CONTO CONSUNTIVO E.F. 2013 1
Relazione al Conto Consuntivo E.F. 2013 Predisposta dal Dirigente Scolastico e dal Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi PREMESSA L' apporto alla lettura del Conto Consuntivo 2013 del Liceo Classico "Virgilio" di Mantova predisposto in ottemperanza all articolo 18 del D.I. 44/2001 e completo di tutte le parti previste che intendiamo proporre va nella direzione di esplicitare le connessioni esistenti fra attività progettuali e svolgimento del curricolo. Ritenendo ormai superata la vecchia concezione che relegava in separati comparti i processi didattici da quelli contabili e amministrativi, gli operatori scolastici del Virgilio si stanno avviando sempre più alla consapevolezza di un ruolo di attori conferito da una nuova visione che, ben al di là dei singoli specifici contributi richiesti, esige da tutti fattiva cooperazione all interno di una dimensione sistemica nell approccio a funzioni e mansioni interconnesse perché finalizzate a perseguire finalità condivise. Efficienza, efficacia ma soprattutto flessibilità, sono i cardini di un mutamento graduale e continuo che determinano nuove forme di collaborazione anche con vari soggetti del territorio : dagli EE. LL. alle Associazioni del volontariato culturale e sociale, alle altre scuole del territorio. L ascolto attivo di bisogni ed istanze emergenti dagli studenti, soprattutto in vista dell'iscrizione alle diverse facoltà universitarie, ha consentito l elaborazione di un POF, sempre meglio connesso ed interfacciato con il Programma Annuale, che tuttavia anche nell'anno 2013 ha richiesto un contributo finanziario delle famiglie per la sua realizzazione. Va comunque segnalato che, per quanto riguarda le attività extracurricolari culturali, nel corso dell a.s. 2012/13 l agitazione promossa dai docenti ne ha impedito in gran parte la realizzazione. La presente relazione, prescritta dall art. 18 comma 5 del Decreto 1^ febbraio 2001, n. 44, viene predisposta per illustrare l andamento della gestione dell Istituzione scolastica e i risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati per l esercizio finanziario 2013. 2
Dati Generali Scuola Secondaria di II Grado Data di riferimento: 15 marzo 2013 La struttura delle classi per l anno scolastico 2012/13 è stata la seguente: N. indirizzi/percorsi liceali presenti: 2 N. classi articolate: 0 Classi/Sezioni Alunni Iscritti Num ero class i corsi diur ni (a) Numero classi corsi serali (b) Totale classi (c=a+b) Alunni iscritti al 1 settembr e 2011 corsi diurni (d) Alunni iscritti al 1 settem bre 2011 corsi serali (e) Alunni frequenta nti classi corsi diurni (f) Alunni frequenta nti classi corsi serali (g) Alunni frequentanti Totale alunni frequentant i (h=f+g) Di cui div. abili Differenza tra alunni iscritti al 1 settembre 2011 e alunni frequentan ti corsi diurni (i=df) Differenza tra alunni iscritti al 1 settembre 2011 e alunni frequentan ti corsi serali (l=eg) Media alunni per classe corsi diurni (f/a) Media alunni per classe corsi serali (g/b) Prime 8 8 212 203 192 1 9 0 25 0 Seconde 7 7 172 170 162 0 2 0 24 0 Terze 7 7 157 156 118 1 1 0 22 0 Quarte 6 6 114 110 127 0 4 0 18 0 Quinte 6 6 124 122 191 0 2 0 20 0 Totale 34 0 34 779 0 761 0 790 2 18 0 22 0 3
DIRIGENTE SCOLASTICO REGGENTE 1 N.B. in presenza di cattedra o posto esterno il docente va rilevato solo dalla scuola di titolarità del posto 4 NUMERO Insegnanti titolari a tempo indeterminato fulltime 53 Insegnanti titolari a tempo indeterminato parttime 4 Insegnanti titolari di sostegno a tempo indeterminato fulltime 1 Insegnanti titolari di sostegno a tempo indeterminato parttime 0 Insegnanti su posto normale a tempo determinato con contratto annuale 0 Insegnanti di sostegno a tempo determinato con contratto annuale 0 Insegnanti a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 1 Insegnanti di sostegno a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 0 Insegnanti di religione a tempo indeterminato fulltime 2 Insegnanti di religione a tempo indeterminato parttime 0 Insegnanti di religione incaricati annuali 0 Insegnanti su posto normale con contratto a tempo determinato su spezzone orario* 3 Insegnanti di sostegno con contratto a tempo determinato su spezzone orario* 1 *da censire solo presso la 1 scuola che stipula il primo contratto nel caso in cui il docente abbia più spezzoni e quindi abbia stipulato diversi contratti con altrettante scuole. TOTALE PERSONALE DOCENTE 65 N.B. il personale ATA va rilevato solo dalla scuola di titolarità del posto NUMERO Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi 1 Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi a tempo determinato 0 Coordinatore Amministrativo e Tecnico e/o Responsabile amministrativo 0 Assistenti Amministrativi a tempo indeterminato 5 Assistenti Amministrativi a tempo determinato con contratto annuale 0 Assistenti Amministrativi a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 0 Assistenti Tecnici a tempo indeterminato 2 Assistenti Tecnici a tempo determinato con contratto annuale 0 Assistenti Tecnici a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 0 Collaboratori scolastici dei servizi a tempo indeterminato 0 Collaboratori scolastici a tempo indeterminato 10 Collaboratori scolastici a tempo determinato con contratto annuale 0 Collaboratori scolastici a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 1 Personale altri profili (guardarobiere, cuoco, infermiere) a tempo indeterminato 0 Personale altri profili (guardarobiere, cuoco, infermiere) a tempo determinato con contratto annuale 0 Personale altri profili (guardarobiere, cuoco, infermiere) a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno Personale ATA a tempo indeterminato parttime 1 TOTALE PERSONALE ATA 20 0
Le poste iniziali della previsione sono quelle indicate nel Programma Annuale 2013 approvato dal Consiglio di Istituto nella seduta del 13 febbraio 2013 con delibera n 83. A seguito di maggior accertamenti rispetto alla previsione si è reso necessario apportare delle variazioni di bilancio (vedi Decreto/i di modifica al Programma Annuale) di seguito elencate: Agg 1 2 4 5 6 Voc e MODIFICHE DELLE ENTRATE ESERCIZIO 2013 programmazio ne iniziale C.d.I. del 10/05/2013 C.d.I. del 04/06/2013 DS 08/06/2013 C.d.I. del 10/10/2013 C.d.I. del 29/11/2013 DS 17/12/2013 DS 21/12/2013 programmaz ione definitiva ENTRATE Avanzo di amministrazione presunto 247.205,68 247.205,68 1 non vincolato 198.747,56 198.747,56 2 vincolato 48.458,12 48.458,12 Finanziamenti dello Stato 7.424,00 3.945,71 409,92 9.213,00 500,00 24,89 21.492,63 1 Dotazione ordinaria 7.424,00 3.945,71 9.213,00 24,89 20.582,71 Dotazione 2 perequativa Altri finanziamenti 3 non vincolati Altri finanziamenti 4 vincolati 409,92 500,00 909,92 Finanziamenti da Enti locali 400,00 8.385,36 8.785,36 1 Unione Europea 3 Provincia vincolati 8.385,36 8.385,36 5 Comune vincolati 6 Altre istituzioni 400,00 400,00 Contributi di privati 3.220,00 136.111,79 6.003,00 119.915,00 31.376,75 11.459,00 4.288,00 312.373,54 1 non vincolati 71.939,79 21.234,60 572,00 93.746,39 2 vincolati 64.172,00 6.003,00 118.585,00 8.935,38 3.937,00 3.355,00 204.987,38 3 altri non vincolati 2.000,00 556,77 4.050,00 6.606,77 4 altri vincolati 1.220,00 1.330,00 650,00 2.900,00 933,00 7.033,00 Proventi da gestioni economiche 1 Azienda agraria 2 Azienda Speciale Attività per conto 3 terzi 4 Attività convittuale 7 Altre entrate 197,68 197,68 8 99/01 Totale entrate 258.047,36 140.057,50 6.003,00 120.324,92 40.589,75 12.359,00 12.673,36 24,89 590.079,78 5
MODIFICA DELLE SPESE ESERCIZIO 2013 Voc programmazio C.d.I. del C.d.I. del DS C.d.I. del C.d.I. del DS DS programmaz ione Agg. e Attività ne iniziale 10/05/2013 04/06/2013 08/06/2013 10/10/2013 29/11/2013 17/12/2013 21/12/2013 definitiva A 129.645,99 1.155,50 97.139,06 5.122,00 8.385,36 24,89 241.447,91 A01 Finanziamento Amministrativo Generale 54.607,43 1.155,50 14.884,77 4.050,00 8.385,36 24,89 83.107,95 A02 Finanziamento Didattico generale 20.000,00 500,00 20.500,00 A03 spese personale A04 spese investimento 55.038,56 82.254,29 572,00 137.864,85 P progetti 78.251,37 66.962,21 6.003,00 120.324,92 15.390,48 6.837,00 4.288,00 298.056,98 P01 viaggi 9.448,54 57.350,00 118.185,00 8.935,38 3.937,00 933,00 198.788,92 P2 Alfabetizzazione 3.051,81 3.051,81 P3 MOF 6.336,78 5.405,00 11.741,78 P4 Patentino P6 Attività studentesche 19.711,13 6.822,00 6.003,00 1.730,00 1.050,10 2.900,00 3.355,00 41.571,23 P7 Aggiornamento e formazione 13.017,52 2.790,21 409,92 16.217,65 P8 Biblioteca:non solo lettura 7.614,80 7.614,80 P9 Socrates Comenius 16.570,79 16.570,79 P10 Qualità 2.500,00 2.500,00 P11 Scuola Ovunque Gestioni Economiche G Azienda agraria Azienda Speciale Attività per conto G01 terzi G02 Attività convittuale G03 Fondo di riserva 150,00 150,00 G04 Fondo di riserva 150,00 150,00 R Totale spese 208.047,36 68.117,71 6.003,00 120.324,92 112.529,54 11.959,00 12.673,36 24,89 539.679,78 disponibilità finanziaria da Z01 programmare 50.000,00 71.939,79 71.939,79 400,00 50.400,00 totale a pareggio 258.047,36 140.057,50 6.003,00 120.324,92 40.589,75 12.359,00 12.673,36 24,89 590.079,78 6
ANDAMENTO DELLA GESTIONE La gestione del Programma Annuale 2013 non ha presentato particolari problematiche; si evidenzia e sottolinea, ancora una volta, come elemento di criticità, la esiguità delle risorse finanziarie messe a disposizione dal Ministero. A questa problematica si va a sommare la mancata ripianazione dei residui attivi, situazione che si trascina ormai da più anni, che ha determinato, negli anni, un importo di residui attivi molto alto. Le entrate accertate ammontano a 342.874,10 di cui 331.492,95 riscosse e 11.381,15 non riscosse al 31/12/2013 che costituiscono i residui attivi dell esercizio finanziario 2013. Le uscite impegnate ammontano a 346.557,98 di cui 312.544,69 pagate e 34.013,29 non pagate al 31/12/2013 che costituiscono i residui passivi dell esercizio finanziario 2013. Conto Finanziario (Mod. H) Il conto consuntivo 2013 dall esame dei vari aggregati di entrata e di spesa, relativi accertamenti ed impegni, nonché verifica delle entrate riscosse e dei pagamenti eseguiti durante l'esercizio presenta le seguenti risultanze: ENTRATE Aggregato Programmazione Definitiva Somme Accertate Avanzo di Amministrazione 247.205,68 Finanziamenti Statali 21.517,52 21.517,52 Finanziamenti da Regioni Finanziamenti da Enti 8.785,36 8.785,36 Contributi da privati 312.373,54 312.373,54 Gestioni economiche Altre entrate 197,68 197,68 Mutui Totale entrate 590.079,78 342.874,10 Disavanzo di competenza 3.683,88 Totale a pareggio 590.079,78 346.557,98 7
SPESE Aggregato Programmazione Definitiva (a) Somme Impegnate (b) Attività 241.472,80 111.048,08 Progetti 298.056,98 235.509,90 Gestioni economiche Fondo di Riserva 150,00 Disponibilità da programmare 50.400,00 Totale Spese 590.079,78 346.557,98 Avanzo di competenza 0,00 Totale a Pareggio 590.079,78 346.557,98 Pertanto, l'esercizio finanziario 2013 presenta un disavanzo di competenza di 3.683,88 ANALISI DELLE ENTRATE Aggr. 01 Voce 01 Avanzo di amministrazione non vincolato Programmazione definitiva 198.747,56 Aggr. 01 Voce 02 Avanzo di amministrazione vincolato Programmazione definitiva 48.458,12 Aggr. 02 Voce 01 Dotazione ordinaria Programmazione definitiva 20.607,60 Entrata accertata al 31.12.2013 20.607,60 Somme effettivamente riscosse al 31.12.2013 20.582,71 Somme rimaste da riscuotere al 31.12.2013. 24,89 Le somme accertate e rimaste da riscuotere (residuo attivo) riguardano il fondo relativo all assegnazione, da parte del MIUR nota prot. 9851 del 20/12/2013 per spese in conto capitale relative a attrezzature tecniche, sussidi didattici etc. per favorire l integrazione di alunni portatori di 8
Handicap ed è pari ad 24,89. Le altre somme accertate e riscosse riguardano il finanziamento dello Stato per il funzionamento amministrativo e didattico, quello relativo al pagamento degli accertamenti medicolegali relativi all E.F. 2012, il finanziamento per la formazione obbligatoria in materia di sicurezza e quello per i corsi per il recupero delle carenze formative. Aggr. 02 Voce 04 Altri finanziamenti vincolati Programmazione definitiva 909,92 Entrata accertata al 31.12.2013 909,92 Somme effettivamente riscosse al 31.12.2013 909,92 Somme rimaste da riscuotere al 31.12.2013. 0,00 Le somme accertate e riscosse riguardano il finanziamento del MIUR per la commissione per le prove selettive per il concorso docenti ed il conferimento delle eccellenze per esami di Stato 2013/14. Aggr. 04 Voce 03 Finanziamenti da Provincia vincolati Programmazione definitiva 8.356,36 Entrata accertata al 31.12.2013 8.356,36 Somme effettivamente riscosse al 31.12.2013 0,00 Somme rimaste da riscuotere al 31.12.2013 8.356,36 Le somme accertate e rimaste da riscuotere riguardano il contributo dell Amministrazione Provinciale per la gestione ordinaria dell istituto, per l acquisto di mobili e arredi delle aule e per le piccole riparazioni pari ad 8.356,36 9
Aggr. 04 Voce 6 Finanziamenti da Altre istituzioni Programmazione definitiva 400,00 Entrata accertata al 31.12.2013 400,00 Somme effettivamente riscosse al 31.12.2013 400,00 Somme rimaste da riscuotere al 31.12.2013 0,00 Le somme accertate e riscossa riguarda il contributo dell Università di Parma per i Tirocini Formativi Attivi che si sono svolti. Aggr. 05 Voce 01 Contributi da Famiglie non vincolati Programmazione definitiva 93.746,39 Entrata accertata al 31.12.2013 93.746,39 Somme effettivamente riscosse al 31.12.2013 93.746,39 Somme rimaste da riscuotere al 31.12.2013 000,00 Le somme accertate e riscosse riguardano il contributo volontario versato dalle famiglie per l a.s. 2012/13. Si segnala che la somma di 93.746,39 è stata ripartita sugli aggregati A01A04 e P06. Aggr. 05 Voce 02 Contributi da Famiglie vincolati Programmazione definitiva 204.987,38 Entrata accertata al 31.12.2013 204.987,38 Somme effettivamente riscosse al 31.12.2013 202.949,48 Somme rimaste da riscuotere al 31.12.2013 2.037,90 10
Le somme accertate e parzialmente riscosse riguardano il contributo vincolato versato dagli studenti partecipanti alle gite ed ai soggiorni studi oltre che per l affitto del teatro Ariston (assemblee di istituto), e le diverse attività (Progetto Drama etc.). Sono rimasti da riscuotere 2.037,90 e sono riferibili ai versamenti degli studenti per il viaggio a Paderborn e Milano. Aggr. 05 Voce 03 Contributi Altri non vincolati Programmazione definitiva 6.606,77 Entrata accertata al 31.12.2013 6.606,77 Somme effettivamente riscosse al 31.12.2013 6.606,77 Somme rimaste da riscuotere al 31.12.2013 0,00 Le somme accertate, e totalmente riscosse, riguardano i contributi versati da privati a favore della scuola ( Ditta Govi Distributori Automatici). Aggr. 05 Voce 04 Contributi Altri vincolati Programmazione definitiva 7.033,00 Entrata accertata al 31.12.2013 7.033,00 Somme effettivamente riscosse al 31.12.2013 6.100,00 Somme rimaste da riscuotere al 31.12.2013 933,00 Le somme accertate e totalmente riscosse riguardano: il versamento degli sponsor per l annuario scolastico a.s. 2012/13, il contributo dell Associazione Mantova Paderborn, il versamento del personale della scuola per l assicurazione a.s. 2013/14. Aggr. 07 Voce 01 Altre entrate Programmazione definitiva 197,68 Entrata accertata al 31.12.2013 197,68 Somme effettivamente riscosse al 31.12.2013 197,68 11
Somme rimaste da riscuotere al 31.12.2013 0,00 Le somme accertate, e totalmente riscosse, riguardano gli interessi attivi maturati sul conto corrente bancario e sul conto corrente postale dell Istituto nel corso dell esercizio finanziario 2013. Il prospetto finanziario complessivo delle entrate, in termini di puntuale rappresentazione dello stato di attuazione del programma è riportato nel mod. H CONTO CONSUNTIVO: CONTO FINANZIARIO. Il totale delle entrate accertate ammonta ad 342.874,10 a fronte di una previsione iniziale di 10.841,68 ed escluso l avanzo di amministrazione definitivo che è pari ad 247.205,68. L aumento elle Entrate è stato di 332.032,42 Il forte incremento delle Entrate è dovuto a somme che all atto della stesura del Programma Annuale non era stato possibile programmare in mancanza di accertamenti certi quali ad esempio i versamenti degli alunni per viaggi di istruzione ed i soggiorni studio, i finanziamenti da parte della Provincia di Mantova, i contributi volontari degli alunni, i finanziamenti integrativi dello Stato, etc.. Rispetto alla previsione iniziale l incremento più significativo è quello relativo ai contributi versati dalle famiglie e finalizzati al pagamento dei soggiorni studio all estero. ANALISI DELLE SPESE Aggr. A Voce A01 Funzionamento amministrativo generale Programmazione definitiva 83.107,95 Spesa impegnata al 31.12.2013 53.913,48 Somme effettivamente pagate al 31.12.210 36.785,03 Somme da pagare al 31.12.2013 17.128,45 Le spese riguardano l acquisto di materiale di consumo (per pulizie, cancelleria, toner, ecc.), abbonamenti a riviste di carattere contabile e amministrativo, pubblicazioni amministrative e giuridiche per il personale di segreteria, rilegature registri, piccola manutenzione, materiale Hardware e Software, canone fotocopiatrici, canone contratto manutenzione ordinaria della rete, compenso ai liberi professionisti nominati ai sensi della Legge 81/2008 (RSPP e medico del lavoro nell istituto non esistono docenti con le professionalità richieste per la sicurezza dei lavoratori e dell edificio), spese postali e bancarie, abbonamento alla linea internet ADSL, rimborsi contributi scolastici, il servizio di sicurezza etc 12
Aggr. A Voce A02 Funzionamento didattico generale Programmazione definitiva 20.500,00 Spesa impegnata al 31.12.2013 4.108,21 Somme effettivamente pagate al 31.12.2013 3.714,01 Somme da pagare al 31.12.2013 394,20 Le spese impegnate riguardano: acquisto di materiale di consumo per il funzionamento didattico, abbonamenti a riviste didattiche in lingua italiana e straniera (inglese, tedesco), le quote di iscrizione al Certamen, etc.. Aggr. A Voce A04 Spese di investimento Programmazione definitiva 137.864,85 Spesa impegnata al 31.12.2013 53.026,39 Somme effettivamente pagate al 31.12.2013 42.900,39 Somme da pagare al 31.12.2013 10.126,00 Le spese impegnate riguardano l acquisto di materiale inventariabile: n. 1 videoproiettore, n. 64 tablet/netbook, n.1 scanner, n.1 server per la segreteria oltre all impianto Wireless della scuola. Aggr. P Voce P01/ Gite e soggiorni studio Programmazione definitiva. 198.788,92 Spesa impegnata al 31.12.2013. 189.737,00 Somme effettivamente pagate al 31.12.2013. 189.737,00 Somme da pagare al 31.12.2013. 0,00 13
Le spese impegnate riguardano il pagamento delle fatture emesse dalle Agenzie di viaggio per viaggi di istruzione e soggiorni studio all estero effettuati dagli studenti. Aggr. P Voce P02 Progetto Alfabetizzazione Programmazione definitiva 3.051,81 Spesa impegnata al 31.12.2013 0,00 Somme effettivamente pagate al 31.12.2013 0,00 Somme da pagare al 31.12.2013 0,00 Non sono state svolte nel progetto alfabetizzazione. Aggr. P Voce P03/ Progetto Miglioramento dell Offerta Formativa Programmazione definitiva 11.741,78 Spesa impegnata al 31.12.2013 6.303,25 Somme effettivamente pagate al 31.12.2013 6.303,25 Somme da pagare al 31.12.2013 0,00 Le spese impegnate riguardano i compensi per il pagamento dei corsi di recupero e relativi oneri. Aggr. P Voce P06 Progetto Attivita studentesche Programmazione definitiva 41.571,23 Spesa impegnata al 31.12.2013 25.868,14 Somme effettivamente pagate al 31.12.2013 20.413,14 Somme da pagare al 31.12.2013 5.455,00 14
Le spese impegnate riguardano il rimborso per missione di un esperto esterno, il pagamento delle fatture relative al trasporto degli alunni che hanno partecipato ai diversi progetti, l Annuario degli studenti dell a.s.2012/13, i costi complessivi (noleggio teatro, servizio vigilanza, Croce Rossa) sostenuti per l assemblea di istituto di fine anno scolastico presso il Teatro Sociale, il noleggio teatro Ariston per le assemblee di istituto, la Borsa di studio MIT. Aggr. P Voce P07 Progetto e Formazione Programmazione definitiva 16.217,65 Spesa impegnata al 31.12.2013 4.275,40 Somme effettivamente pagate al 31.12.2013 3.365,76 Somme da pagare al 31.12.2013 909,64 Le spese sostenute riguardano la formazione del personale, in particolare i corsi di formazione sulla sicurezza, corso di formazione organizzato dal Liceo Scientifico Belfiore per la didattica della fisica moderna, il rimborso delle spese per la formazione CLIL oltre all acquisto di libri per la formazione CLIL e il corso di formazione di inglese rivolto ai docenti della scuola. Inoltre sono state liquidate le spese relative alla realizzazione della formazione dei Dirigenti Scolastici a.s. 2011/12 ( i corsi erano stati assegnati alla scuola con DG USR Lombardia prot. 1721 13/12/2007 e del 2/04/2008 e con Decreto n.302 del 17/06/2013 l USR Lombardia ha dato indicazioni per il pagamento dei corsi con le somme residue). Aggr. P Voce P08 Progetto Biblioteca: non solo lettura Programmazione definitiva 7.614,80 Spesa impegnata al 31.12.2013 0,00 Somme effettivamente pagate al 31.12.2013 0,00 Somme da pagare al 31.12.2013 0,00 Non sono state sostenute spese su questo progetto 15
Aggr. P Voce P09 Progetto Socrates Comenius Programmazione definitiva 16.570,79 Spesa impegnata al 31.12.2013 8.237,11 Somme effettivamente pagate al 31.12.2013 8.237,11 Somme da pagare al 31.12.2013 0,00 Le spese riguardano il rimborso delle spese sostenute dai docenti dell Istituto che si sono recati presso Istituti Scolastici Stranieri per incontri di progetto e/o scambio di docenti come previsto dall accordo stipulato per il progetto Comenius. Il Progetto è strutturato su due anni scolastici e precisamente 2013/13 e 2013/2014. Aggr. P Voce P10 Progetto Qualità Programmazione definitiva 2.500,00 Spesa impegnata al 31.12.2013 1.089,00 Somme effettivamente pagate al 31.12.2013 1.089,00 Somme da pagare al 31.12.2013 0,00 Sono state sostenute le spese relativamente alla certificazione della Qualità. Aggr. R Voce R98 Fondo di riserva Programmazione definitiva 150,00 L aggregato non è stato movimentato. 16
Situazione Residui (Mod. L) La situazione dei residui è la seguente: Residui Attivi Iniziali al 1/1/2013 Riscossi nel 2013 Da riscuotere Residui esercizio 2013 Variazione in diminuzione Totale Residui attivi 75.531,12 35.906,29 39.624,83 11.381,15 7.741,03 43.264,95 Residui Passivi Iniziali al 1/1/2013 Pagati nel 2013 Da pagare Residui esercizio 2013 Variazione in diminuzione Totale Residui passivi 46.673,70 37.701,75 8.971,95 34.013,29 8.621,05 34.364,19 Si specifica: Esercizio Finanziario Residui Attivi Residui Passivi Anno 2007 8.385,78 0,00 Anno 2008 13.961,07 0,00 Anno 2009 9.460,95 0,00 Anno 2011 76,00 0,00 Anno 2012 0,00 350,90 Anno 2013 11.381,15 34.013,29 Totale situazione residui al 31/12/2013 43.264,95 34.364,19 Il dettaglio dei debitori, dei creditori e degli importi dei residui, è riportato nel modello L Conto Patrimoniale (Mod. K) Dal Modello K, concernente il Conto del Patrimonio, risulta una consistenza patrimoniale: ATTIVO Situazione al 01/01/2013 Variazioni Situazione al 31/12/2013 Totale Immobilizzazioni 291.854,96 12.093,64 303.948,60 Totale Disponibilità 293.879,38 15.113,37 278.766,01 Totale dell'attivo 585.734,34 3.019,73 582.714,61 Deficit Patrimoniale 0,00 0,00 0,00 Totale a pareggio 585.734,34 3.019,73 582.714,61 PASSIVO Totale debiti 46.673,70 12.309,51 34.364,19 Consistenza Patrimoniale 539.060,64 9.289,78 548.350,42 Totale a pareggio 585.734,34 3.019,73 582.714,61 17
La consistenza finale dei beni inventariati concorda con le risultanze del registro inventario al 31/12/2013. Situazione Amministrativa (Mod. J) Dalla Situazione Amministrativa al 31/12/2013, Modello J, risulta: A) un fondo di cassa al 31/12/2013 di 235.501,06 che concorda con le risultanze del Giornale di Cassa e con l estratto del c.c.b. dell Istituto Cassiere oltre che col modello 56T della banca d Italia; B) un avanzo complessivo di amministrazione di 244.401,82; tale avanzo è stato in parte riutilizzato nell esercizio 2014, mentre una parte è stata accantonata sulla lettera Z. C) un avanzo dell esercizio 2013 di 193.121,80 Il fondo di cassa a fine esercizio concorda con le risultanze del giornale di cassa, con l estratto conto della banca Tesoriere e l estratto conto della Banca d Italia Mod. 56T. Dall estratto del conto corrente postale n 10120467 intestato a questa Scuola, risulta un saldo finale al 31/12/2013 di 2.654,50; l importo è stato interamente riportato a residui attivi 2014. La disponibilità dei depositi bancari è pari ad 235.501,06. Il risultato di amministrazione, evidenziato nel modello J, è determinato come segue: Fondo di cassa all'inizio 218.348,26 Residui anni Competenza Somma Riscossioni precedenti 35.906,29 p. esercizio 331.492,95 2011 367.399,24 Pagamenti 37.701,75 312.544,69 350.246,44 Fondo di cassa alla fine 0,00 0,00 235.501,06 dell'esercizio Residui Attivi 31.883,80 11.381,15 43.264,95 Residui Passivi 350,90 34.013,29 34.364,19 Avanzo di amministrazione al 31/12 0,00 0,00 244.401,82 Spese per Attività e Progetti Nel corso dell'esercizio in esame, l'istituto ha provveduto a definire il Piano dell'offerta Formativa (P.O.F.), nel quale ha fatto confluire i propri progetti mirati a migliorare l'efficacia del processo di insegnamento e di apprendimento. 18
Le risultanze complessive delle uscite relative alle attività ed ai progetti possono essere riclassificate per tipologia di spesa, allo scopo di consentire un analisi costibenefici inerente le attività ed i progetti, anche in considerazione dello sfasamento temporale con cui la progettualità scolastica trova concreta realizzazione rispetto ad una programmazione ed una gestione espresse in termini di competenza finanziaria. SPESE Personale Beni Servizi Altre Tributi Investimenti Oneri Programmazione consumo esterni Spese finanziari definitiva Totale impegni A1 0,00 14.937,63 32.309,09 4.593,60 0,00 0,00 2.073,16 83.107,95 53.913,48 A2 500,00 3.050,51 507,70 50,00 0,00 0,00 0,00 20.500,00 4.108,21 A3 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 A4 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 53.026,39 0,00 137.864,85 53.026,39 A5 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Progetti Supporto 6.189,08 0,00 217.653,17 0,00 0,00 0,00 0,00 267.597,55 223.842,25 Progetti Formazione al 909,64 47,51 3.318,25 0,00 0,00 0,00 0,00 16.217,65 4.275,40 Altri Progetti 6.303,25 0,00 1.089,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14.241,78 7.392,25 TOTALE 13.901,97 18.035,65 254.877,21 4.643,60 0,00 53.026,39 2.073,16 539.529,78 346.557,98 Nota 1* Non è compreso il fondo di riserva per un importo pari ad 150,00 Per quanto attiene alle spese sostenute nell esercizio finanziario 2013, si precisa: che l ammontare dei pagamenti, per ogni Attività/Progetto, è contenuto nei limiti degli stanziamenti della previsione definitiva; che i pagamenti risultano emessi a favore dei diretti beneficiari; che sulle fatture risultano apposti gli estremi della presa in carico e, ove previsto, il numero d inventario; che le fatture e le pezze giustificative dei pagamenti eseguiti sono depositate presso l ufficio di segreteria della Scuola e fanno parte integrante delle documentazione contabile dell esercizio finanziario 2013; che il fondo minute spese è stato reintegrato in bilancio entro il 31/12/2013; che non si sono tenute gestioni fuori bilancio; che alla data odierna non è stato presentato il modello 770 anno 2013 in quanto i termini non sono ancora scaduti. 19
Sulla base degli elementi trattati, degli atti e dei documenti giacenti presso questa segreteria, si sottopone al Collegio dei Revisori dei Conti l esame del Conto Consuntivo 2013 della gestione del Programma Annuale 2013 al fine di verificare sulla regolarità della gestione finanziaria e patrimoniale. Il Conto Consuntivo 2013, dopo l esame del Collegio dei Revisori dei Conti, verrà sottoposto per l approvazione da parte del Consiglio di Istituto. Il Dirigente Scolastico Prof. Antonio Cassonello Mantova, lì 03/ 03/ 2014 Il Direttore dei Servizi Generali ed Amm.vi Dott.ssa Paola Dalcore 20