Manuale di Aggiornamento BOLLETTINO. Rel H1. DATALOG Soluzioni Integrate a 32 Bit

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1 KING Manuale di Aggiornamento BOLLETTINO Rel H1 DATALOG Soluzioni Integrate a 32 Bit

2 - 2 - Manuale di Aggiornamento Sommario 1 PER APPLICARE L AGGIORNAMENTO FONDO IMPOSTE UNICO SOCIETA DI CAPITALI 2008 RIGO RF COLLEGAMENTO CESPITI CON GLI STUDI DI SETTORE Gestione Imposte e Studi di Settore... 6

3 Bollettino H1-3 1 PER APPLICARE L AGGIORNAMENTO L aggiornamento è disponibile tramite il sistema di aggiornamento automatico in remoto. 1. Per effettuare l aggiornamento, dal Desktop entrare nella funzione Da Avvio (Start) Programmi King 4.70 Aggiornamenti Aggiorna da Web 2. Appare la seguente maschera: 3. Scegliere la voce nel riquadro giallo:

4 - 4 - Manuale di Aggiornamento Per effettuare l aggiornamento è necessario aver installato il CD KING ; selezionare la voce Gli aggiornamenti sono in ordine progressivo: la scelta dipende dalla versione di partenza: Se avete la versione H1 effettuare l aggiornamento selezionando la voce numero 8 Se avete la versione (installazione da CD). effettuare l aggiornamento selezionando l ultima voce Comprende Tutto (ultima voce) 4. I passaggi successivi sono automatici, e cambiano in base alla configurazione adottata: nel caso i dettagli non fossero noti, potete richiedere all assistenza l invio della documentazione specifica (che varia secondo si aggiorni il programma in rete e\o in client).

5 Bollettino H1-5 2 FONDO IMPOSTE 2.1 UNICO SOCIETA DI CAPITALI 2008 RIGO RF47 All interno del fondo imposte il rigo RF47 relativo alle imposte anticipate, oltre ad essere positivo, può anche essere negativo, mentre nella procedura Entratel per l invio telematico della dichiarazione Unico società di capitali può essere soltanto positivo. E stato quindi introdotto un nuovo prospetto per gestire il rigo RF47 imposte anticipate: pertanto nella voce F46 i dati saranno esposti come segue: I valori negativi transiteranno dal rigo RF47 al rigo RF20 Imposte non deducibili o non pagate_ art. 99 co 1; nel prospetti viene mostrato il calcolo, ovvero l importo negativo viene annullato e rinviato nelle variazioni in aumento nella voce F1695. Nella griglia dell Unico società di capitali è stata creata una nuova voce per la gestione automatica del valore negativo delle imposte anticipate: Qualora il dichiarante sia nella condizione di avere un imposta anticipata negativa, occorre procedere con lo sblocco del dichiarante (nel caso in cui fosse stato già bloccato), quindi riconfermare il fondo imposte ed effettuare la ripresa (può anche essere effettuata solamente la ripresa da quadro solo del RF).

6 - 6 - Manuale di Aggiornamento 2.2 COLLEGAMENTO CESPITI CON GLI STUDI DI SETTORE Il rigo F29 o G14 degli Studi di Settore e il rigo P15 o Q03 dei Parametri devono essere valorizzati con il valore dei beni strumentali. Nel 2008 il valore dei beni strumentali per gli Studi di settore deve essere rapportato ai giorni di possesso, uniformando così il criterio di valorizzazione sia per gli Studi che per i Parametri. Le modifiche apportate hanno consentito di realizzare una nuova funzione all interno della sezione Studi/Parametri per gestire in maniera più flessibile ed adattabile alle esigenze dell utente, i valori dei beni strumentali che rientrano negli Studi/Parametri. In questa nuova versione, attraverso una griglia attiva, è possibile apportare modifiche, effettuare una sorta di simulazioni affinché il valore considerato negli Studi/Parametri sia quello desiderato, più conforme alle esigenze dell utente. 2.3 Gestione Imposte e Studi di Settore Il valore delle immobilizzazioni da inserire nei righi F29/G14 degli Studi di Settore e P15/Q03 dei Parametri deve corrispondere a quello fiscale: abilitando però il flag Considera valori civilistici per gestione automatica Beni Strumentali è comunque possibile considerare i dati presenti nell anagrafica civilistica anziché quella fiscale. Selezionando il dettaglio cespiti dalla sezione Studi Settore/Parametri del Fondo Imposte, si presenta la seguente videata:

7 Bollettino H1-7 Nella parte superiore viene mostrato l elenco dei cespiti associati al rigo della voce studio, con un doppio clic o mediante il pulsante Gestione Cespiti presente sul piede della videata, si ha la possibilità di visualizzare il dettaglio dei cespiti che rientrano nel calcolo.

8 - 8 - Manuale di Aggiornamento La videata presenta: un riepilogo dei cespiti presenti nella sezione Studi Settore/Parametri (valore complessivo riportato in F29 og14 o P15 o Q03) una griglia con il dettaglio delle categorie una griglia con il dettaglio dei cespiti per categoria o generale Il riepilogo dei cespiti posto in testata mostra: gli estremi dell esercizio contabile che viene preso in considerazione a seconda del criterio scelto nelle opzioni, il totale dei valori fiscali o civilistici degli immobili per gli studi/parametri a seconda del criterio scelto nelle opzioni,il totale dei valori fiscali o civilistici degli immobili esclusi dagli studi/parametri il totale dei valori fiscali o civilistici generale opposto a quello delle colonne precedenti, se è stato scelto nelle opzioni il criterio civilistico qui verrà riportato il totale del valore fiscale o viceversa il totale dei cespiti considerati, distrutti, dismessi ed eliminati nell anno La griglia con il dettaglio delle categorie mostra gli stessi dati riportati nel riepilogo di testata riepilogati però per categorie fiscali. Posizionandosi su una categoria specifica, automaticamente vengono mostrati nella griglia sottostante tutti i cespiti facenti parte, sia che rientrino nel calcolo degli Studi/Parametri sia che vengano esclusi. La griglia non ha solo funzione informativa, si tratta di una griglia attiva che offre la possibilità di variare i dati dei cespiti modificando quindi il valore dei beni strumentali per il calcolo degli Studi/Parametri; in particolare i dati ed i flag presenti sono: Studio: per considerare o escludere il cespite ai fini degli Studi/Parametri Codice: codice del cespite. Premendo sul pulsante presente a fianco del codice è possibile accedere direttamente all anagrafica cespiti Descrizione: descrizione del cespite Stato: stato del cespite (trasferito, venduto, in funzione, distrutto) Valore aggiornato: valore del cespite civilistico o fiscale % trattamento: è il rapporto tra il valore aggiornato e il valore indicato nel campo limite fiscalmente o civilmente deducibile (campo modificabile manualmente se abilitato il flag M) M: flag che consente di gestire manualmente la % di trattamento, nel caso in cui non sia stato gestito il limite fiscalmente/civilmente deducibile GG Possesso: giorni effettivi di possesso del cespite nell arco dell esercizio contabile Valore fiscale/civilistico per studio: valore considerato ai fini degli Studi/Parametri, viene calcolato tenendo conto della percentuale di trattamento, dei giorni di possesso e del flag per la gestione dei beni promiscui (per determinati cespiti la percentuale di trattamento è fissata per legge - vedi i cespiti del 1994/1995). Valore fiscale/civilistico escluso da studio: valore degli immobili esclusi dagli Studi/Parametri Valore civilistico/fiscale: valore di tutti gli immobili considerati con criterio opposto a quello delle colonne precedenti Voce Studio: voce di riferimento degli Studi/Parametri Rientro C. Costi: flag per la gestione del Rientro Calcolo Costi sul singolo cespite Bene Leasing: flag per la gestione dei Beni in Leasing sul singolo cespite Bene Promiscuo: flag per la gestione del Bene Promiscuo sul singolo cespite

9 Bollettino H1-9 In fondo alla maschera sono presenti i pulsanti: Conferma : nel caso in cui vengano apportate delle modifiche ai cespiti (flag, percentuale di trattamento) si ha la possibilità di confermarle affinché il calcolo del valore ne tenga conto Mostra tutti i cespiti : offre la possibilità di visualizzare tutti i cespiti di tutte le categorie Ricerca : funzione attiva su tutte le colonne della griglia delle categorie e dei cespiti, consente una ricerca mirata sia sui campi descrittivi sia sui campi valorizzati Stampa : consente di stampare la griglia con il riepilogo delle categorie o la griglia con il dettaglio dei cespiti Esporta in Excel : consente di esportare il riepilogo categoria o il riepilogo cespiti in Excel

10 Manuale di Aggiornamento Esempi: Prendiamo in esame una ipotetica situazione e simuliamo delle variazioni sui cespiti per capire il funzionamento della griglia. La situazione attuale della società che prendiamo in esame presenta il seguente prospetto cespiti: Sia dalla griglia delle categorie sia dalla griglia dei singoli cespiti, possiamo notare che non tutti i cespiti concorrono alla formazione del valore da esporre negli Studi/Parametri (non tutti i cespiti presentano il flag Studio selezionato e vengono quindi visualizzati in maniera differente rispetto agli altri); inoltre, possiamo notare che il valore dei cespiti esclusi viene raggruppato nelle apposite colonne. Nell esempio sotto riportato il primo cespite rientra nel valore totale da riportare negli Studi/Paramentri, il secondo è escluso: Abilitando il flag anche il secondo cespite, la situazione muta nelle griglie della videata come sotto riportato: Prima della variazione:

11 Bollettino H1-11 Dopo la variazione: Esempio di variazione della percentuale di trattamento: Prima della variazione: Dopo la variazione: Per modificare la percentuale di trattamento occorre prima selezionare il flag M, quindi modificare la percentuale da 100 a 70: possiamo notare la variazione avvenuta a livello di valore fiscale per studio e valore civilistico.

12 Manuale di Aggiornamento Esempio di vendita del cespite: Ipotizziamo ora che si verifichi la vendita di un cespite. Accediamo all anagrafica cespite direttamente dalla griglia utilizzando il pulsante posto affianco al codice cespite: Procediamo quindi con la dismissione del cespite selezionato: Da sottolineare che i cespiti venduti rientrano automaticamente nel calcolo per i giorni di possesso (ammesso che venga calcolato l ammortamento per i mesi effettivi di possesso), diversamente vengono esclusi e possono rientrare mediante la selezione del flag Studi. La situazione, dopo la vendita con il calcolo dell ammortamento per i mesi di possesso, si presenta come segue: Il cespite risulta venduto e il valore fiscale per studio viene rapportato ai giorni effettivi di possesso 181.

13 Bollettino H1-13 Esempio di modifica dei flag a livello di singolo cespite: Prima della modifica: Se viene selezionato il flag Bene promiscuo, automaticamente il valore fiscale per studio viene dimezzato, così come previsto fiscalmente, e contemporaneamente viene modificato il rigo dello studio a cui fare riferimento. Dopo la modifica Qualsiasi modifica venga apportata sulla griglia cespiti, occorre confermare per fare in modo che le variazioni confluiscono nella sezione Studi/Parametri del Fondo Imposte.

14 Manuale di Aggiornamento Proprietà letteraria riservata by DATALOG SRL E vietata la riproduzione totale e/o parziale del presente manuale. Datalog potrà apportare, senza effettuare nessuna comunicazione ed in qualsiasi momento, modifiche alle caratteristiche descritte, aggiunta o eliminazione di parti della procedura, per ragioni di natura tecnica o commerciale. Le componenti dei programmi descritti si riferiscono al prodotto completo di tutti i moduli integrabili presenti e futuri, non sempre quindi installati con la procedura di base. Le informazioni contenute nel presente possono essere modificate senza preventivo avviso o comunicazione. La comunicazione di tali informazioni e/o la loro utilizzazione da parte degli utenti non comporta l assunzione, nemmeno in forma implicita, di alcuna obbligazione da parte della DATALOG S.r.l. verso tali utenti. In particolare la DATALOG S.r.l. non si assume nessuna responsabilità per qualsiasi errore che possa apparire in questo documento. Qualsiasi altro utilizzo sarà considerato come una violazione della licenza d uso. Non viene assunta nessuna responsabilità per l uso e l affidabilità del software ovvero il suo utilizzo per uno specifico scopo. Tutti i marchi citati sono registrati dai legittimi proprietari.