Travaso da CU a Mod. 770

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1 HELP DESK Nota Salvatempo L0013 MODULO Travaso da CU a Mod. 770 Quando serve Per effettuare il travaso delle Certificazioni Uniche e dei quadri ST-SV-SX - SY al Modello 770. Novità Il travaso dei quadri COMUNICAZIONE DATI CERTIFICAZIONI LAVORO DIPENDENTE, ASSIMILATI ED ASSISTENZA FISCALE e CERTIFICAZIONI LAVORO AUTONOMO deve essere eseguito dall'apposita scelta collocata all'interno del menu Certificazione Unica del Modello 770. Il travaso dei Quadri ST - SV - SX1/SX39 - SY deve essere eseguito dalle apposite scelte collocate all'interno dei modulo Paghe e Stipendi e Co.Co.Co. Termini presentazione Entro il 31 Luglio Il modello deve essere presentato esclusivamente per via telematica. In questo documento: 1. Elaborazione Varie Mod Ricalcolo Caselle 14 e 18 Mod Gestione Date versamento 4. Travaso da CU a Travaso Quadro 770 ST-SV-SX-SY 6. Dichiarazione Mod Travaso CU-770 Analitica Descrizioni, valori, conti utilizzati all interno del documento sono esclusivamente a titolo esemplificativo; è cura dell utente valutarne il corretto riferimento. La Release per eseguire le operazioni sotto descritte deve essere la e successive. 1. Elaborazione Varie Mod Paghe e Stipendi 06. Gestione Annuale 03. Certificazione Unica 09. Elab/Ricalc. per Elab. Varie Mod.770 ALTRI ADEMPIMENTI 62. Co.Co.Co. 08. Gestione Annuale 03. Certificazione Unica 09. Elab. Varie Modello 770 Questa procedura di elaborazione genera i dati relativi alle sezioni Indennità di fine rapporto di lavoro dipendente e indennità equipollenti e Compensi relativi agli Anni Precedenti soggetti a Tassazione Separata. Questi dati vengono memorizzati nella "Gestione completa CU" sezioni [Arretrati] e [Varie 770] dove è possibile visualizzarli e gestirli e saranno riportati, in automatico, nella gestione Dichiarazioni 770 dalla procedura di travaso quadri. Wolters Kluwer Italia Tutti i diritti sono riservati La verifica della corrispondenza tra risultato ottenuto e quello desiderato è a cura dell operatore UR Pag. 1/11

2 Selezionare l azienda o le aziende ed impostare: Anno: <2014>; Tipo di elaborazione: (V)arie 770 Per arretrati elaborazione da: <Cedolini> Da matricola: <0> a matricola < > Conferma selezioni: (S) 2. Ricalcolo Caselle 14 e 18 Mod Paghe e Stipendi 06. Gestione Annuale 03. Certificazione Unica 09. Elab/Ricalc. per Ricalcolo Cas. 14 e 18 ALTRI ADEMPIMENTI 62. Co.Co.Co. 08. Gestione Annuale 03. Certificazione Unica 10. Ricalcolo caselle 14 e 18 Questo ricalcolo deve essere eseguito per ottenere la corretta compilazione dei punti 14 e 18 in presenza di dipendenti che hanno intrattenuto, con lo stesso datore, più rapporti di lavoro nell'anno: Punto 14 - Addizionale regionale 2014 rapporti cessati Punto 18 - Addizionale comunale all IRPEF rapporti cessati 2014 In questi punti viene riportata l'addizionale Regionale e Comunale, trattenuta a saldo in fase di cessazione del rapporto di lavoro anche nei casi in cui il dipendente, a fine anno, risulta in forza presso l azienda (dipendenti cessati in corso d anno e riassunti più volte presso lo stesso sostituto). Selezionare l azienda o le aziende ed impostare: Anno: <2014> Modalità Ricalcolo: (R)eale Conferma Selezioni: (S) Wolters Kluwer Italia Tutti i diritti sono riservati UR Pag. 2/11

3 3. Gestione Date versamento 31. Paghe e Stipendi 05. Gestione mensile 06. Gestione Fiscale 02. Gest. Quadro Versamenti ALTRI ADEMPIMENTI 62. Co.Co.Co. 05. Gestione Fiscale mensile 02. Gest. Quadro Vers. IRPEF Per riportare in automatico le date di versamento dei tributi sul quadro ST del Mod.770 è necessario che, in fase di stampa effettiva del Modello F24, siano inserite le date di versamento. La procedura di travaso del quadro ST Mod.770, preleva tutti i dati dalle Paghe - Gestione Fiscale Gestione Quadro Versamenti. Nel caso le date di versamento non siano presenti è possibile inserirle nel "Quadro Versamenti" per non dover intervenire manualmente nel quadro ST. Al campo <Tipo Vers.>, utilizzare il tasto [F7] Imposta dati Ripetitivi Al campo <Periodo>, inserire la data di versamento Al termine della compilazione degli estremi di versamento, la procedura richiede la <Tipologia di variazione>: impostare la lettera C = solo campi valorizzati. Confermare la Variazione tramite l'apposito box. Wolters Kluwer Italia Tutti i diritti sono riservati UR Pag. 3/11

4 4. Travaso da CU a Modello Certificazione Unica 12. Travaso da CU a 770 Con l'introduzione della CU2015, la procedura di travaso dei quadri COMUNICAZIONE DATI CERTIFICAZIONI LAVORO DIPENDENTE, ASSIMILATI ED ASSISTENZA FISCALE è stata per l'appunto collocata all'interno del menu Certificazione Unica del Modello 770. Selezionare l azienda o le aziende. Nome campo Modalità di travaso Modalità Stampa Descrizione Sono disponibili le seguenti opzioni: Travaso Solo Stampa Travaso e Stampa Viene proposta l'opzione predefinita "Travaso e Stampa". Sono disponibili le seguenti opzioni: Analitica Solo Totali Nessuna Viene proposta l'opzione predefinta "Analitica". Applicativo APPLICATIVO DA TRAVASARE Selezionando l'apposita casella vengono travasate le CU relative al modulo Paghe e Stipendi Wolters Kluwer Italia Tutti i diritti sono riservati UR Pag. 4/11

5 Nome campo Applicativo COCOCO Gestione Manuale Descrizione Selezionando l'apposita casella vengono travasate le CU relative al modulo Co.Co.Co. Selezionando l'apposita casella vengono travasate le CU gestite manualmente all'interno del menu Certificazione Unica del Modello 770. Sezioni da travasare Lavoro Dipendente - Dati Fiscali Lavoro Dipendente - Indennità di fine rapporto Lavoro Dipendente - Familiari Lavoro Dipendente - Dati previdenziali e assistenziali INPS Lavoro Dipendente - Dati previdenziali e assistenziali INPDAP Lavoro Dipendente - Dati assicurativi INAIL Lavoro Dipendente - Assistenza Fiscale Lavoro Autonomo La prima volta in cui viene eseguito il travaso confermare le opzioni proposte (Tutte le sezioni selezionate); deselezionando una o più sezioni, il travaso verrà effettuato soltanto per quelle selezionate. I dati anagrafici sono travasati automaticamente selezionando qualsiasi sezione. L'opzione relativa alla sezione Dati assicurativi INAIL è stata mantenuta per compatibilità con le versioni precedenti; tuttavia, questa opzione non deve essere selezionata. Relativamente alla sezione TFR e Altre indennità, in presenza di incentivo all'esodo, altre indennità e liberalità erogate nell'anno allo stesso lavoratore, la procedura non prevede la generazione di più righi all'interno del Modello 770 con le informazioni distinte (Punti 449 e 469). Dette situazioni devono essere pertanto gestite manualmente nel Modello 770. La presenza di questa casistica viene segnalata nel report esiti di elaborazione emesso al termine del travaso. 5. Travaso Quadro 770 ST-SV-SX-SY 31. Paghe e Stipendi 06. Gestione annuale 04. Gest. Mod Travaso ST-SV-SX-SY ALTRI ADEMPIMENTI 62. Co.Co.Co. 08. Gestione Annuale 05. Passaggio Dati Mod Travaso ST-SV-SX-SY Selezionare l azienda o le aziende ed impostare: Anno: < 2014> Elaborazione: (E)ntrambi Stampa dati: (A)nalitica Tutti: <Si> Prelievo mese: (E)ntrambi Prelievo mese Precedente dal 02/ al 01/2015 Prelievo mese Corrente dal 01/ al 12/2015 Wolters Kluwer Italia Tutti i diritti sono riservati UR Pag. 5/11

6 Avvertenza Nelle istruzioni relative alla compilazione del Quadro ST e del Quadro SV, è stato precisato che i righi riportati in questi quadri, devono coincidere con quelli relativi al versamento nella Delega F24. Nel caso in cui il sostituto risulti presente sia all interno del modulo e Stipendi che nel modulo Co.Co.Co., è possibile ottenere, a seconda della modalità operativa, una delega per ogni modulo oppure un unica Delega F24 comprensiva dei tributi relativi ai due moduli. In quest ultimo caso i tributi relativi alle Addizionali Regionali e Comunali, derivanti dai moduli e Co.Co.Co. vengono accorpati in fase di stampa della Delega F24. La procedura di Travaso Quadro ST, riporta nel Modello 770 i righi relativi al versamento delle ritenute Erario (sezione I) e delle Addizionali Regionali (sezione II) mentre, relativamente al Quadro SV, riporta i righi relativi al versamento delle Addizionali Comunali del modulo e del modulo Co.Co.Co. suddivisi per ciascun applicativo. Detti righi saranno successivamente aggregati nelle fasi di Stampa Ministeriale, Stampa Simulata e Generazione Telematico, a parità di Periodo di Riferimento, Codice Tributo, Codice Regione e Progressivo Delega per il Quadro ST ed a parità di Periodo di Riferimento, Codice Tributo e Progressivo Delega, per il quadro SV. Quadro ST Il programma di travaso gestisce le tre differenti tipologie di quadro ST ( lavoro dipendente, lavoro autonomo o ordinario ) in funzione del codice tributo. Vengono considerati come lavoro dipendente Sezione I (Erario) i codici tributo 1001, 1002, 1004, 1012, 1013, 1018, 1033, 1039, 1049, 1053, 1054, 1055, 1056, 1057, 1059, 1250, 1301, 1302, 1304, 1312, 1601, 1602, 1612, 1613, 1614, 1616, 1618, 1619, 1630, 1655, 1668, 1685, 1686, 1687, 1688, 1689, 1690, 1691, 1692, 1693, 1694, 1712, 1713, 1803, 1845, 1846, 1901, 1902, 1912, 1913, 1914, 1916, 1920, 1921, 1962, 1963, 4201, 4330, 4331, 4630, 4631, 4730, 4731, 4930, 4931, 4932, 4933, 5004, 5005, 5006, 5007, 5008, 5019; Vengono considerati come lavoro dipendente Sezione II (Addizionale Regionale) i codici tributo 3790, 3802, 3803, 3815, Vengono considerati come lavoro autonomo i codici tributo 1019, 1020, 1038, 1040, Eventuali altri codici tributo vengono considerati come facenti parte del Modello Ordinario. La presenza di righi da lavoro autonomo o Modello Ordinario, vengono segnalati nel tabulato Wolters Kluwer Italia Tutti i diritti sono riservati UR Pag. 6/11

7 di fine travaso. In caso di campo note uguali ad A, B, D o E, il periodo di riferimento viene forzato in <Dicembre 2014> e nel tabulato di fine travaso vengono riportati i codici tributo che sono stati oggetto di questa valorizzazione. Nota Q: Quando il versamento si riferisce a ritenute e trattenute versate a seguito della ripresa della riscossione relative agli importi sospesi a causa degli eventi sismici del 6 aprile Nota S: Quando il versamento si riferisce alle Addizionali regionali e comunali, nonché agli interessi dovuti per rateazione degli importi di Assistenza Fiscale, prestata nel periodo di competenza dell anno d imposta corrente (quadro ST codice tributo 3790, quadro SV codice tributo 3795). Quadro SV Vengono considerati i codici tributo 3795, 3841, 3845, 3846, 3847, 3848, 3854, Quadro SX Il rigo SX1, punto 2, indica il credito derivante da Conguaglio da Assistenza Fiscale; viene valorizzato sommando tutti i campi di cui credito 730 presenti nel dettaglio ritenute del quadro Versamenti. Non viene fatta alcuna discriminazione sul codice del tributo. I righi SX1 punto 3, SX32 punto 1 e SX33 punti 1 e 2, non vengono valorizzati automaticamente dalla procedura di travaso. Il rigo SX1 punto 4, corrisponde alla somma del punto 5 (versamenti in eccesso) dei Quadri ST e SV. Il rigo SX1, punto 5, indica il credito derivante da conguaglio su somme assoggettate a detassazione premi e straordinari. Il rigo SX4, punto 4, qualora i righi SX5/SX30 non siano compilati, viene valorizzato pari a: SX1, punto 1+SX1, punto 2+SX1, punto 3 +SX1, punto 4 +SX1, punto 5. I righi da SX5 a SX30 vengono compilati in caso di compensazione tra enti impositori diversi e crediti verso enti diversi dall Erario, nel dettaglio: il rigo SX5 viene valorizzato con la quota di competenza dell Erario; il rigo SX6 viene valorizzato con il credito di Addizionale Comunale 2007 sorto prima dell entrata in vigore del Decreto del Ministero dell Economia e delle Finanze del 5 ottobre 2007 per il quale non era prevista la distinta imputazione per singolo comune; i righi da SX7 a SX30 in caso di Addizionali Regionali e Comunali (in corrispondenza del punto 1 viene valorizzato il codice regione o il codice catastale del comune). Il rigo SX32, punto 2, viene valorizzato uguale al rigo SX4, punto 6. Il rigo SX35, punti 1, 2 e 3, non vengono valorizzati in automatico. Il rigo SX37 viene valorizzato nel seguente modo: il punto 1, credito spettante nel 2014, viene valorizzato con la sommatoria dei campi Acconto Utilizzo tributo 1012 Utilizzo tributo 1712/1713 prelevati dalla Gestione Acconto TFR fino al periodo 12/2014; il punto 2, importo del credito acquisito per effetto di operazioni straordinarie verificatesi nel 2014, non viene compilato automaticamente; il punto 3, importo del credito ceduto per effetto di operazioni straordinarie verificatesi nel 2014, non viene compilato automaticamente; il punto 4, ammontare del credito indicato nei punti 1 e 2 utilizzato in F24, viene valorizzato con la sommatoria del campo Utilizzo trib. 1712/1713 fino al periodo 12/2014; il punto 5, importo del credito indicato nei precedenti punti 1 e 2 utilizzato nel punto 4 del prospetto ST della presente dichiarazione a scomputo delle ritenute operate nell anno sul TFR erogato, viene valorizzata con la sommatoria del campo Utilizzo trib fino al periodo 12/2014; il punto 6, importo del credito residuo al 31/12/2014, viene valorizzato pari alla somma algebrica di (punto 1 + punto 2 punto 3 punto 4 punto 5). Il rigo SX38 viene valorizzato nel seguente modo: il punto 1, anno 2014, viene compilato con l importo del Credito per famiglie numerose riconosciuto nel 2014 (sommatoria del campo 104 relativo alla parte B modello 770/2015); il punto 2, credito recuperato, viene compilato con l importo dell ammontare del Credito riconosciuto per famiglie numerose, successivamente recuperato dal sostituto che effettua le Wolters Kluwer Italia Tutti i diritti sono riservati UR Pag. 7/11

8 operazioni di conguaglio a seguito di una pluralità di rapporti (sommatoria del punto 106 relativo alla parte B modello 770/2015). Il rigo SX39 viene valorizzato nel seguente modo: il punto 1, anno 2014, viene compilato con l importo del credito per canoni di locazione riconosciuto nell anno 2014 (sommatoria del campo 110 relativa alla parte B modello 770/2015); il punto 2, credito recuperato, viene compilato con l importo del credito per canoni di locazione riconosciuto nell anno 2014 e successivamente recuperato dal sostituto che effettua le operazioni di conguaglio a seguito di una pluralità di rapporti (sommatoria del campo 112 relativo alla parte B Modello 770/2014). Il rigo SX47 viene valorizzato nel seguente modo: il punto 1, anno 2014, viene compilato con l importo del bonus erogato riconosciuto nell anno 2014 (sommatoria del campo relativa alla parte B modello 770/2015); il punto 2, credito recuperato, viene compilato con l importo del bonus recuperato riconosciuto nell anno 2014 e successivamente recuperato dal sostituto che effettua le operazioni di conguaglio (sommatoria del campo 122 relativo alla parte B Modello 770/2014); il punto 3, credito residuo, viene compilato con l'importo del bonus erogato nel 2014 che residua e che può essere utilizzato l anno successivo = [punto 1 (punto 2 - sommatoria Quadro ST colonna 2 codice tributo 1655) utilizzi in F24 a credito del 1655 a credito]. Si ricorda che le deleghe F24 anno 2014 devono essere stampate SEMPRE in effettivo ai fini della valorizzazione corretta del quadro SX. Travaso Quadro ST/SV-SX Per le ditte con Prelievo IRPEF Mese Precedente" con dipendenti e collaboratori (per questi ultimi vige il criterio di cassa), al fine di ottenere il corretto travaso dei Quadri ST-SV-SX, è possibile indicare nei periodi da considerare, dal mese 01/2014 a 01/2015. In questo modo, la procedura, per i mesi di gennaio 2014 e gennaio 2015, considera nel quadro versamenti i soli tributi di competenza dell anno 2014, in funzione del periodo di riferimento. Per i mesi da 02/2014 a 12/2014 la procedura si comporta come di consueto: Esempio Gennaio 2014: La procedura considera il codice tributo 1004 con anno 2014 relativo al compenso dei collaboratori e le rate di SALDO Addizionale Regionale e Comunale dell anno 2014 (prima rata). Gennaio 2015: la procedura considera il codice tributo 1001 con anno 2014 relativo alle retribuzioni di dicembre 2014 dei dipendenti. Travaso Quadro SX per aziende gestite nei moduli e Co.Co.Co. - In caso di azienda gestita nel modulo e STIPENDI e nel modulo CO.CO.CO., effettuando il travaso dal modulo CO.CO.CO. successivamente a quello del modulo e STIPENDI (e viceversa), la procedura sovrascrive, con gli ultimi dati calcolati il quadro precedentemente travasato. In questi casi consigliamo di effettuare il travaso del quadro SX dal modulo CO.CO.CO. e successivamente, dal modulo e STIPENDI; in seguito occorrerà intervenire manualmente nel Quadro SX per integrare i dati relativi alle eventuali compensazioni effettuate all interno del modulo CO.CO.CO. Wolters Kluwer Italia Tutti i diritti sono riservati UR Pag. 8/11

9 Travaso Quadro SY, Sez.I Pignoramento conto terzi Con l'apposita opzione viene effettuato il travaso dei pignoramenti con le seguenti modalità: Tutti i pignoramenti Esclusione dei pignoramenti senza ente creditore Non effettuare il travaso del quadro In caso di travaso di tutti i Quadri questa opzione viene impostata con il valore predefinito <Tutti i pignoramenti>. I dati riportati vengono suddivisi per Codice Fiscale debitore (dipendente) e Codice Fiscale creditore (ente creditore) e a loro volta, suddivisi per somme soggette e non soggette a ritenuta: al punto 1 viene riportato il Codice Fiscale del debitore (lavoratore) al punto 2 viene riportato il Codice Fiscale o la Partita IVA del creditore al punto 3 viene riportata la somma assoggettata/non assoggettata a ritenuta al punto 4 viene riportata la ritenuta operata (20%) il punto 5, ritenute non operate, non viene compilato Il quadro viene compilato solo per i pignoramenti gestiti tramite l'apposita gestione Prestiti/Pignoramenti. 6. Dichiarazione Mod. 770 FISCALE 27. Modello Gestione dati modello Dalla Dr 770, dopo aver effettuato il travaso, richiamare il sostituto e selezionare la voce "Abilitazione" dal menu Utilità. E' possibile precedere all abilitazione massiva delle Dichiarazioni tramite la scelta: FISCALE 27. Modello Programmi Utilità 02. Abilitazione Modello Wolters Kluwer Italia Tutti i diritti sono riservati UR Pag. 9/11

10 La procedura, in presenza di Modello Semplificato e/o di Modello Ordinario, richiede distintamente l impostazione: dei dati del Modello Semplificato (qualora venga impostato il Modello Semplificato su due invii, vengono richiesti i dati dell Intermediario che invia la restante parte del modello); dei dati del Modello Ordinario. Per ciascuna delle tipologie impostate, vengono richieste alcune specifiche informazioni ulteriori. È possibile gestire in modo distinto l opzione Tipo di dichiarazione: (N)ormale/ (I)integrativa/ (C)orrettiva per il Modello Semplificato e per il Modello Ordinario. Per il Modello Semplificato su due invii questa opzione viene ulteriormente gestita in modo distinto, in relazione alla parte del Modello Semplificato Lavoro Dipendente e del Modello Semplificato Lavoro Autonomo. Nei Quadri Versamenti T e V per posizionarsi al 1 rigo di versamento è necessario utilizzare il tasto [Home] ([freccia v.so sinistra] o [inizio] a seconda del tipo di tastiera utilizzata): Esempio Selezionando [Home] il cursore ritorna sul 1 rigo di versamento: Wolters Kluwer Italia Tutti i diritti sono riservati UR Pag. 10/11

11 7. Travaso CU-770 Analitica 27. Modello Certificazione Unica 11. Utilità Lavoro Autonomo 02. Travaso CU-770 Analitica Nel caso in cui gli Utenti avessero effettuato modifiche nelle CU e non nella gestione Analitica, tramite questa funzionalità si ottengono le medesime informazioni tra il quadro di lavoro autonomo e i dati della CU Dopo aver prenotato le aziende da elaborare, selezionare l'opzione che interessa: Gestione Manuale - Lavoro Autonomo Gestione Analitica - Lavoro Autonomo Wolters Kluwer Italia Tutti i diritti sono riservati UR Pag. 11/11