RELAZIONE ILLUSTRATIVA AL CONTO CONSUNTIVO ESERCIZIO FINANZIARIO 2014

Transcript

1 Adria (Ro) RELAZIONE ILLUSTRATIVA AL CONTO CONSUNTIVO ESERCIZIO FINANZIARIO 2014 Il Conto Consuntivo è il documento contabile che illustra la situazione finanziaria e patrimoniale dell Istituzione Scolastica relativa all esercizio finanziario Costituisce una rappresentazione articolata delle operazioni effettuate dal 1 gennaio al 31 dicembre 2014, illustra l andamento della gestione dell istituto e i risultati finanziari ed economici conseguiti in relazione agli obiettivi programmati, tra i quali va evidenziato il perseguimento della realizzazione del piano dell offerta formativa nel più assoluto rispetto delle scelte operate dal Collegio dei Docenti e dal Consiglio di Istituto. E stato redatto conformemente alle vigenti disposizioni amministrativo-contabili e i principi di trasparenza, annualità, universalità, integrità, unicità, veridicità previsti nel D.I. n. 44 del 1 febbraio 2014 e alle indicazioni, direttive ed istruzioni diramate dal Miur (Ministero dell Istruzione, dell Università e della Ricerca). Le poste iniziali della previsione sono quelle indicate nel Programma Annuale per l E.F regolarmente approvato dal Consiglio di Istituto in data 12/02/2014. Nel Conto Consuntivo si evidenziano: - l allocazione delle risorse e l utilizzo dei mezzi finanziari; - come sono state finanziate le attività e i progetti al fine di adempiere agli impegni e far fronte al relativo fabbisogno finanziario e di cassa; - l indicazione, per ogni attività e progetto della programmazione in entrata e in uscita; della variazioni operate nel corso dell esercizio finanziario; delle programmazione definitiva; delle somme accertate e delle somme impegnate; delle somme riscosse e delle somme pagate; delle somme rimaste da riscuotere e delle somme rimaste da pagare; della residua disponibilità finanziaria. Il Conto Consuntivo si compone dei seguenti modelli: - il Conto Finanziario (Modello H); - il Conto del Patrimonio (Modello K); - il Rendiconto di Progetto/Attività (Modelli I); - la Situazione amministrativa definitiva (Modello J); - l Elenco dei Residui attivi e passivi (Modello L); - il Prospetto delle spese per il personale (Modello M); - il Riepilogo per tipologia di Spese (Modello N).

2 Adria (Ro) Si osserva come il divario tra l anno finanziario (che coincide con l anno solare) e la durata dell anno scolastico accresca notevolmente la complessità della gestione. Malgrado le sempre crescenti difficoltà relative alla diminuzione continua dei finanziamenti statali e di quelli ricevuti dall amministrazione provinciale nonché del ritardo con i quali gli stessi vengono assegnati e resi disponibili e alla fatica di reperire altre risorse finanziarie, l Istituto attraverso l utilizzo positivo e la valorizzazione di tutte le risorse e le professionalità interne, ha cercato di perseguire gli obiettivi prefissati. È stato dunque necessario proseguire nella politica della razionalizzazione, avviata negli ultimi anni, sia in relazione alle spese per il funzionamento amministrativo e didattico che a quelle collegate alla realizzazione dei progetti didattici. La realizzazione delle attività da parte dell Istituto ha dovuto tener conto delle risorse a disposizione dell istituzione che rappresentano il contesto di realtà in cui gli organi collegiali della scuola devono compiere le scelte per rispondere ai fabbisogni dell utenza. In varie occasioni e in più sedi (Consiglio di Istituto, Collegio dei Docenti, Consigli di classe, incontri di contrattazione), è stata quindi ribadita la necessità di razionalizzare e limitare il numero e il costo di iniziative extrascolastiche per non rischiare di non avere adeguata copertura finanziaria e di diventare, pertanto, onerose per le famiglie. A tale proposito, sono stati fissati alcuni criteri-guida: Riduzione dei costi dei progetti, in particolare di quelli più onerosi; Priorità dei progetti che coinvolgono più classi o più studenti; Collegamento diretto con il curricolo, adeguata programmazione preventiva delle iniziative, monitoraggio e verifica della ricaduta didattica delle stesse; Economicità delle iniziative per l Istituto; Limitazione del coinvolgimento di agenzie/esperti esterni a carattere oneroso per la scuola. Sempre nell ottica della razionalizzazione dell offerta formativa, negli ultimi anni, all interno del progetto di autovalutazione di Istituto, è stata introdotta la valutazione dell efficacia e del gradimento delle singole iniziative extracurricolari, al fine di una riprogettazione più mirata delle stesse, a testimonianza della crescita, seppur graduale, della cultura della valutazione dei progetti didattici all interno della scuola. L Istituto, accanto alle risorse relative all Avanzo di Amministrazione, alla dotazione ordinaria, ai contributi volontari delle famiglie, al contributo della Provincia di Rovigo, ha cercato di reperire risorse esterne attraverso contatti con Enti, fornitori e associazioni varie (Comune, gestore generi di conforto e distributori automatici, fornitori e associazioni varie). Anche nel corso del 2014, l Istituto ha continuato a caratterizzarsi per il suo notevole dinamismo, tanto più evidente se si considera la dislocazione delle tre sedi (in tre comuni diversi e geograficamente non particolarmente vicini), la loro peculiarità e diversità (due

3 Adria (Ro) istituti professionali e un tecnico); ciò è testimoniato anche dal cospicuo numero di progetti didattici presentati nel P.O.F., la maggior parte dei quali ha trovato concreta attuazione nel corso dell esercizio Lo sviluppo gestionale e amministrativo delle entrate e delle uscite risulta dai prospetti allegati (sviluppo gestionale amministrativo, riepilogo entrate per destinazione, spese per attività e progetti). Le spese sono state raggruppate nei seguenti aggregati e progetti: A01 FUNZIONAMENTO AMMINISTRATIVO GENERALE Comprende le spese legate al normale funzionamento: carta, cancelleria, toner, materiale informatico, registri di classe e del professore, materiale per la pulizia dei locali, il canone d uso del programma di contabilità e gestione didattica della segreteria, le spese postali e bancarie, il compenso e i rimborsi per i revisori dei conti, le spese per i fotocopiatori, contratti di manutenzione allarmi, orologi marcatempo, fax, abbonamento a riviste tecnico-normative, spese telefoniche e internet, etc. A02 FUNZIONAMENTO DIDATTICO GENERALE Comprende le spese per l'acquisto di: carta, cancelleria, libretti giustificazioni, materiale vario per la didattica e le esercitazioni di laboratorio, assicurazione personale e alunni, etc. A04 SPESE D INVESTIMENTO Si è provveduto all acquisto di un nuovo laboratorio informatico per la sede di Porto Viro, si sono acquistati dei personal computer per tutte le aule delle tre sedi per permettere l avvio del registro elettronico, si sono acquistate varie attrezzature e beni inventariabili. P01 CORSI DI RECUPERO, SPORTELLI, IDEI. Interventi di recupero per gli alunni scolasticamente più deboli o con debito formativo. Tali attività sono state organizzate in presenza di comprovate necessità degli studenti, in orario extrascolastico, qualora il recupero in itinere all interno delle normali attività di insegnamento fosse risultato inefficace o insufficiente.

4 Adria (Ro) P02 A.S.L. IPC E IPSIA Le attività di alternanza scuola lavoro delle classi terze, quarte e quinte degli istituti professionali di Adria e Porto Tolle permettono ai ragazzi di avvicinarsi e conoscere meglio il mondo del lavoro attraverso stage in aziende del territorio. P03 ATTIVITA SPORTIVA L azione educativa in questione, rivolta agli studenti delle tre sedi, ha portato la scuola a conseguire buoni risultati nelle discipline sportive, in particolare in atletica leggera, pallavolo, calcio, baseball. L attività di pratica sportiva è stata realizzata nel 2014 presso le tre sedi grazie ai fondi statali dedicati. Al termine dell anno scolastico sono stati realizzati tornei di istituto e premiazioni deii vincitori con coppe, targhette e medaglie acquistate dalla Scuola. P04 GITE, VIAGGI DI ISTRUZIONE E VISITE AZIENDALI Per un Istituto caratterizzato da due indirizzi turistici, uno professionale e uno tecnico, i viaggi di istruzione rappresentano un aspetto qualificante dell attività didattica. Gli altri due indirizzi, aziendale e tecnico, hanno richiesto anche visite in azienda per confrontare le nozioni teoriche apprese con la realtà produttiva e commerciale concreta. Ad ogni uscita (viaggio di istruzione o visita aziendale) è seguita dettagliata relazione dei docenti accompagnatori. P06 ORIENTAMENTO Come ogni anno, il progetto è stato riproposto per diffondere, nel territorio, un adeguata conoscenza dell Istituto sia con iniziative svolte presso le Scuole Secondarie di 1 grado, sia con partecipazione a incontri e convegni in ambito locale o provinciale. Si è anche operato in rete con altri Istituti Superiori al fine di organizzare le visite alle sedi dell Istituto da parte degli alunni delle scuole medie del territorio e incontri riservati a studenti e genitori. Si è, inoltre, provveduto a stampare dépliants della scuola e a pubblicizzare l Istituto sulla stampa locale.

5 Adria (Ro) P07 ALTERNANZA SCUOLA-LAVORO ITC PORTO VIRO Particolare attenzione è stata prestata ai rapporti con il mondo del lavoro e dell impresa, attraverso le esperienze di alternanza scuola-lavoro realizzate dalla classi terze, quarte e quinte dell istituto tecnico di Porto Viro. P08 POTENZIAMENTO BIBLIOTECA P09 POTENZIAMENTO DELLA ABILITÀ COMUNICATIVE Sono state realizzate attività di mediazione culturale per gli alunni stranieri di recente immigrazione e di potenziamento delle abilità comunicative, etc,. Si tratta di una serie di iniziative importanti per la formazione umana e sociale degli alunni, per la creazione di una solidarietà di istituto, per la conoscenza delle lingue straniere, per un approfondimento della conoscenza di culture diverse, per favorire l integrazione degli alunni stranieri. P11 STUDENTI E TERRITORIO Sono stati realizzati progetti che valorizzano il territorio attraverso escursioni e iniziative varie per lo studio delle bellezze del paesaggio e del valore storico degli edifici presenti nei comuni delle tre sedi o in comuni limitrofi. P12 E.C.D.L. PATENTE INFORMATICA EUROPEA ITSE PORTO VIRO. Presso la sede di Porto Viro, durante le ore curricolari, i ragazzi vengono preparati a sostenere gli esami per il conseguimento della patente informatica europea.

6 Adria (Ro) P13 FORMAZIONE I pochi fondi a disposizione non hanno permesso particolari attività di aggiornamento. P14 - PROGETTO QUALITA E ACCREDITAMENTO Nell ottica del miglioramento continuo della qualità dei processi organizzativi interni, l istituto si impegna annualmente al mantenimento della certificazione di qualità e dell accreditamento regionale. Per tale progetto, la scuola si avvale della consulenza di un esperto esterno. P18 ALUNNI DIVERSAMENTE ABILI Sono state messe in atto diverse azioni e/o progetti rivolti agli alunni diversamente abili dell Istituto, finalizzate non solo a sopperire alla riduzione delle ore di personale docente di sostegno e ad incrementare la copertura oraria per ottimizzare il tempo della permanenza a scuola di questi alunni ma anche per migliorare la loro autonomia personale e per far acquisire quelle competenze spendibili soprattutto al termine del percorso scolastico. Si segnala in particolare il progetto Masterchef di Porto Viro, che ha riscosso un notevole successo e la docente che lo ha ideato e seguito, la Prof.ssa Boscolo Daniela è stata candidata, proprio per questo lavoro, al Global Teacher Prize, una sorta di premio Nobel per Docenti. P19 SICUREZZA Comprende tutti i costi inerenti alla sicurezza : la partecipazione alla rete Sirvess, il costo del Responsabile del Servizio di Prevenzione e Protezione (RSPP), le verifiche antincendio, le verifiche di messa a terra, i costi per i corsi di aggiornamento delle figure sensibili (primo soccorso, RLS, antincendio, ASPP). Si è provveduto alla formazione del personale secondo l Accordo Stato Regioni. P20 PERITO TURISTICO CON PROGETTO SPORTIVO È proseguito, anche nel 2014, il progetto con la finalità di far acquisire agli alunni del corso turismo con progetto sportivo della sede associata ITC di Porto Viro le conoscenze e le abilità teoriche e pratiche per sostenere l esame finalizzato al conseguimento del brevetto di addetto al salvataggio e di personal

7 Adria (Ro) trainer. Anche per l anno scolastico 2013/2014, l Istituto ha potuto beneficiare dell intervento dell Amministrazione Comunale di Porto Viro che ha contribuito sostenendo i costi della piscina. P21 PROGETTO CON UST ROVIGO Sono fondi che vengono gestiti secondo le indicazioni dell Ufficio Scolastico di Rovigo. Il fondo di riserva non è stato utilizzato. La gestione delle minute spese è avvenuta come previsto dalla normativa e al termine dell esercizio finanziario si è provveduto al regolare reintegro e alla chiusura, come da registro agli atti. I residui attivi e passivi al 31/12/2014 sono quelli riportati nel Modello L. Nel corso dell esercizio 2014 non si sono fatte radiazioni. Le scritture di cui al libro giornale concordano con le risultanze del conto corrente bancario. I beni durevoli acquistati dall Istituto sono stati regolarmente inseriti nel registro inventari e ammortizzati come da normativa vigente. Si attesta che non esistono gestioni di fondi fuori bilancio: gli impegni, gli accertamenti, i pagamenti e le riscossioni, a qualunque titolo, sono stati regolarmente imputati nel Bilancio della Scuola. E stata rispettata la destinazione dei finanziamenti finalizzati. Nel corso dell esercizio sono state apportate variazioni come da dettaglio allegato (riepilogo variazioni dell esercizio 2014). Come previsto dalla circolare MEF (Ministero Economia e Finanze) Ragioneria Generale dello Stato n. 3 prot del 14/01/2015 e dall art. 9 DPCM 22/09/2014 viene allegato il calcolo dell indicatore tempi medi di pagamento o indicatore tempestività dei pagamenti. Gli stanziamenti previsti hanno tenuto conto delle risorse finanziarie a disposizione dell Istituto e sono stati strettamente correlati alle spese effettivamente sostenute

8 Adria (Ro) attraverso una gestione che non ha potuto fare a meno di tenere in considerazione, oltre alle reali risorse finanziarie disponibili, anche: - delle particolari caratteristiche logistiche del Colombo ; - delle strutture e delle attrezzature di cui la scuola dispone; - del fatto che gran parte delle risorse finanziarie disponibili relative al finanziamento statale è stata destinata alle spese obbligatorie. Pur tenendo presenti tali condizioni, la gestione finanziaria ha cercato di indirizzare parte delle risorse ad un rafforzamento del patrimonio didattico, scientifico ed amministrativo. Da settembre 2014, in tutte le tre sedi, è partito il registro elettronico. Visto che le apparecchiature telefoniche erano ormai datate e presentavano notevoli malfunzionamenti, nel corso del 2014, dopo un attenta analisi di varie offerte comparative, si è cambiato gestore telefonico, si sono razionalizzate le utenze, si sono dotati tutti i plessi di nuovi centralini voip e di nuove tariffe che nel tempo, dovrebbero permetterci di razionalizzare e risparmiare sulle spese telefoniche (con il sistema voip le tre sedi si chiamano a costo zero, sono stati pattuiti canoni fissi che prevedono chiamate telefoniche illimitate verso tutti i numeri fissi e cellulari di tutti i gestori, la velocità di connessione e la banda sono state aumentate e garantite). Grazie alla collaborazione con un associazione di categoria, il CNA di Rovigo, presso la sede IPSIA di Porto Tolle, si è realizzata un aula di saldatura. In conclusione, si può affermare che la gestione amministrativa ha rispettato sostanzialmente la programmazione e che eventuali scostamenti fra la previsione definitiva e gli impegni accertati sono motivati e, comunque, non dovuti ad attività non realizzate, ma iniziate nei mesi terminali dell anno finanziario, con ricaduta nell esercizio successivo. Rimane la considerazione che le risorse finanziarie disponibili per la scuola sembrano andare verso una progressiva riduzione, a fronte di una crescita delle necessità, legata, oltre che al lievitare dei costi, ai maggiori fabbisogni che comporta l evolversi dell offerta formativa, sia in termini di strumentazione che di reperimento di professionalità esterne funzionali alla progettazione di Istituto. La realizzazione del Piano dell Offerta Formativa ha richiesto un notevole sforzo organizzativo da parte delle diverse componenti della scuola (docenti e personale ata). Solo in tal modo, è stato possibile proporre agli studenti un offerta formativa quanto più possibile ricca e varia e fornire loro occasioni di crescita culturale e sociale, in rapporto costante con il territorio. Il Direttore dei Servizi Generali e Amministrativi Catia Spigolon ll Dirigente Scolastico Reggente Cristina Gazzieri