CONTO CONSUNTIVO E.F. 2014 1
Relazione al Conto Consuntivo E.F. 2014 Predisposta dal Dirigente Scolastico e dal Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi PREMESSA Il Conto Consuntivo del Programma Annuale 2014, viene elaborato, conformemente a quanto disposto dal regolamento concernente le istruzioni generali sulla gestione amministrativocontabile delle istituzioni scolastiche (Decreto interministeriale n.44 del 01/02/2001), completo di tutti i documenti previsti dal suddetto decreto e viene sottoposto all esame dei revisori dei Conti e del Consiglio di istituto per l approvazione. Dati Generali Scuola Secondaria di II Grado Data di riferimento: 15 marzo 2014 La struttura delle classi per l anno scolastico 2013/14 è stata la seguente: N. indirizzi/percorsi liceali presenti: 2 N. classi articolate: 0 Classi/Sezioni Alunni Iscritti Num ero class i corsi diur ni (a) Numero classi corsi serali (b) Totale classi (c=a+b) Alunni iscritti al 1 settembr e 2011 corsi diurni (d) Alunni iscritti al 1 settem bre 2011 corsi serali (e) Alunni frequenta nti classi corsi diurni (f) Alunni frequenta nti classi corsi serali (g) Alunni frequentanti Totale alunni frequentant i (h=f+g) Di cui div. abili Differenza tra alunni iscritti al 1 settembre 2011 e alunni frequentan ti corsi diurni (i=df) Differenza tra alunni iscritti al 1 settembre 2011 e alunni frequentan ti corsi serali (l=eg) Media alunni per classe corsi diurni (f/a) Media alunni per classe corsi serali (g/b) Prime 8 8 193 191 191 0 2 0 24 0 Seconde 8 8 192 190 190 1 2 0 24 0 Terze 6 6 159 158 158 0 1 0 26 0 Quarte 7 7 146 143 143 1 3 0 20 0 Quinte 6 6 102 101 101 0 1 0 17 0 Totale 35 0 35 792 0 783 0 783 2 9 0 22 0 2
DIRIGENTE SCOLASTICO REGGENTE 1 N.B. in presenza di cattedra o posto esterno il docente va rilevato solo dalla scuola di titolarità del posto 3 NUMERO Insegnanti titolari a tempo indeterminato fulltime 55 Insegnanti titolari a tempo indeterminato parttime 6 Insegnanti titolari di sostegno a tempo indeterminato fulltime 1 Insegnanti titolari di sostegno a tempo indeterminato parttime 0 Insegnanti su posto normale a tempo determinato con contratto annuale 0 Insegnanti di sostegno a tempo determinato con contratto annuale 0 Insegnanti a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 1 Insegnanti di sostegno a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 0 Insegnanti di religione a tempo indeterminato fulltime 2 Insegnanti di religione a tempo indeterminato parttime 0 Insegnanti di religione incaricati annuali 0 Insegnanti su posto normale con contratto a tempo determinato su spezzone orario* 3 Insegnanti di sostegno con contratto a tempo determinato su spezzone orario* 1 *da censire solo presso la 1 scuola che stipula il primo contratto nel caso in cui il docente abbia più spezzoni e quindi abbia stipulato diversi contratti con altrettante scuole. TOTALE PERSONALE DOCENTE 69 N.B. il personale ATA va rilevato solo dalla scuola di titolarità del posto NUMERO Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi 1 Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi a tempo determinato 0 Coordinatore Amministrativo e Tecnico e/o Responsabile amministrativo 0 Assistenti Amministrativi a tempo indeterminato 5 Assistenti Amministrativi a tempo determinato con contratto annuale 0 Assistenti Amministrativi a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 0 Assistenti Tecnici a tempo indeterminato 2 Assistenti Tecnici a tempo determinato con contratto annuale 0 Assistenti Tecnici a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 0 Collaboratori scolastici dei servizi a tempo indeterminato 0 Collaboratori scolastici a tempo indeterminato 10 Collaboratori scolastici a tempo determinato con contratto annuale 0 Collaboratori scolastici a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 2 Personale altri profili (guardarobiere, cuoco, infermiere) a tempo indeterminato 0 Personale altri profili (guardarobiere, cuoco, infermiere) a tempo determinato con contratto annuale 0 Personale altri profili (guardarobiere, cuoco, infermiere) a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno Personale ATA a tempo indeterminato parttime 1 TOTALE PERSONALE ATA 21 0
Le poste iniziali della previsione sono quelle indicate nel Programma Annuale 2014 approvato dal Consiglio di Istituto nella seduta del 10 febbraio 2014 con delibera n 12. A seguito di maggior accertamenti rispetto alla previsione si è reso necessario apportare delle variazioni di bilancio (vedi Decreto/i di modifica al Programma Annuale) di seguito elencate: Agg 1 2 4 5 6 Vo ce MODIFICHE DELLE ENTRATE ESERCIZIO 2014 programmazione iniziale D.S. del 10/03/2014 D.S. del 02/04/2014 DS del 15/05/2014 Del. CdI del 14/06/2014 Del. CdI del 28/08/2014 Del. CdI del 27/11/2014 Del. CdI del 10/12/2014 DS del 29/12/2014 Prog. Def. ENTRATE Avanzo di amministrazion e presunto 244.401,82 244.401,82 1 non vincolato 175.544,07 175.544,07 2 vincolato 68.857,75 68.857,75 Finanziamenti dello Stato 7.616,00 2.139,54 2.759,16 9.994,00 8.241,67 30.750,37 Dotazione 1 ordinaria 7.616,00 4.044,00 8.241,67 19.901,67 Dotazione 2 perequativa Altri finanziamenti 3 non vincolati Altri finanziamenti 4 vincolati 2.139,54 2.759,16 5.950,00 10.848,70 Finanziamenti da Enti locali 4.000,00 4.000,00 1 Unione Europea 4.000,00 4.000,00 3 Provincia vincolati 5 Comune vincolati 6 Altre istituzioni Contributi di privati 4.000,00 80.971,06 13.946,00 32.252,12 36.577,93 21.547,50 5.838,08 3.108,00 7.500,00 205.740,69 1 non vincolati 36.577,93 10.460,00 1.472,00 40,00 48.549,93 2 vincolati 80.970,95 13.946,00 31.852,12 8.087,50 567,45 3.018,00 137.307,12 3 altri non vincolati 4.000,00 1.866,00 5.866,00 4 altri vincolati 0,11 400,00 3.000,00 3.067,53 50,00 7.500,00 14.017,64 Proventi da gestioni economiche 1 Azienda agraria 2 Azienda Speciale Attività per conto 3 terzi 4 Attività convittuale 7 Altre entrate 865,51 865,51 8 99/01 Totale entrate 256.883,33 80.971,06 13.946,00 38.391,66 36.577,93 24.306,66 15.832,08 3.108,00 15.741,67 485.758,39 4
MODIFICA DELLE SPESE ESERCIZIO 2014 Agg Vo programmazione D.S. del D.S. del DS del Del. CdI del Del. CdI del Del. CdI del Del. CdI del DS del. ce Attività iniziale 10/03/2014 02/04/2014 15/05/2014 14/06/2014 28/08/2014 27/11/2014 10/12/2014 29/12/2014 Prog. Def. A 159.675,56 0,11 36.518,61 14.999,53 40,00 8.241,67 211.193,81 Finanziamento Amministrativo A01 Generale 63.785,18 0,11 12.204,65 7.577,53 6.530,05 90097,52 Finanziamento A02 Didattico generale 11.051,92 9.722,60 7.422,00 40,00 1.711,62 29.948,14 A03 spese personale spese A04 investimento 84.838,46 14.591,36 99.429,82 P progetti 65.057,77 80.970,95 13.946,00 38.391,66 24.365,98 832,55 3.068,00 7.500,00 234.132,91 P01 viaggi 5.000,00 72.347,00 10.652,00 22.411,00 8.087,50 567,45 50,00 117.980,05 P2 Alfabetizzazione 3.051,81 3.051,81 P3 MOF 5.438,53 2.483,60 7.922,13 P4 Patentino Attività P6 studentesche 20.000,00 8.623,95 3.294,00 11.980,66 9.444,88 1.400,00 3.018,00 57.761,49 P7 Aggiornamento e formazione 15.618,95 15.618,95 P8 Biblioteca:non solo lettura 7.614,80 7.614,80 P9 Socrates Comenius 8.333,68 4.000,00 12.333,68 P10 Qualità P11 Scuola Ovunque P12 Progetto LAIV 4.350,00 7.500,00 11.850,00 Gestioni Economiche G Azienda agraria Azienda Speciale Attività per conto G01 terzi G02 Attività convittuale G03 Fondo di riserva 150,00 150,00 G04 Fondo di riserva 150,00 150,00 R Totale spese 224.883,33 80.971,06 13.946,00 38.391,66 60.884,59 15.832,08 3.108,00 15.741,67 453.758,39 disponibilità finanziaria da Z01 programmare 32.000,00 36.577,93 36.577,93 32.000,00 totale a pareggio 256.883,33 80.971,06 13.946,00 38.391,66 36.577,93 24.306,66 15.832,08 3.108,00 15.741,67 485.758,39 5
ANDAMENTO DELLA GESTIONE La gestione del Programma Annuale 2014 non ha presentato particolari problematiche; si evidenzia e sottolinea, ancora una volta, come elemento di criticità, la esiguità delle risorse finanziarie messe a disposizione dal Ministero. A questa problematica si va a sommare la mancata ripianazione dei residui attivi, situazione che si trascina ormai da più anni, che ha determinato, negli anni, un importo di residui attivi molto alto. Le entrate accertate ammontano a 241.356,57 di cui 239.506,57 riscosse e 1.850,00 non riscosse al 31/12/2014 che costituiscono i residui attivi dell esercizio finanziario 2014. Le uscite impegnate ammontano a 296.227,57 di cui 267.569,81 pagate e 28.657,76 non pagate al 31/12/2014 che costituiscono i residui passivi dell esercizio finanziario 2014. Conto Finanziario (Mod. H) Il conto consuntivo 2014 dall esame dei vari aggregati di entrata e di spesa, relativi accertamenti ed impegni, nonché verifica delle entrate riscosse e dei pagamenti eseguiti durante l'esercizio presenta le seguenti risultanze: ENTRATE Aggregato Programmazione Definitiva Somme Accertate Avanzo di Amministrazione 244.401,82 Finanziamenti Statali 30.750,37 30.750,37 Finanziamenti da Regioni Finanziamenti da Enti 4.000,00 4.000,00 Contributi da privati 205.740,69 205.740,69 Gestioni economiche Altre entrate 865,51 865,51 Mutui Totale entrate 485.758,39 241.356,57 Disavanzo di competenza 54.871,00 Totale a pareggio 485.758,39 296.227,57 6
SPESE Aggregato Programmazione Definitiva (a) Somme Impegnate (b) Attività 219.475,48 127.603,63 Progetti 234.132,91 168.623,94 Gestioni economiche Fondo di Riserva 150,00 Disponibilità da programmare 32.000,00 Totale Spese 485.758,39 296.227,57 Avanzo di competenza 0,00 Totale a Pareggio 485.758,39 296.227,57 Pertanto, l'esercizio finanziario 2014 presenta un disavanzo di competenza di 54.871,00 ANALISI DELLE ENTRATE Aggr. 01 Voce 01 Avanzo di amministrazione non vincolato Programmazione definitiva 175.544,07 Aggr. 01 Voce 02 Avanzo di amministrazione vincolato Programmazione definitiva 68.857,75 Aggr. 02 Voce 01 Dotazione ordinaria Programmazione definitiva 19.901,67 Entrata accertata al 31.12.2014 19.901,67 Somme effettivamente riscosse al 31.12.2014 19.901,67 Somme rimaste da riscuotere al 31.12.2014. 0,00 Le somme accertate e riscosse riguardano il finanziamento dello Stato per il funzionamento amministrativo e didattico relativi all E.F. 2014. 7
Aggr. 02 Voce 04 Altri finanziamenti vincolati Programmazione definitiva 10.848,70 Entrata accertata al 31.12.2014 10.848,70 Somme effettivamente riscosse al 31.12.2014 9.148,70 Somme rimaste da riscuotere al 31.12.2014. 1.700,00 Le somme accertate, e riscosse, riguardano il finanziamento del MIUR per l ampliamento dell offerta formativa, per i progetti di orientamento, per i corsi di recupero e per l assistente di lingua straniera. Sono rimasti da riscuotere 1.700,00 per il compenso dell assistente di lingua straniera. Aggr. 04 Voce 01 Finanziamenti Unione Europea Programmazione definitiva 4.000,00 Entrata accertata al 31.12.2014 4.000,00 Somme effettivamente riscosse al 31.12.2014 4.000,00 Somme rimaste da riscuotere al 31.12.2014 0,00 Le somme accertate e riscosse, riguardano il finanziamento, da parte dell Agenzia Indire, per il completamento del Progetto Comenius. Aggr. 05 Voce 01 Contributi da Famiglie non vincolati Programmazione definitiva 48.549,93 Entrata accertata al 31.12.2014 48.549,93 Somme effettivamente riscosse al 31.12.2014 48.549,93 Somme rimaste da riscuotere al 31.12.2014 0,00 Le somme accertate e riscosse riguardano il contributo volontario versato dalle famiglie per l a.s. 2013/14. 8
Aggr. 05 Voce 02 Contributi da Famiglie vincolati Programmazione definitiva 137.307,12 Entrata accertata al 31.12.2014 137.307,12 Somme effettivamente riscosse al 31.12.2014 137.157,12 Somme rimaste da riscuotere al 31.12.2014 150,00 Le somme accertate e parzialmente riscosse riguardano il contributo vincolato versato dagli studenti partecipanti ai viaggi di istruzione, oltre che per l affitto del teatro Ariston (assemblee di istituto), le diverse attività (corso di Cinema etc.), le certificazioni linguistiche. Sono rimasti da riscuotere 150,00 e sono riferibili ai versamenti degli studenti per il corso di cinema. Aggr. 05 Voce 03 Contributi Altri non vincolati Programmazione definitiva 5.866,00 Entrata accertata al 31.12.2014 5.866,00 Somme effettivamente riscosse al 31.12.2014 5.866,00 Somme rimaste da riscuotere al 31.12.2014 0,00 Le somme accertate, e totalmente riscosse, riguardano i contributi versati da privati a favore della scuola ( Ditta Govi Distributori Automatici etc.). Aggr. 05 Voce 04 Contributi Altri vincolati Programmazione definitiva 14.017,64 Entrata accertata al 31.12.2014 14.017,64 Somme effettivamente riscosse al 31.12.2014 14.017,64 Somme rimaste da riscuotere al 31.12.2014 0,00 9
Le somme accertate e totalmente riscosse riguardano: il versamento degli sponsor per l annuario scolastico a.s. 2013/14, il contributo della Fondazione Banca Aricola Mantovana per l acquisto di due LIM, rimborsi assicurativi, rimborsi viaggi e l acconto della Fondazione Cariplo per il Progetto LAIV. Aggr. 07 Voce 01 Altre entrate Programmazione definitiva 865,51 Entrata accertata al 31.12.2014 865,51 Somme effettivamente riscosse al 31.12.2014 865,51 Somme rimaste da riscuotere al 31.12.2014 0,00 Le somme accertate, e totalmente riscosse, riguardano gli interessi attivi maturati sul conto corrente bancario e sul conto corrente postale dell Istituto nel corso dell esercizio finanziario 2014. Il prospetto finanziario complessivo delle entrate, in termini di puntuale rappresentazione dello stato di attuazione del programma è riportato nel mod. H CONTO CONSUNTIVO: CONTO FINANZIARIO. Il totale delle entrate accertate ammonta ad 241.356,57 a fronte di una previsione iniziale di 12.481,51 ed escluso l avanzo di amministrazione definitivo che è pari ad 244.401,82. L aumento elle Entrate è stato di 228.875,06. Il forte incremento delle Entrate è dovuto a somme che all atto della stesura del Programma Annuale non era stato possibile programmare in mancanza di accertamenti certi quali ad esempio i versamenti degli alunni per viaggi di istruzione, i finanziamenti da parte delle Fondazione Cariplo (Progetto LAIV) e Fondazione Banca Agricola (acquisto LIM), i contributi volontari degli alunni, i finanziamenti integrativi dello Stato, etc.. Rispetto alla previsione iniziale l incremento più significativo è quello relativo ai contributi versati dalle famiglie e finalizzati al pagamento dei viaggi di istruzione. 10
ANALISI DELLE SPESE Aggr. A Voce A01 Funzionamento amministrativo generale Programmazione definitiva 90.097,52 Spesa impegnata al 31.12.2014 52.168,98 Somme effettivamente pagate al 31.12.210 38.383,37 Somme da pagare al 31.12.2014 13.785,61 Le spese riguardano l acquisto di materiale di consumo (per pulizie, cancelleria, toner, ecc.), abbonamenti a riviste di carattere contabile e amministrativo, pubblicazioni amministrative e giuridiche per il personale di segreteria, rilegature registri, piccola manutenzione, materiale Hardware e Software, canone fotocopiatrici, canone contratto manutenzione ordinaria della rete, compenso ai liberi professionisti nominati ai sensi della Legge 81/2008 (RSPP e medico del lavoro nell istituto non esistono docenti con le professionalità richieste per la sicurezza dei lavoratori e dell edificio), spese postali e bancarie, abbonamento alla linea internet ADSL, rimborsi contributi scolastici, il servizio di sicurezza etc Aggr. A Voce A02 Funzionamento didattico generale Programmazione definitiva 29.948,14 Spesa impegnata al 31.12.2014 20.314,17 Somme effettivamente pagate al 31.12.2014 14.352,02 Somme da pagare al 31.12.2014 5.962,15 Le spese impegnate riguardano: acquisto di materiale di consumo per il funzionamento didattico, abbonamenti a riviste didattiche in lingua italiana e straniera, le licenze per i server della didattica, le quote di iscrizione alle Olimpiadi della matematica, il compenso dell assistente di lingua straniera, etc.. 11
Aggr. A Voce A04 Spese di investimento Programmazione definitiva 99.429,82 Spesa impegnata al 31.12.2014 55.120,48 Somme effettivamente pagate al 31.12.2014 55.120,48 Somme da pagare al 31.12.2014 0,00 Le spese impegnate riguardano l acquisto di materiale inventariabile: armadii per dispositivi informatici, acquisto di LIM, acquisto di thin client, server per la didattica, videoproiettore. Aggr. P Voce P01/ Gite e soggiorni studio Programmazione definitiva. 117.980,05 Spesa impegnata al 31.12.2014. 115.607,61 Somme effettivamente pagate al 31.12.2014. 114.897,61 Somme da pagare al 31.12.2014. 710,00 Le spese impegnate riguardano il pagamento delle fatture emesse dalle Agenzie di viaggio per viaggi di istruzione effettuati dagli studenti. Aggr. P Voce P02 Progetto Alfabetizzazione Programmazione definitiva 3.051,81 Spesa impegnata al 31.12.2014 1.346,91 Somme effettivamente pagate al 31.12.2014 1.346,91 Somme da pagare al 31.12.2014 0,00 12
Le spese impegnate riguardano i compensi per il pagamento dei corsi previsti dal Progetto alfabetizzazione e relativi oneri. Aggr. P Voce P03/ Progetto Miglioramento dell Offerta Formativa Programmazione definitiva 7.922,13 Spesa impegnata al 31.12.2014 5.374,35 Somme effettivamente pagate al 31.12.2014 5.374,35 Somme da pagare al 31.12.2014 0,00 Le spese impegnate riguardano i compensi per il pagamento dei corsi di recupero e relativi oneri. Aggr. P Voce P06 Progetto Attivita studentesche Programmazione definitiva 57.761,49 Spesa impegnata al 31.12.2014 30.505,44 Somme effettivamente pagate al 31.12.2014 29.105,44 Somme da pagare al 31.12.2014 1.400,00 Le spese impegnate riguardano il pagamento di esperti esterni, le fatture relative alle certificazioni di lingua straniera degli alunni che hanno partecipato agli esami (The Cambridge School of English, Goethe Institut, Alliance Francaise, Instituto Cervantes), l Annuario degli studenti dell a.s.2013/14, i costi complessivi (noleggio teatro, servizio vigilanza, Croce Rossa) sostenuti per l assemblea di istituto di fine anno scolastico presso il Teatro Sociale, il noleggio teatro Ariston per le assemblee di istituto, la Borsa di studio MIT. Aggr. P Voce P07 Progetto e Formazione Programmazione definitiva 15.618,95 Spesa impegnata al 31.12.2014 296,96 13
Somme effettivamente pagate al 31.12.2014 296,96 Somme da pagare al 31.12.2014 0,00 Le spese sostenute riguardano il rimborso delle spese sostenute per la formazione CLIL, ESABAC e partecipazione a seminari di formazione da parte dei docenti. Aggr. P Voce P08 Progetto Biblioteca: non solo lettura Programmazione definitiva 7.614,80 Spesa impegnata al 31.12.2014 0,00 Somme effettivamente pagate al 31.12.2014 0,00 Somme da pagare al 31.12.2014 0,00 Non sono state sostenute spese su questo progetto Aggr. P Voce P09 Progetto Socrates Comenius Programmazione definitiva 12.333,68 Spesa impegnata al 31.12.2014 8.661,67 Somme effettivamente pagate al 31.12.2014 8.661,67 Somme da pagare al 31.12.2014 0,00 Le spese riguardano il rimborso delle spese sostenute dai docenti dell Istituto che si sono recati presso Istituti Scolastici Stranieri per incontri di progetto e/o scambio di docenti come previsto dall accordo stipulato per il progetto Comenius. Il Progetto è strutturato su due anni scolastici e precisamente 2014/13 e 2014/2014. 14
Aggr. P Voce P12 Progetto LAIV Programmazione definitiva 11.850,00 Spesa impegnata al 31.12.2014 6.831,00 Somme effettivamente pagate al 31.12.2014 31,00 Somme da pagare al 31.12.2014 6.800,00 Le spese riguardano il rimborso delle spese sostenute dal personale che ha partecipato alle iniziative di formazione del Progetto LAIV, oltre ai contratti sottoscritti con le società che erogano le prestazioni previste dal Progetto stesso. Aggr. R Voce R98 Fondo di riserva Programmazione definitiva 150,00 L aggregato non è stato movimentato. Situazione Residui (Mod. L) La situazione dei residui è la seguente: Residui Attivi Iniziali al 1/1/2014 Riscossi nel 2014 Da riscuotere Residui esercizio 2014 Variazione in diminuzione Totale Residui attivi 43.264,95 11.381,15 31.883,80 1.850,00 0,00 33.733,80 Residui Passivi Iniziali al 1/1/2014 Pagati nel 2014 Da pagare Residui esercizio 2014 Variazione in diminuzione Totale Residui passivi 34.364,19 27.394,60 6.969,59 28.657,76 1.325,12 34.302,23 15
Si specifica: Esercizio Finanziario Residui Attivi Residui Passivi Anno 2007 8.385,78 0,00 Anno 2008 13.961,07 0,00 Anno 2009 9.460,95 0,00 Anno 2011 76,00 0,00 Anno 2012 0,00 350,90 Anno 2013 0,00 5.646,47 Anno 2014 1.850,00 28.657,76 Totale situazione residui al 31/12/2014 33.733,80 34.302,23 Il dettaglio dei debitori, dei creditori e degli importi dei residui, è riportato nel modello L Conto Patrimoniale (Mod. K) Dal Modello K, concernente il Conto del Patrimonio, risulta una consistenza patrimoniale: ATTIVO Situazione al 01/01/2014 Variazioni Situazione al 31/12/2014 Totale Immobilizzazioni 303.948,60 5.682,31 298.266,29 Totale Disponibilità 278.766,01 22.372,84 256.393,17 Totale dell'attivo 582.714,61 28.055,14 554.659,46 Deficit Patrimoniale 0,00 0,00 0,00 Totale a pareggio 582.714,61 28.055,15 554.659,46 PASSIVO Totale debiti 34.364,19 61,96 34.302,23 Consistenza Patrimoniale 548.350,42 27.993,19 520.357,23 Totale a pareggio 582.714,61 28.055,15 554.659,46 La consistenza finale dei beni inventariati concorda con le risultanze del registro inventario al 31/12/2014. Situazione Amministrativa (Mod. J) Dalla Situazione Amministrativa al 31/12/2014, Modello J, risulta: A) un fondo di cassa al 31/12/2014 di 191.424,37 che concorda con le risultanze del Giornale di Cassa e con l estratto del c.c.b. dell Istituto Cassiere; non concorda col modello 56T della Banca d Italia per un importo di 5.901,05 corrispondenti alle reversali n 5051525354 16
55 del 30/12/2014. B) un avanzo complessivo di amministrazione di 190.855,94; tale avanzo è stato in parte riutilizzato nell esercizio 2015, mentre una parte è stata accantonata sulla lettera Z. C) un avanzo dell esercizio 2014 di 157.530,82 Dall estratto del conto corrente postale n 10120467 intestato a questa Scuola, risulta un saldo finale al 31/12/2014 di 31.385,00; l importo riportato a residui attivi 2014 è pari ad 150,00. La disponibilità dei depositi bancari è pari ad 191.424,37. Il risultato di amministrazione, evidenziato nel modello J, è determinato come segue: Fondo di cassa all'inizio 235.501,06 Residui anni Competenza Somma Riscossioni 11.381,15 239.906,57 251.287,72 Pagamenti 27.394,60 267.969,81 295.364,41 Fondo di cassa alla fine 0,00 0,00 191.424,37 dell'esercizio Residui Attivi 31.883,80 1.850,00 33.733,80 Residui Passivi 5.644,47 28.657,76 34.302,23 Avanzo di amministrazione al 31/12 0,00 0,00 190.855,94 Spese per Attività e Progetti Nel corso dell'esercizio in esame, l'istituto ha provveduto a definire il Piano dell'offerta Formativa (P.O.F.), nel quale ha fatto confluire i propri progetti mirati a migliorare l'efficacia del processo di insegnamento e di apprendimento. Le risultanze complessive delle uscite relative alle attività ed ai progetti possono essere riclassificate per tipologia di spesa, allo scopo di consentire un analisi costibenefici inerente le attività ed i progetti, anche in considerazione dello sfasamento temporale con cui la progettualità scolastica trova concreta realizzazione rispetto ad una programmazione ed una gestione espresse in termini di competenza finanziaria. 17
SPESE Personale Beni Servizi Altre Tributi Investimenti Oneri Programmazione consumo esterni Spese finanziari definitiva Totale impegni A1 0,00 18.555,49 27.153,90 6.452,84 0,00 0,00 6,75 90.097,52 52.168,98 A2 5.950,00 6.749,57 7.614,60 0,00 0,00 0,00 0,00 29.948,14 20.314,17 A3 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 A4 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 55.120,48 0,00 99.429,82 55.120,48 A5 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Progetti Supporto 19.690,58 0,00 147.886,88 749,52 0,00 0,00 0,00 218.513,96 168.326,98 Progetti Formazione al 0,00 57,36 239,60 0,00 0,00 0,00 0,00 15.618,95 296,96 Altri Progetti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE 25.640,58 25.362,42 182.894,98 7.202,36 0,00 55.120,48 6,75 453.608,39 296.227,57 Nota 1* Non è compreso il fondo di riserva per un importo pari ad 150,00 Per quanto attiene alle spese sostenute nell esercizio finanziario 2014, si precisa: che l ammontare dei pagamenti, per ogni Attività/Progetto, è contenuto nei limiti degli stanziamenti della previsione definitiva; che i pagamenti risultano emessi a favore dei diretti beneficiari; che sulle fatture risultano apposti gli estremi della presa in carico e, ove previsto, il numero d inventario; che le fatture e le pezze giustificative dei pagamenti eseguiti sono depositate presso l ufficio di segreteria della Scuola e fanno parte integrante delle documentazione contabile dell esercizio finanziario 2014; che il fondo minute spese è stato reintegrato in bilancio entro il 31/12/2014; che non si sono tenute gestioni fuori bilancio; che alla data odierna non è stato presentato il modello 770 anno 2014 in quanto i termini non sono ancora scaduti. Sulla base degli elementi trattati, degli atti e dei documenti giacenti presso questa segreteria, si sottopone al Collegio dei Revisori dei Conti l esame del Conto Consuntivo 2014 della gestione del Programma Annuale 2014 al fine di verificare sulla regolarità della gestione finanziaria e patrimoniale. Il Conto Consuntivo 2014, dopo l esame del Collegio dei Revisori dei Conti, verrà sottoposto per l approvazione da parte del Consiglio di Istituto. La Dirigente Scolastica Marcella Ceradini Mantova, 14 marzo 2015 Il Direttore dei Servizi Generali ed Amm.vi Paola Dalcore 18
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