Servizio WEB IX IXCE

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1 Servizio WEB IX IXCE Guida alla compilazione manuale della Fattura PA Gruppo Buffetti S.p.A. (21/4/2015) Pag. 1 di 30

2 Indice Introduzione alla Compilazione Manuale... 3 Elenco fatture... 3 Nuova... 4 Carica da File... 5 Storico Fatture... 5 Help... 5 Funzione Ricalcola Fattura... 6 Sezione Cedente (o fornitore della PA)... 7 Dati Anagrafici... 7 Dati Sede... 8 Stabile Organizzazione... 8 Iscrizione REA... 9 Albo... 9 Sezione Cessionario (cliente PA) Dati Anagrafici Dati Sede Dati Generali Documento Dati Ritenuta Dati Cassa Previdenziale Sconto/Maggiorazione Altri Dati Sezione Dati Beni Servizi Dettaglio Linee Dati Generali...17 Sconto Maggiorazione...19 Codice Articolo...20 Altri Dati Gestionali...21 Dati Riepilogo Sezione Dati Documenti Correlati Ordine Acquisto Contratto Convenzioni Ricezioni Fatture Collegate DDT Sezione Dati Pagamento Gruppo Buffetti S.p.A. (21/4/2015) Pag. 2 di 30

3 Introduzione alla Compilazione Manuale All interno del Servizio IX sulla singola Aoos è disponibile la procedura per la Compilazione Manuale della Fattura PA Di seguito le Azioni rese disponibili Elenco fatture Permette la visualizzazione dell elenco delle fatture presenti in bozza che sono ancora da completare. E possibile salvare in bozza un massimo di 25 fatture. Per ciascuna fattura sono evidenziati le seguenti informazioni o eventuali azioni da eseguire. Etichetta riporta il nome della fattura in bozza assegnato dal compilatore Ultima Modifica indica la data dell ultima modifica apportata alla fattura Elimina consente di eliminare la fattura in bozza previa richiesta di conferma Clona consente di clonare/duplicare una fattura in bozza. Viene richiesto di inserire l etichetta della nuova fattura Modifica consente di apportare eventuali variazioni per il completamento della compilazione della fattura in bozza Gruppo Buffetti S.p.A. (21/4/2015) Pag. 3 di 30

4 Validazione XSD consente la verifica della fattura in bozza nel rispetto dello schema XSD fornito dalla SOGEI/SDI Nel caso di mancata validazione della fattura appare un messaggio di errore con l elenco dettagliato delle anomalie riscontrate Anteprima consente la visualizzazione della Fattura PA nel rispetto dello schema XSD fornito dalla SOGEI/SDI Attenzione Consigliamo, per una migliore verifica del contenuto, di richiamare, prima di inviare al Servizio IX la fattura, la visualizzazione della fattura. Per effettuare la stampa è sufficiente richiamare tramite il pulsante destro del mouse, la funzione del browser per avviare la stampa. Invia consente l invio al Servizio IX della fattura in bozza in modo da trasmetterla allo SDI/SOGEI L invio al servizio IX per la trasmissione della fattura allo SDI/SOGEI dove essere effettuato previa verifica della correttezza formale dei contenuti Nuova Permette la compilazione di una nuova fattura in bozza. Attenzione Prima di procedere con l inserimento delle informazioni nella fattura, è obbligatorio assegnare una etichetta/nome alla fattura in bozza. Gruppo Buffetti S.p.A. (21/4/2015) Pag. 4 di 30

5 Al salvataggio della fattura se non si è proceduto a definire una etichetta, viene dato il seguente messaggio bloccante. Carica da File Permette di caricare la fattura sempre nello stato di bozza da un file XML generato nel rispetto delle specifiche SOGEI/SDI e non firmato. Questa funzione risulta particolarmente utile perché in questo modo si può procedere alla correzione/integrazione dei dati prima dell invio verso il servizio IX. Tramite il pulsante sfoglia scegliere il percorso ed il file da uploadare Storico Fatture Visualizza l elenco delle fatture che sono state inviate al servizio IX per la trasmissione verso lo SDI/SOGEI. Etichetta riporta il nome della fattura precedentemente inviata al servizio IX Data Invio a IX indica la data dell invio al Servizio IX Sposta in Elenco Fatture consente di ricopiare la fattura precedentemente inviata al servizio IX in fatture in bozza. In questo modo è possibile recuperare o duplicare una fattura già trasmessa per poterla eventualmente modificare. Help Tramite la funzione di Help è possibile consultare i suggerimenti per la compilazione della Fattura Elettronica verso la PA resi disponibili da SOGEI/SDI. Gruppo Buffetti S.p.A. (21/4/2015) Pag. 5 di 30

6 Funzione Ricalcola Fattura Nell ambito dell applicazione è presente la funzione Se viene richiamata viene presentata la seguente schermata: Dove si evidenziano: I dati inseriti manualmente dall utente (o che sono precedenti all elaborazione di ricalcolo richiesta) che nella schermata sono evidenziati in giallo A fianco di ciascun dato viene proposto il dato che è invece calcolato dall applicazione (campi evidenziati con colore celeste) Se si intende accettare il ricalcolo proposto si deve premere il pulsante altrimenti è disponibile il pulsante che consente di mantenere gli attuali valori inseriti. Gruppo Buffetti S.p.A. (21/4/2015) Pag. 6 di 30

7 Sezione Cedente (o fornitore della PA) I dati della sezione Cedente sono raggruppati in diverse sotto sezioni: Dati Anagrafici, Sede, Stabile Organizzazione, Iscrizione REA, Albo ATTENZIONE Alcune informazioni sono precompilate e assunte dal Contratto IX-IXCE Dati Anagrafici Regime Fiscale Obbligatorietà: SI, sempre. Il campo deve contenere uno dei codici previsti nella lista valori associata; il codice identifica, sulla base del settore commerciale o della situazione reddituale, il regime fiscale in cui opera il cedente/prestatore. ATTENZIONE: la compilazione del Regime Fiscale è OBBLIGATORIA Denominazione/Ragione Sociale Obbligatorietà: SI, ma solo se il cedente/prestatore è una persona giuridica; è in alternativa ai campi Nome e Cognome. Nome Obbligatorietà: SI, ma solo se il cedente/prestatore è una persona fisica; è in alternativa al campo Denominazione Criteri di valorizzazione; non è ammessa la contemporanea valorizzazione del campo Denominazione ; viceversa è richiesta la contemporanea valorizzazione del campo Cognome Cognome Obbligatorietà: SI, ma solo se il cedente/prestatore è una persona fisica; è in alternativa al campo Denominazione; non è ammessa la contemporanea valorizzazione del campo Denominazione; viceversa è richiesta la contemporanea valorizzazione del campo Nome. Titolo Obbligatorietà: NO. la modalità di valorizzazione del campo, previsto per contenere il titolo onorifico, è demandata alla valutazione dell utente secondo esigenza. Gruppo Buffetti S.p.A. (21/4/2015) Pag. 7 di 30

8 CodEORI Obbligatorietà: NO. il campo, se valorizzato, deve contenere il numero del codice EORI (Economic Operator Registration and Identification) Telefono Obbligatorietà: NO. il campo, se valorizzato, deve contenere un recapito telefonico del soggetto cedente/prestatore. Fax Obbligatorietà: NO. il campo, se valorizzato, deve contenere un numero di fax del soggetto cedente/prestatore. Obbligatorietà: NO. il campo, se valorizzato, deve contenere un indirizzo di posta elettronica del soggetto cedente/prestatore. Riferimento Amministrazione Obbligatorietà: Consigliata. Il campo è stato previsto per immettere in fattura un valore, riferito al cedente/prestatore, che possa in qualche modo agevolare il trattamento automatico della fattura da parte di chi la riceve. Dati Sede Indirizzo Obbligatorietà: SI, sempre. Serve per individuare la residenza o il domicilio del cedente/prestatore. il campo deve contenere l indirizzo (Via, Piazza, etc.) della residenza o domicilio del cedente prestatore, anche se non in Italia; pur essendo previsto un campo ad hoc (vedi NumeroCivico, è possibile valorizzare il campo con l indirizzo completo di numero civico. Numero Civico Obbligatorietà: SI, ma solo se non è stato indicato il numero civico all interno del campo Indirizzo Comune Obbligatorietà: SI, sempre. serve per individuare la residenza o il domicilio del cedente/prestatore il campo deve contenere la dizione per esteso del comune (anche estero) in cui si trova la residenza o domicilio del cedente prestatore; CAP Obbligatorietà: SI, sempre. serve per individuare la residenza o il domicilio del cedente/prestatore; il campo deve contenere il Codice di Avviamento Postale della residenza o domicilio del cedente prestatore Provincia Obbligatorietà: SI, ma solo se la sede si trova in Italia. Serve per individuare la residenza o il domicilio del cedente/prestatore. Il campo deve contenere la sigla della provincia in Italia a cui appartiene il comune indicato nel campo Comune; non è ammessa la sua valorizzazione nel caso in cui il campo Nazione contenga un valore diverso da IT. Viceversa (campo Nazione = IT ) deve essere obbligatoriamente presente. Nazione Obbligatorietà: SI, sempre. serve per individuare la residenza o il domicilio del cedente/prestatore. Il campo deve contenere, il codice della nazione a cui appartiene il comune indicato nel campo Comune Stabile Organizzazione Si tratta di un blocco di dati da compilare se il cedente/prestatore è un soggetto che non risiede in Italia ma che, in Italia, dispone di una stabile organizzazione attraverso la quale svolge la propria attività (cessioni di beni o prestazioni di servizi oggetto di fatturazione). Gruppo Buffetti S.p.A. (21/4/2015) Pag. 8 di 30

9 Iscrizione REA Si tratta di un blocco di dati da compilare se il cedente/prestatore è una società iscritta nel registro delle imprese e come tale ha l obbligo di indicare in tutti i documenti anche i dati relativi all iscrizione (art codice civile) Numero REA Obbligatorietà: SI, il campo deve contenere il numero con il quale il cedente/prestatore risulta registrato presso il registro delle imprese. Provincia Ufficio il campo deve contenere la sigla della provincia dell ufficio del registro delle imprese presso il quale è iscritto e registrato il cedente/prestatore. Stato Liquidazione Obbligatorietà: SI, Indicare se la società è in liquidazione o meno. Capitale Sociale Obbligatorietà: SI, ma solo se il cedente/prestatore è una società di capitali (SpA, SApA, Srl). Il campo deve contenere l importo del capitale sociale effettivamente versato come risultante dall ultimo bilancio; è previsto un valore numerico composto da un intero e da due decimali; i decimali separati dall intero con il carattere punto (. ), vanno sempre indicati anche se pari a zero Socio Unico Obbligatorietà: SI, ma solo se è il cedente/prestatore è una Società a responsabilità limitata. Albo Si tratta di un blocco di dati da compilare se il cedente/prestatore è iscritto ad un albo professionale. Gruppo Buffetti S.p.A. (21/4/2015) Pag. 9 di 30

10 Albo Professionale Obbligatorietà: NO. Utilità: consente di inserire informazioni relative all albo professionale cui il cedente/prestatore eventualmente appartiene. Provincia Albo Obbligatorietà: NO. consente di inserire informazioni relative all albo professionale cui il cedente/prestatore eventualmente appartiene, in particolare alla provincia di competenza. Numero Iscrizione Albo Obbligatorietà: NO. consente di inserire informazioni relative all albo professionale cui il cedente/prestatore eventualmente appartiene, in particolare al numero di iscrizione nell albo. Data Iscrizione Albo Obbligatorietà: NO. consente di inserire informazioni relative all albo professionale cui il cedente/prestatore eventualmente appartiene, in particolare alla data di iscrizione all albo. Sezione Cessionario (cliente PA) I dati della sezione Cessionario sono raggruppati in due diverse sotto sezioni: Dati Anagrafici, Sede. Dati Anagrafici In questo blocco di informazioni vengono richieste i dati Anagrafici del Cessionario. Codice Univoco Destinatario Obbligatorietà: SI, sempre. il campo deve contenere il codice di 6 caratteri associato all ufficio che, all interno dell amministrazione destinataria, svolge la funzione di ricezione (ed eventualmente lavorazione) della fattura Attenzione: E disponibile il pulsante Ricerca indice PA per accedere direttamente al sito ufficiale IndicePA gestito dall Agenzia per l Italia Digitale Gruppo Buffetti S.p.A. (21/4/2015) Pag. 10 di 30

11 Denominazione/Ragione Sociale Obbligatorietà: SI, ma solo se il cessionario/committente è una persona giuridica; è in alternativa ai campi Nome e Cognome Titolo Obbligatorietà: NO. La modalità di valorizzazione del campo, previsto per contenere il titolo onorifico, è demandata alla valutazione dell utente secondo esigenza Nome Obbligatorietà: SI, ma solo se il cessionario/committente è una persona fisica; è in alternativa al campo Denominazione Cognome Obbligatorietà: SI, ma solo se il cessionario/committente è una persona fisica; è in alternativa al campo Denominazione; E richiesta la contemporanea valorizzazione del campo Nome Codice Fiscale Obbligatorietà: SI, ma solo se il cessionario/committente NON è titolare di partita IVA. Serve, in assenza di partita IVA, per l identificazione univoca del cessionario/committente. Paese Obbligatorietà: SI, ma solo se il cessionario/committente è titolare di partita IVA. il campo deve contenere il codice della nazione che ha attribuito l identificativo fiscale al soggetto e quindi necessariamente il valore IT. Partita IVA Obbligatorietà: SI, ma solo se il cessionario/committente è titolare di partita IVA. Il campo deve contenere il numero di partita IVA del cessionario o committente. CodEORI Obbligatorietà: NO. Serve per l indicazione del codice EORI (Economic Operator Registration and Identification) Dati Sede In questo blocco di informazioni vengono richieste i dati relativi alla Sede del Cessionario Indirizzo Obbligatorietà: SI, sempre. Il campo deve contenere l indirizzo (Via, Piazza, etc.) della residenza o domicilio del cessionario o committente, anche se non in Italia. Pur essendo previsto un campo ad hoc (vedi Numero Civico, è possibile valorizzare il campo con l indirizzo completo di numero civico. Numero Civico Obbligatorietà: SI, ma solo se non è stato indicato il numero civico all interno del campo Indirizzo Comune Obbligatorietà: SI, sempre. il campo deve contenere la dizione per esteso del comune in cui si trova la residenza o domicilio del cessionario/committente. CAP Obbligatorietà: SI, sempre. Il campo deve contenere il Codice di Avviamento Postale della residenza o domicilio del cessionario o committente. Provincia il campo deve contenere la sigla della provincia in Italia a cui appartiene il comune indicato nel campo Comune Nazione il campo deve contenere il codice della nazione a cui appartiene il comune indicato nel campo Comune e quindi necessariamente IT. Gruppo Buffetti S.p.A. (21/4/2015) Pag. 11 di 30

12 Dati Generali Documento Questo blocco è essenziale e contiene i dati generali del documento fattura Il tipo Documento, la divisa, la data e numero documento sono SEMPRE OBBLIGATORI. Il loro contenuto è a cura dell operatore. Si ricorda, in caso di clonazione di un documento, di modificare queste informazioni. TipoDocumento Obbligatorietà: SI, sempre. Utilità: serve per identificare la tipologia del documento. il campo deve contenere uno dei codici previsti nella lista valori associata. Divisa Obbligatorietà: SI, sempre. serve per identificare la moneta di conto. il campo deve contenere il codice della valuta utilizzata, (ad esempio EUR nel caso di euro). Data Obbligatorietà: SI, sempre. Identifica la data di emissione del documento (art. 21 DPR 633/1972). Numero Obbligatorietà: SI, sempre. Il campo contiene il numero del documento e consente l immissione di valori alfanumerici. (art. 21 DPR 633/1972). Importo Totale Documento Obbligatorietà: Consigliata. Evidenzia l ammontare totale del documento, diminuito dell eventuale sconto o aumentato dell eventuale maggiorazione e comprensivo di imposta a debito del cessionario / committente. Gruppo Buffetti S.p.A. (21/4/2015) Pag. 12 di 30

13 L ammontare Importo totale del documento viene calcolato richiamando il pulsante di. Nel ricalcolo non vengono presi in considerazione sconti di fine documento e in tal caso la digitazione dei valori è a cura dell operatore. Arrotondamento Obbligatorietà: NO. Serve per dare evidenza dell eventuale arrotondamento applicato sull importo totale del documento. Causale Obbligatorietà: Consigliata. Indica la descrizione in formato alfanumerico della causale del documento. Art73 va indicato SI se il documento è stato emesso secondo le modalità ex articolo 73. Dati Ritenuta Blocco di dati da compilare nel caso in cui il cedente/prestatore sia soggetto a ritenuta a titolo di acconto o a titolo definitivo Tipo Ritenuta Serve ad identificare la tipologia di ritenuta indicata in fattura. Il campo assume il valore RT01 per persone fisiche, RT02 per persone giuridiche. Causale Pagamento deve essere valorizzato con una codifica tra quelle previste come causali di pagamento sul Modello 770S. Importo Ritenuta serve per dare evidenza dell ammontare della ritenuta. Il campo contiene un valore numerico composto da un intero e da due decimali. Vanno sempre indicati anche se pari a zero (es.: ). Aliquota Serve per dare evidenza del valore percentuale della ritenuta. Assume i valori previsti dalla normativa fiscale. I decimali vanno sempre indicati anche se pari a zero (es.: 4.00). Totale documento con Ritenuta indicare se si vuole o meno che il valore della ritenuta concorra alla determinazione del Totale Documento (Dati Generali, Documento, Importo Totale) Un esempio chiarificatore: a fronte di una prestazione di 1220,00 euro e una ritenuta di euro 200,00 - Se il check Totale Documento con Ritenuta è attivo, l importo Totale del documento calcolato automaticamente dalla procedura di Ricalcolo Fattura, assume il valore di 1220,00 comprensivo cioè di ritenuta. - Se il check Totale Documento con Ritenuta è spento, l importo Totale del documento calcolato automaticamente dalla procedura di Ricalcolo Fattura, assume il valore di 1020,00 al netto del valore della ritenuta. Gruppo Buffetti S.p.A. (21/4/2015) Pag. 13 di 30

14 Dati Cassa Previdenziale Blocco di dati da compilare nel caso in cui il cedente/prestatore è un soggetto tenuto al versamento del contributo previdenziale alla propria cassa di categoria o all INPS (o ad entrambi) Questo blocco può essere replicato più volte: in questo modo è possibile rappresentare contributi distinti per casse diverse. Tipo Cassa il campo deve contenere uno dei codici previsti nella lista valori associata; il codice identifica la cassa previdenziale Aliquota Cassa serve per dare evidenza del valore percentuale del contributo Importo Contributo Cassa il campo contiene un valore numerico dell ammontare del contributo. Il valore del campo Importo Contributo può essere eventualmente ricalcolato dalla procedura premendo il pulsante. L importo indicato concorre al calcolo e alla compilazione dell Importo Totale presente in Dati Generali - Sezione Documento e alla compilazione automatica della sezione Dati beni Servizi - Dati Riepilogo in base all aliquota iva e alla natura del contributo. Imponibile Cassa Obbligatorietà: NO. serve per dare evidenza dell ammontare che costituisce la base su cui viene applicata l aliquota contributiva. Criteri di valorizzazione: il campo, se valorizzato, contiene un valore numerico composto da un intero e da Aliquota IVA serve per dare evidenza dell aliquota IVA (in termini percentuali) applicata all importo contributivo. Natura Indicare la natura dell operazione che non prevede applicazione di iva; va indicata se l aliquota IVA applicata è pari a zero. Soggetto a Ritenuta Indicare se il contributo alla cassa previdenziale è soggetto a ritenuta. Riferimento Amministrazione serve per dare evidenza di un eventuale riferimento (codice o altro) utile al destinatario del documento Gruppo Buffetti S.p.A. (21/4/2015) Pag. 14 di 30

15 Sconto/Maggiorazione Blocco di dati da compilare nel caso in cui sull importo totale del documento viene applicato dal cedente/prestatore uno sconto o una maggiorazione. Può essere replicato più volte: in questo modo sono rappresentabili anche possibili situazioni di sconti c.d. a cascata. Lo sconto/maggiorazione indicato in questo blocco, sia esso in percentuale o in valore, non va a influire sull importo totale documento anche se viene richiamata la funzione ricalcolo fattura. La digitazione dei valori dell importo totale fattura e degli importi nel Riepilogo dati è quindi a cura dell operatore. Tipo assume il valore SC in caso di sconto oppure MG in caso di maggiorazione. Percentuale Obbligatorietà: se non viene valorizzato il campo successivo Importo. Serve per dare evidenza della percentuale di sconto o maggiorazione applicata sull importo totale del documento. Importo Obbligatorietà: se non viene valorizzato il campo precedente Percentuale. Serve per dare evidenza dell ammontare dello sconto o maggiorazione applicato sull importo totale del documento. Gruppo Buffetti S.p.A. (21/4/2015) Pag. 15 di 30

16 Altri Dati Bollo Virtuale Obbligatorietà: SI, ma solo se sulla tipologia di documento/operazione è previsto l assolvimento dell imposta di bollo in ottemperanza all art. 6, c. 2, del DM 17 giugno L unico valore ammesso è SI. Importo Bollo il campo contiene un valore numerico con due decimali. ATTENZIONE: il valore del bollo non è preso in considerazione dalla funzione Ricalcola Fattura, pertanto, nel caso in cui è presente un valore bollo è a cura dell operatore modificare il valore del Totale Documento. Riferimento Fase Obbligatorietà: SI, ma solo se il documento rientra nel caso di modalità di fatturazione a stato di avanzamento lavori (SAL) con fasi definite. Il campo deve contenere il numero progressivo della fase di avanzamento lavori che si sta fatturando. Numero e Data Fattura Principale Obbligatorietà: SI, ma solo se esiste la fattura riepilogativa delle operazioni accessorie effettuate in ciascun trimestre solare dagli autotrasportatori per conto di un medesimo committente ai sensi dell art. 74, comma 4, DPR 633/72 Data e Totale Percorso Obbligatorietà: SI, ma solo se il documento è relativo ad una cessione intracomunitaria di mezzi di trasporto nuovi, ex art. 38, comma 4, decreto legge 331/1993, convertito con modificazioni dalla legge 427/1993 Gruppo Buffetti S.p.A. (21/4/2015) Pag. 16 di 30

17 Sezione Dati Beni Servizi In questa sezione è possibile inserire i dati riguardanti la cessione dei beni o le prestazioni di servizi effettuate nei confronti della PA. Sono presenti due diverse sotto-sezioni: Dettaglio Linee Dove si devono inserire i dati riguardanti tutti i beni o tutti i servizi riguardanti le cessioni o le prestazioni da fatturare alla PA Dati Riepilogo Dove vengono riepilogati i totali per aliquota IVA o tipo di esenzione. Dettaglio Linee Per inserire/modificare/eliminare un bene/servizio nell ambito del Dettaglio Linea sono disponibili appositi pulsanti. Nella griglia viene evidenziato il n. Linea di dettaglio inserito. Dati Generali Per ciascun bene e servizio da inserire in fattura PA si devono compilare i vari campi presenti nel blocco Gruppo Buffetti S.p.A. (21/4/2015) Pag. 17 di 30

18 Descrizione Obbligatorietà: SI, sempre. Il campo deve contenere l indicazione della natura e qualità del bene/servizio oggetto dell operazione. Quantità Obbligatorietà: SI, ma solo se il bene/servizio è oggettivamente quantificabile. Il campo deve contenere un valore quantitativo, espresso secondo l unità di misura indicata nel campo Unità Misura. ATTENZIONE: nel caso di Quantità pari a zero, verrà assunto ai fini del calcolo del Prezzo Totale un valore di quantità uguale ad 1. Prezzo Unitario Obbligatorietà: SI, sempre. Il campo deve contenere il valore del prezzo unitario o del corrispettivo del bene/servizio Aliquota IVA Obbligatorietà: SI, sempre. Indica il valore dell aliquota IVA (in termini percentuali) da applicare all imponibile per determinare l imposta. Assume i valori previsti dalla normativa fiscale. Nel caso di non applicabilità dell imposta il campo deve essere valorizzato con zero (0.00). ATTENZIONE: nel caso di Aliquota IVA pari a 0,00 specificare la Natura dell operazione Natura Obbligatorietà: SI, ma solo se l operazione non rientra tre le operazioni fiscalmente imponibili o nei casi di inversione contabile. Indica la natura delle operazioni che non rientrano tra quelle imponibili per le quali va emessa fattura o i casi di inversione contabile. Il campo deve contenere uno dei codici previsti nella lista valori associata. Prezzo Totale Obbligatorietà: SI, sempre. Deve contenere il valore del prezzo totale (scontato/maggiorato) del bene/servizio. Il valore del campo Prezzo Totale può essere eventualmente ricalcolato dalla procedura premendo il pulsante. Nel calcolo vengono considerati gli eventuali sconti/maggiorazioni indicate nella apposita sezione Dati beni Servizi - Sezione Dettaglio Linee - Sub Sezione Sconto Maggiorazione. Sono gestite otto cifre decimali nel rispetto dello schema XSD fornito dalla SOGEI/SDI Unità Misura Obbligatorietà: SI, ma solo se è stata valorizzata una quantità. Tipo Cessione Prestazione Obbligatorietà: SI, ma solo se la riga che si sta valorizzando è relativa ad uno sconto, premio, abbuono o spesa accessoria. Il campo deve contenere l indicazione del tipo di cessione/prestazione, quindi sconto, premio, abbuono o spesa accessoria, rispettivamente attraverso i seguenti codici: SC, PR, AB, AC. DataInizioPeriodo DataFinePeriodo Obbligatorietà: SI, ma solo se la riga di dettaglio si riferisce ad un servizio la cui erogazione è temporale e distinta per periodi. Ritenuta Obbligatorietà: SI, ma solo se l operazione è soggetta a ritenuta. Evidenzia che il valore di base dell operazione è soggetto a ritenuta, sia essa a titolo d acconto o a titolo definitivo. ATTENZIONE: i dati relativi alla ritenuta devono essere compilati a cura dell utente nella sezione Dati Generali, sottosezione Dati Ritenuta. Riferimento Amministrazione Indica un eventuale riferimento ritenuto utile al destinatario del documento ai fini amministrativi per agevolare il trattamento automatico della fattura da parte di chi la riceve. Gruppo Buffetti S.p.A. (21/4/2015) Pag. 18 di 30

19 Esempio compilazione Bene/Servizio soggetto ad aliquota IVA 22% Esempio Servizio di Trasporto - Non imponibile art. 9 DPR 633/72 Sconto Maggiorazione Nel caso si debbano applicare maggiorazioni/sconti sul corrispettivo pattuito relativo al bene/servizio della riga di dettaglio è necessario compilare i campi presenti nella maschera. Sono disponibili i pulsanti per Aggiungere, Modificare e Eliminare Sconti/Maggiorazioni Gruppo Buffetti S.p.A. (21/4/2015) Pag. 19 di 30

20 Di seguito le informazioni gestite. Tipo Il campo è valorizzato con SC in caso di sconto e MG in caso di maggiorazione. Percentuale Obbligatorietà: se non viene valorizzato il campo successivo Importo. Contiene il valore in percentuale dello sconto/maggiorazione Importo Obbligatorietà: se non viene valorizzato il campo precedente Percentuale. Contiene l ammontare in valore dello sconto/maggiorazione. Dopo il salvataggio dello sconto/maggiorazione è disponibile il pulsante per il ricalcolo automatico del Prezzo Totale del Bene/Servizio oggetto dello sconto/maggiorazione. Consigliamo sempre la verifica del Prezzo Totale. Codice Articolo Trattasi di un insieme di dati da compilare se si vuole evidenziare che l articolo descritto nella riga di dettaglio rientra tra quelli codificati secondo tipologie di codifica conosciute (es. CPV, EAN, TARIC ) Gruppo Buffetti S.p.A. (21/4/2015) Pag. 20 di 30

21 Questo blocco può essere replicato più volte: in questo modo è possibile dare evidenza di più tipologie di codifica associate allo stesso articolo. Codice Tipo Obbligatorietà solo se si vuole evidenziare la tipologia di codifica dell articolo. CodiceValore Obbligatorietà solo se si vuole evidenziare lo standard di codifica del prodotto. Contiene l indicazione del valore del codice articolo corrispondente alla tipologia di codifica dell articolo. Altri Dati Gestionali Trattasi di un insieme di dati la cui valorizzazione evidenzia informazioni aggiuntive che il destinatario ha richiesto di inserire nel documento, riferite ad ogni singola riga di dettaglio del documento stesso. Tipo Dato: il campo deve contenere un valore presumibilmente concordato tra le parti che qualifichi il dato inserito negli altri campi del blocco. Gruppo Buffetti S.p.A. (21/4/2015) Pag. 21 di 30

22 Riferimento Testo: indicare l informazione aggiuntiva quando questa è rappresentabile in un formato alfanumerico. Deve essere valorizzato in alternativa ai campi Riferimento Numero e Riferimento Data Riferimento Numero : indicare l informazione aggiuntiva quando questa è rappresentabile in un formato numerico. Deve essere valorizzato in alternativa ai campi Riferimento Testo e Riferimento Data Riferimento Data: indicare l informazione aggiuntiva quando questa è rappresentabile in un formato data. Deve essere valorizzato in alternativa ai campi Riferimento Testo e Riferimento Numero. Dati Riepilogo Questo insieme di dati va replicato per ogni aliquota IVA e/o natura presenti tra le righe di dettaglio del documento. Va replicato anche nei casi in cui, a fronte della stessa aliquota IVA, si debbano rappresentare differenti modalità di versamento dell imposta, dipendenti dall applicazione della scissione pagamenti. E possibile, agendo attraverso il pulsante,, ottenere la compilazione automatica di insieme sulla base dei dati imputati nel dettaglio Linee. ATTENZIONE!!! Per ogni Aliquota IVA completare manualmente i dati relativi all Esigibilità IVA e al Riferimento Normativo. Di seguito il dettaglio dei campi presenti nei Dati di Riepilogo: Aliquota IVA Obbligatorietà: SI, sempre. Serve ad indicare a quale aliquota IVA fanno riferimento i dati indicati negli altri campi del blocco Dati Riepilogo, ivi compresa l aliquota zero. Deve contenere un valore di aliquota IVA non diverso da quelli presenti nel campo Aliquota IVA delle righe di dettaglio. Natura Obbligatorietà: SI, ma solo se tra le righe di dettaglio ve ne figura almeno una che abbia il campo Natura valorizzato. Serve ad indicare a quale tipologia di non imponibilità fanno riferimento i dati o i casi di inversione contabile. Deve contenere un valore non diverso da quelli presenti nel campo Natura delle righe di dettaglio. Se presente, il precedente campo Aliquota IVA deve essere valorizzato a 0,00. Spese Accessorie Obbligatorietà: SI, ma solo se presenti spese accessorie diverse da quelle eventualmente indicate come righe di dettaglio (righe con campo Tipo Cessione Prestazione pari a AC ). Gruppo Buffetti S.p.A. (21/4/2015) Pag. 22 di 30

23 ATTENZIONE: Il valore spese Accessorie non viene preso in considerazione nel ricalcolo del riepilogo IVA. Si consiglia di caricare le spese come righe di dettaglio (righe con campo Tipo Cessione Prestazione pari a AC ) se si vuole utilizzare in modo corretto la funzione Ricalcola Fattura. Arrotondamento Obbligatorietà: SI, ma solo se è stato operato un arrotondamento per arrivare a determinare l imponibile. Serve a dare evidenza dell eventuale arrotondamento operato nel passaggio da un valore con più di due cifre decimali (quello derivante dalla somma dei valori del campo Prezzo Totale di ogni riga di dettaglio accomunati da stessa aliquota IVA o da stessa natura) ad un valore con due sole cifre decimali (quello del campo Imponibile Importo nei dati di Riepilogo). Imponibile Importo Obbligatorietà: SI, sempre. Rappresenta il valore della base imponibile, nei casi di operazioni soggette ad imposta (campo AliquotaIVA diverso da 0.00), oppure in caso contrario (campo Natura valorizzato) l importo dell operazione. Imposta Obbligatorietà: SI, sempre. Indica il valore dell imposta sul valore aggiunto, corrispondente all applicazione dell aliquota IVA sul relativo imponibile. Il valore deve essere il risultato del prodotto tra Aliquota IVA e Imponibile Importo ; pertanto è pari a 0.00 nei casi in cui risulta valorizzato il campo Natura. Esigibilita IVA Obbligatorietà: SI, ma solo per le operazioni imponibili. Indica il regime di esigibilità dell IVA (differita o immediata) o l eventuale assoggettamento dell operazione al meccanismo della scissione del pagamento. Il campo è valorizzabile con I per IVA ad esigibilità immediata, D per IVA ad esigibilità differita, S per scissione dei pagamenti. Attenzione: verificare la presenza del dato Esigibilità IVA nel caso di operazioni imponibili come nell esempio riportato di seguito Riferimento Normativo Obbligatorietà: SI, ma solo se risulta valorizzato il campo Natura e quindi nei casi di operazioni che non rientrano tra quelle imponibili o nei casi di inversione contabile. Indica la ragione normativa che esclude tale operazione dall applicazione dell imposta. Attenzione: verificare la presenza del dato Riferimento Normativo nel caso sia valorizzato il campo Natura come nell esempio riportato di seguito Gruppo Buffetti S.p.A. (21/4/2015) Pag. 23 di 30

24 Sezione Dati Documenti Correlati Nella sezione Documenti Correlati le informazioni sono organizzate e raggruppate in sotto-sezioni: Ordine d acquisto, Contratto, Convenzioni, Ricezioni, Fatture Collegate, DDT Ordine Acquisto In questa sezione vengono resi disponibili le informazioni relative agli ordini di acquisto a cui la fattura fa riferimento. La valorizzazione avviene o dietro richiesta del cessionario/committente che ha necessità di legare la fattura all ordine di acquisto precedentemente emesso, ovvero quando si deve dare evidenza dei codici CIG e CUP legati ad un ordine di acquisto. A tal proposito occorre considerare che l art 25 del DL 66/2014, convertito nella Legge 23 giugno 2014 n. 89, prevede in alcuni casi l indicazione obbligatoria di CIG e/o CUP in fattura, la cui assenza ha come conseguenza il mancato pagamento da parte dell amministrazione. Questo blocco può essere replicato più volte utilizzando il pulsante Aggiungi: in questo modo è possibile correlare la fattura a più ordini di acquisto. Gruppo Buffetti S.p.A. (21/4/2015) Pag. 24 di 30

25 Id Documento: il campo deve contenere il numero dell ordine di acquisto Data Obbligatorietà: Consigliata. Il campo, se valorizzato, deve contenere la data dell ordine di acquisto Rif. Linea Ordine Obbligatorietà: NO. Il campo, se valorizzato, deve contenere il valore che identifica il numero di linea dell ordine di acquisto. Codice Commessa Obbligatorietà: NO. Il campo, se valorizzato, deve contenere il codice della commessa o convenzione nel rispetto del formato alfanumerico previsto. Codice CUP Obbligatorietà: Si, ma solo se si rientra nei casi di cui all art. 25 DL 66/2014, convertito nella Legge 23 giugno 2014 n. 89. Serve per dare evidenza del codice gestito dal CIPE che caratterizza ogni progetto di investimento pubblico (Codice Unitario Progetto) e per garantire l effettiva tracciabilità dei pagamenti da parte delle PA. Il campo, se valorizzato, deve contenere il Codice Unitario Progetto nel rispetto del formato alfanumerico previsto. Codice CIG Obbligatorietà: Si, ma solo se si rientra nei casi di cui all art. 25 DL 66/2014, convertito nella Legge 23 giugno 2014 n. 89. Serve per dare evidenza del codice identificativo della gara e per garantire l effettiva tracciabilità dei pagamenti da parte delle PA. Il campo, se valorizzato, deve contenere il Codice Identificativo Gara nel rispetto del formato alfanumerico previsto. Riferimento Numero Linea Obbligatorietà: SI: se l ordine di acquisto fa riferimento a tutte le linee di dettaglio presenti in fattura, il campo può non essere valorizzato. Serve per identificare le linee di dettaglio della fattura alle quali fa riferimento l ordine di acquisto. Tramite il pulsante precedentemente caricato. è possibile selezionare il riferimento al numero Linea Dettaglio Contratto In questa sezione vengono resi disponibili le informazioni relative ai contratti di fornitura/prestazione a cui la fattura fa riferimento. La valorizzazione avviene dietro richiesta del cessionario/committente che ha necessità di legare la fattura ai contratti. Questo blocco può essere replicato più volte utilizzando il pulsante Aggiungi : in questo modo è possibile anche correlare la fattura a più Contratti. Gruppo Buffetti S.p.A. (21/4/2015) Pag. 25 di 30

26 I campi e le relative regole sono gli stessi previsti per il blocco Dati Ordine Acquisto. Convenzioni In questa sezione vengono resi disponibili le informazioni relative alle convenzioni di fornitura/prestazione a cui la fattura fa riferimento. La valorizzazione avviene dietro richiesta del cessionario/committente che ha necessità di legare la fattura alla convenzione. Questo blocco può essere replicato più volte utilizzando il pulsante Aggiungi : in questo modo è possibile anche correlare la fattura a più convenzioni. I campi e le relative regole sono gli stessi previsti per il blocco Dati Ordine Acquisto. Ricezioni In questa sezione vengono resi disponibili le informazioni relative alle procedure di ricezione previste dal destinatario della fattura. La valorizzazione avviene dietro richiesta del cessionario/committente che ha necessità di legare la fattura alla ricezione. Questo blocco può essere replicato più volte utilizzando il pulsante Aggiungi : in questo modo è possibile anche correlare la fattura a più ricezioni. Gruppo Buffetti S.p.A. (21/4/2015) Pag. 26 di 30

27 I campi e le relative regole sono gli stessi previsti per il blocco Dati Ordine Acquisto Fatture Collegate In questa sezione vengono resi disponibili le informazioni per dare evidenza del fatto che il documento (fattura o simili) è collegato ad una fattura precedentemente emessa (è il caso, ad esempio, delle note di credito o delle fatture di conguaglio a fronte di precedenti fatture di acconto). Questo blocco può essere replicato più volte utilizzando il pulsante Aggiungi : in questo modo è possibile anche correlare la fattura a più fatture precedenti. I campi e le relative regole sono gli stessi previsti per il blocco Dati Ordine Acquisto. DDT In questa sezione è possibile inserire le informazioni relative al documento di trasporto che certifica il trasferimento del bene dal cedente al cessionario e che deve essere riportato nella fattura differita. Gruppo Buffetti S.p.A. (21/4/2015) Pag. 27 di 30

28 Questo blocco può essere replicato più volte utilizzando il pulsante Aggiungi per consentire il legame della fattura con più documenti di trasporto. Numero/Data DDT: serve per identificare il numero progressivo del documento di trasporto che il cedente ha attribuito al momento della sua emissione. Riferimento Linea serve per identificare il numero della linea di dettaglio della fattura alla quale si riferisce il documento di trasporto. Se il documento di trasporto fa riferimento a tutte le linee di dettaglio presenti in fattura, il campo può non essere valorizzato. Sezione Dati Pagamento In questa sezione è possibile inserire le informazioni relative al pagamento in termini di condizioni, modalità e termini. Attenzione: La digitazione dei dati è a carico del compilatore della Fattura. Questo blocco può essere replicato più volte: in questo modo è possibile rappresentare, per lo stesso documento, eventuali condizioni diverse di pagamento. Gruppo Buffetti S.p.A. (21/4/2015) Pag. 28 di 30

29 Condizioni Pagamento Obbligatorietà: SI; indica le condizioni di pagamento previste per la cessione del bene o la prestazione del servizio oggetto di fatturazione. In questo campo va indicato TP01 nel caso di pagamento a rate, TP02 nel caso di pagamento totale in unica soluzione, TP03 in caso di pagamento di un anticipo. Di seguito l elenco delle informazioni richieste: Modalità Pagamento Indicare la modalità di pagamento (es. bonifico, RID.). il campo deve contenere uno dei valori codificati presenti nella lista associata. Importo Pagamento: il campo deve contenere un valore numerico composto da un intero e da due decimali. ATTENZIONE: nel caso in cui la Pubblica Amministrazione destinataria della fattura, applichi il meccanismo della Scissione dei pagamenti, l Importo Pagamento da indicare in questa sezione,deve non comprendere il valore dell imposta che la PA verserà direttamente all erario. IBAN Obbligatorietà: SI, ma solo se la modalità di pagamento ne richiede l indicazione. Il campo deve contenere un codice IBAN. Data Scadenza Obbligatorietà: SI, ma solo se si tratta di pagamento a rate (Condizioni Pagamento = TP01 ). Il campo deve contenere la data di scadenza del pagamento. Beneficiario Obbligatorietà: NO. Serve per indicare gli estremi anagrafici del beneficiario del pagamento, se diverso dal cedente/prestatore. Ufficio Postale Obbligatorietà: SI, ma solo se la modalità di pagamento richiede l indicazione dell ufficio postale. Giorni/Data Termini Pagamento Obbligatorietà: NO. Indicare i giorni di decorrenza del pagamento a partire dalla data indicata nel campo data Riferimento Termini Pagamento Istituto Finanziario Obbligatorietà: NO. Indicare l istituto di credito destinatario del pagamento, qualora come modalità di pagamento ne sia stata scelta una che ne presuppone l indicazione. Codice Pagamento Obbligatorietà: NO. serve per facilitare la riconciliazione automatica degli incassi da parte del cedente/prestatore qualora questo dato venga poi riportato, dal cessionario/committente, tra le informazioni del pagamento. ABI/CAB Obbligatorietà: SI, ma solo in presenza di una modalità di pagamento che richiede l indicazione della banca e non stato indicato il codice IBAN. BIC Obbligatorietà: SI, ma solo se la modalità di pagamento ne richiede l indicazione. Serve per indicare il BIC (Bank Identifier Code) o SWIFT, codice che identifica la banca del beneficiario e viene utilizzato nei pagamenti internazionali dalla quasi totalità delle banche del mondo. Gruppo Buffetti S.p.A. (21/4/2015) Pag. 29 di 30

30 Sconto Pagamento Anticipato Obbligatorietà: NO. Indica l importo dello sconto applicato in caso di pagamento anticipato. Data Limite Pagamento Anticipato Obbligatorietà: NO. Indica la data limite per effettuare il pagamento anticipato. Penalità Pagamenti Ritardati Obbligatorietà: NO. Indicare l importo della penalità dovuta in caso di pagamento ritardato. Data Decorrenza Penale Obbligatorietà: NO. Indicare la data di decorrenza della penale. Cognome/Nome/Codice Fiscale /Titolo Quietanzante Obbligatorietà: SI, ma solo la modalità di pagamento è in contanti o con bonifico domiciliato. Serve a indicare le informazioni anagrafiche del quietanzante che dovrà presentarsi per il ritiro del contante. Esempio di compilazione: Pagamento con Bonifico Gruppo Buffetti S.p.A. (21/4/2015) Pag. 30 di 30