: N non elaboro le comunicazioni già generate S elaboro anche le comunicazioni già generate Stampa movimenti non generati: N Non stampa i movimenti non generati S Stampa dettagli dei movimenti non generati CONTABILITÀ A. Spesometro 3. STAMPE 1. STAMPA MODELLO Da questa scelta è possibile stampare anche la Comunicazione Black list CONTABILITÀ A. Spesometro 4. TELEMATICO 1. Telematico Da questa scelta è possibile ottenere il file telematico da inviare all Agenzia delle Entrate relativo alla Comunicazione Black list, impostando l anno, il mese o trimestre, e Black list/san Marino = B.

24 NUOVA GESTIONE PARTITE Per gli Utenti abilitati alla gestione delle Partite Aperte, l apertura delle partite era in precedenza legata ad un indicatore presente sulla causale. Adesso l apertura della gestione delle partite aperte, sempre per gli utenti abilitati, è legata all utilizzo dei conti clienti e/o fornitori (o all utilizzo di conti particolari abilitati alla gestione partite). La modifica si è resa necessaria per evitare problemi di disallineamento tra le partite e le schede conto. In fase di inserimento di un pagamento/incasso, prima del presente aggiornamento la maschera delle partite veniva aperta nel momento in cui si digitava un conto cli/for. Adesso, dopo aver digitato il conto cli/for sarà necessario digitare anche l importo corrispondente all incasso di quel cli/for e solo dopo verrà aperta la gestione delle partite aperte. Per essere facilitati nell inserimento del movimento di pagamento e/o incasso sarebbe opportuno sistemare le causali per far sì che il primo conto utilizzato nella registrazione non sia il conto del cliente e/o fornitore ma sia ad esempio la cassa o la banca o qualunque altro conto da utilizzare come contropartita al cli/for, in questo modo qualora non si digiti l importo sul Cliente il programma in automatico proporrà l importo già presente sul primo conto della registrazione Esempio: Incasso fattura cliente di 1000 D CASSA 1000 A Cliente Rossi 1000 Ovviamente nel caso di una registrazione di incasso/pagamento di più cli/for sarà necessario indicare l importo corretto su ogni cli/for, altrimenti il programma propone il totale del documento. Esempio Incasso di due fatture di due clienti diversi per 2000 euro D CASSA 2000 A Cliente Rossi 1500 A Cliente Bianchi 500 ATTENZIONE. In caso di utilizzo di una causale di compensazione, il programma gestisce le lettere D o A inserite nella terza videata della causale. Qualora in terza videata non fossero indicate contropartite, occorre scrivere l importo nella colonna dare o avere che si vuole utilizzare.

25 Vedi filmato Quanto sopra detto è valido anche per conti diversi da clienti e fornitori, ma gestiti a partite aperte.

26 AZIENDALE Per chiunque volesse mantenere una copia delle proprie fatture emesse, generate da syspooler, deve attivare i seguenti parametri: 1 Aziendale Archivi 1Parametri maschera 5/8 2 Creare sotto la cartella usr\sicom\invio\scanner la cartella fattazi. Le fatture verranno archiviate con il seguente nome : FAT aaaaaa bbbb cccccc dove aaaaaa=codice cliente bbbb=anno fattura cccccc=numero fattura. Con la scelta P del menu fatturazione potete richiedere la ristampa della fattura richiesta.

27 LISTA NOMINATIVI CLI FOR In qualsiasi scelta dei ddt ordini cli for quando si effettuerà la lista dei nomi con F6 verranno visualizzati solo i clienti e/o fornitori, se si dovrà aggiungere un cli for nuovo è stato aggiunto il tasto F7 che farà visualizzare tutti i nominativi. Solo con la gestione degli operatori è possibile inserire delle note sui cli for, che verranno visualizzate con il tasto F6