PASSAGGIO DATI FISCALI

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1 Release 4.70 Manuale Operativo PASSAGGIO DATI FISCALI Impostazione dei dati e riprese fiscali Il documento descrive le operazioni necessarie per passare i dati relativi alle dichiarazioni dei redditi dalla procedura contabile a Tax 740, 750, 760. I quadri dichiarativi dove i dati contabili possono essere passati sono i seguenti: - Unico Soc. di Capitale 760 quadro RS Prospetti Vari - Unico Soc. di Capitale 760 quadro RF Determinazione del Reddito d Impresa - Unico Pers. Fisiche 740 quadro E Redditi da Lavoro Autonomo - Unico Pers. Fisiche 740 quadro G Redditi da Impresa in Cont. Semplificata - Unico Pers. Fisiche 740 quadro F Redditi d Impresa in Cont. Ordinaria - Unico Soc. di Persone 750 quadro E Redditi da Lavoro Autonomo - Unico Soc. di Persone 750 quadro G Redditi da Impresa in Cont. Semplificata - Unico Soc. di Persone 750 quadro F Impresa regime Ordinario Ricordiamo in questa sede che nelle stampe del menu Dichiarazioni di seguito esposte e in sede di passaggio dei dati alle procedure di dichiarazione gli importi vengono arrotondati all Euro inferiore fino ai 49 centesimi e a quello superiore dai 50 centesimi in poi.

2 2 Manuale Operativo Indice degli argomenti 1 IMPOSTAZIONI GENERALI Menù DICHIARAZIONI La ripresa nella procedura fiscale Come procedere se si presentano i seguenti messaggi DICHIARAZIONE UNICO (LOGICA E SCHEMI) Aspetti a carattere generale Focus su contabilità professioniste e semplificate La Gestione del Quadro Rf - Dati di bilancio (fondo Imposte) Le Stampe di controllo (senza fondo imposte) PASSAGGIO DATI: Unico società di capitali (2007) Collegamenti conti a matrici di riclassificazione ELENCO OPERAZIONI per chi utilizza il Fondo Imposte ELENCO OPERAZIONI per chi non utilizza il Fondo Imposte Stampa di controllo 1: Dettagli IRAP Stampa di controllo 2: Dati di Bilancio (RS) OPERAZIONI DI RIPRESA DALLA PROCEDURA TAX Ripresa da Contabilità Ripresa Singolo Quadro Ripresa Dati IRAP Con Utilizzo del Fondo Imposte Senza Utilizzo del Fondo Imposte Ripresa Dati quadro RF Ripresa Dati quadro RS ESPORTAZIONE DATI DALLA PROCEDURA CONTABILE PASSAGGIO DATI: Unico persone fisiche (2007) Collegamenti conti a matrici di riclassificazione ELENCO OPERAZIONI per chi utilizza il Fondo Imposte ELENCO OPERAZIONI per chi non utilizza il Fondo Imposte Stampa di controllo 1: Dati Dichiarazione (quadri E G) Stampa di controllo 2: Dettagli IRAP OPERAZIONI DI RIPRESA DALLA PROCEDURA TAX Ripresa da Contabilità Ripresa Singolo Quadro Ripresa Dati IRAP Con utilizzo del Fondo Imposte Senza Utilizzo del Fondo Imposte Ripresa Dati quadri RF e RG e RE (solo se gestito il Fondo Imposte) Passaggio Dati di Bilancio in Tax ESPORTAZIONE DATI DALLA PROCEDURA CONTABILE... 40

3 PASSAGGIO DATI FISCALI: Impostazione dei dati e riprese fiscali IMPOSTAZIONI GENERALI In questo capitolo sintetizziamo le impostazioni generali richieste da programma e le stampe di controllo da effettuare per ottenere un corretto passaggio dei dati tra il programma contabile e il programma fiscale. A) Licenza d uso Nella licenza devono essere abilitati i moduli CONTIVA11 + DICHIAR B) Unità di gestione delle dichiarazioni C) Quadro Fiscale di Riferimento nell Anagrafica Società Attivano rispettivamente la gestione dei collegamenti tra i conti del PDC e le voci dei quadri della dichiarazione dei redditi, il menù Dichiarazioni di programma e le stampe di controllo dei dati dichiarazione. Nei parametri della procedura contabile è necessario inserire l UNITA sulla quale sono installate le procedura fiscali, ovvero il disco di installazione. Il valore va impostato nella funzione accesile dal Menù Archivi Impostazioni Definizione Percorso Licenza e Archivi nel campo UNITA DICHIARAZIONI Tale impostazione permette di effettuare il passaggio dati dalla procedura contabile alla procedura fiscale, rimanendo all interno della procedura contabile stessa. Per ogni società gestita, occorre identificare la procedura e il quadro di reddito relativo dove i dati provenienti dal programma contabile verranno riepilogati nella procedura tax. Il valore va impostato nella funzione accesibile dal Menù Utilità Variazione Società cartella Varie, nel campo COLLEGAMENTO DR Al campo COLLEGAMENTO DR è associata una tabella che elenca tutti i possibili quadri dichiarativi nei quali è possibile far confluire i dati contabili. D) Gestione Anagrafica Comune E) Collegamento dei conti contabili alla matrice di riclassificazione Ogni società per la quale deve essere gestita la dichiarazione, deve essere collegata alla Anagrafica Comune. Per fare ciò, vanno effettuati anche i seguenti passaggi: a) Attivare il parametro (flag) Gestisci Anagrafica Comune nell Anagrafica società, nella funzione accessibile dal Menù Utilità Variazione Società cartella Varie b) Una volta attivato il flag su tutte le società da gestire, eseguire la seguente funzione accessibile dal Menù Multisocietà Allineamento Anagrafica Comune Se tale parametro non è attivato, la trascodifica dei dati non potrà avvenire poiché i dati anagrafici della società in elaborazione non potranno essere scritti nell archivio anagrafico comune alle procedure (fiscale e contabile). Attenzione: se due società differenti (gestite nella procedura contabile) hanno lo stesso codice fiscale e/o Partita Iva nella maschera di Variazione Anagrafica, l utente deve selezionare solo una delle due società, in quanto il codice fiscale rappresenta l elemento identificativo con il quale viene gestita la dichiarazione nella procedura tax. Questa particolare condizione dovrebbe riguardare solo le società dell archivio a suo tempo interessate alla conversione Lire-Euro, o copie di archivi di prova, per le quali si ipotizza che gli archivi in lire obsoleti non vengano mai selezionati per l elaborazione da parte dell utente. Se dopo aver ripreso una società con un determinato CF e/o PIVA si lancia la ripresa di un altra società con lo stesso CF o PIVA, la proceduta tax sovrascriverà i dati dei quadri di reddito già presenti sostituendoli con quelli dell elaborazione in corso, SENZA NESSUN AVVISO O BLOCCO. La procedura rielabora i dati contabili in base ai collegamenti effettuati tra i conti del piano dei conti e le matrici di riclassificazioni adottate. c) Scegliere la modalità dal Menù Archivi Parametri Parametri della procedura cartella Bilanci e Collegamenti d) Collegare il piano dei conti alla matrice scelta dalla funzione dal Menù Bilancio CEE Collegamento Rapido Pdc a voci L utente puo scegliere di collegare i piano conti delle società al piano conti della società modello MODE_ oppure può utilizzare le matrici singole e collegare ogni conto del piano dei conti direttamente ai quadri fiscali di riferimento

4 4 Manuale Operativo 1.1 Menù DICHIARAZIONI Nella procedura contabile è presente un Menù particolare che permette di eseguire una serie di stampe di controllo, per visualizzare in anteprima dei dati che saranno trasferiti al programma dichiarativo, e consente il passaggio diretto alle procedure fiscali. Stampe di Controllo Collegamento diretto procedure Fiscali (vedi La ripresa nella procedura fiscale) La ripresa nella procedura fiscale Effettuate le impostazioni sopra descritte e verificati i dati nelle stampe di controllo, è possibile procedere al passaggio dati vero e proprio verso il modulo fiscale. La condivisione dei dati con il programma fiscale è opzionale: è possibile gestire clienti sono come parte contabile e, viceversa, solo come anagrafiche fiscali (si pensi alla gestione di una dichiarazione di una persona fisica: la stessa può essere caricata e gestita direttamente nel programma fiscale) Come procedere se si presentano i seguenti messaggi Se durante l elaborazione della Ripresa da procedura contabile viene esposto il messaggio Esercizio relativo all anno 2004 inesistente. Operazione fallita : Può significare che: - è stato erroneamente selezionato per la ripresa un soggetto che non ha un esercizio contabile relativo all anno 2003, l unico che puo essere elaborato dalle procedure dichiarative del sono stati erroneamente selezionati per la ripresa due soggetti che hanno lo stesso codice fiscale

5 PASSAGGIO DATI FISCALI: Impostazione dei dati e riprese fiscali - 5 Se un soggetto selezionato non viene elaborato e non ne viene creata la dichiarazione: significa che non è stato indicato nella maschera di Variazione Anagrafica il quadro da compilare, o e stato indicato il quadro di una procedura differente da quella in utilizzo ( ad esempio è stato impostato il collegamento al modello 750 e si sta elaborando la ripresa Dati Contabili dal programma tax 760 ) o è stata disattivata la gestione dell Anagrafica Comune. E necessario reimpostare tali parametri in modo corretto nella maschera di Variazione Anagrafica della procedura contabile, Se all atto del lancio della ripresa da Contabilità viene esposto questo messaggio: significa che il componente KngDataAccess.Dll non risulta correttamente registrato nel sistema operativo. Per registrarlo correttamente e sufficiente digitare dal menù start, Esegui la seguente riga di comando: regsvr32 c:\<percorso_installazione_programma>\kngdataaccess.dll e premere sul pulsante OK Se all atto del lancio della ripresa da Contabilità viene esposto questo messaggio: significa che il componente KngDr_cont.Dll non risulta correttamente registrato nel sistema operativo. Per registrarlo correttamente e sufficiente digitare dal menù start, Esegui la seguente riga di comando: regsvr32 "C:\programmi\file comuni\drcommondll\kngdr_cont.dll" e premere sul pulsante OK Se dall interno di un quadro di reddito cliccando sull icona di ripresa Dati contabili viene esposto questo messaggio: Significa che da quando è stata eseguita la precedente ripresa, per il soggetto in elaborazione sono state variate le impostazioni del Codice Fiscale e /o del quadro da riprendere nella maschera di Variazione Anagrafica della procedura contabile, o non e più attiva l anagrafica comune. E necessario reimpostare il codice fiscale e il quadro da riprendere in modo che corrispondano alla procedura e al soggetto in elaborazione nella procedura Tax e riattivare il flag di anagrafica Comune nella maschera di Variazione Anagrafica della procedura contabile.

6 6 Manuale Operativo 2 DICHIARAZIONE UNICO (logica e schemi) Il presente manuale contiene la procedura per trasferire i dati relativi alle dichiarazioni dei redditi dalla procedura contabile alle procedure fiscali: per ogni quadro di reddito, vengono elencati in modo sintetico le specifiche ed i passaggi principali. Le componenti che differenziano il passaggio dati sono: l attivazione o meno del Fondo Imposte la scelta della matrice di riclassificazione del piano dei conti Per questo, ogni passaggio tra contabilità e fiscale è caratterizzato da aspetti particolari, primo fra tutti la LOGICA DI COLLEGAMENTO tra Piano conti Matrice [Mode_ o matrice unica] Il primo step richiesto per operare il passaggio dati tra contabilità e tax, è infatti proprio la corretta impostazione dell anagrafica dei conti e dei relativi collegamenti alle matrici di riclassificazione, tramite la funzione Collegamento Rapido Pdc a Voci. Ricordiamo infatti che è facoltà dell utente scegliere tra due diverse matrici di collegamento: la matrice unica MODE_ oppure le matrici singole, e questa scelta determinerà le operazioni da compiersi. Utilizzando le Tipologie Piano conti (archivi comuni) il collegamento tra piano conti e dichiarazione può essere impostato una sola volta per il singolo modello dichiarativo: l associazione varrà per tutte le società collegate. E comunque buona norma effettuare un controllo su ogni società per verificare il corretto collegamento degli eventuali conti di società gestiti solo per la singola azienda. I collegamenti, una volta effettuati, valgono anche per gli anni a seguire (previo flag Estendi collegamenti ad anni successivi : di anno in anno è sufficiente controllarne la correttezza relativamente alle modifiche fiscali introdotte, ed apportare le modifiche necessarie. In ogni caso, il programma storicizza i collegamenti di anno in anno. Nell ipotesi in cui per una società siano stati impostati dei collegamenti ad un particolare quadro di dichiarazione e poi venga cambiata l impostazione del quadro, i primi collegamenti effettuati rimangono impostati (a livello di archivio) finché l utente non procederà a eliminarli dal l apposita cartella Piano dei Conti. Oltre al tipo di riclassificazione scelto, un'altra differenza fondamentale è l utilizzo o meno del modulo Fondo Imposte: i dati elaborati possono infatti variare in funzione dell utilizzo o meno di questa procedura. In ogni caso, prima di operare un passaggio dati è sicuramente essenziale effettuare delle STAMPE DI CONTROLLO per verificare la correttezza dei dati contabili trasmessi.

7 PASSAGGIO DATI FISCALI: Impostazione dei dati e riprese fiscali Aspetti a carattere generale Focus su contabilità professioniste e semplificate Di seguito riportiamo alcuni approfondimenti per gestire al meglio alcune tematiche tipiche delle contabilità professioniste e semplificate. Le spese di rappresentanza: Si consiglia di collegare i conti alla voce Spese di viaggio: in questo caso il saldo sarà trattato come spesa ai fini Irap, e nel quadro E sarà trattato come richiesto dalle istruzioni ministeriali Le spese di manutenzione: Si consiglia di collegare i conti alla voce Spese di manutenzioni automezzi (no plaf): il saldo sarà così elaborato come spesa ai fini Irap senza subire trattamenti particolari, come nel caso del quadro RF con l eventuali eccedenze del fondo. Spese addebitate al committente (Quadro E) Si consiglia di collegare i conti alla voce Spese per alberghi, bar e rist. add. al committ, che permette di gestire meglio il rigo RE 15, dove il saldo sarà riportato per interno nella riga del quadro. Ritenuta d acconto (Quadro E) Si consiglia di collegare i conti alla voce Ritenuta d'acconto professionisti su fatt. emesse, che permette di gestire in automatico il rigo RE 27. Il collegamento permette di portare il saldo determinato in contabilità nella riga di appartenenza in dichiarazione. Ricordiamo che le percentuali di detraibilità dei costi e di assoggettabilità dei ricavi per gli Studi di settore e i quadri di reddito G ed E sono determinate dalle percentuali definite all interno del piano dei conti. Pertanto se un conto collegato al Mode_ differisce nelle percentuali, il risultato sarà segnalato nelle stampe interne di controllo, ma l importo che transiterà in dichiarazione sarà determinato in funzione della percentuale inserita nel piano dei conti: Le segnalazioni nel fondo imposte vengono presentate nel seguente modo:

8 8 Manuale Operativo La Gestione del Quadro Rf - Dati di bilancio (fondo Imposte) All interno della gestione del fondo imposte è presente una sezione denominata Dati Bilancio: questa sezione viene compilata automaticamente con i dati del bilancio riclassificato 1 ed è attiva solamente per le società che hanno un collegamento al quadro RF dell Unico Società di Persone e dell Unico Persone Fisiche (collegamento impostato in Variazione Società, nel campo Coll. DR). La ripresa della sezione Dati Bilancio relativa all Unico Società di Persone ed Unico Persone Fisiche può essere effettuata solamente in caso di utilizzo del Fondo Imposte, dopo aver effettuato il blocco del dichiarante e solo se è stato abilitato il flag Esportazione dati di bilancio presente nelle Opzioni 2. Se il flag è attivo, vengono ripresi tutti i dati presenti nella sezione Dati Bilancio all interno del quadro RF della procedura Tax, sovrascrivendo eventuali dati già presenti; se invece il flag non è attivo, i Dati di Bilancio vengono esclusi dalla ripresa. 1 Non è necessario effettuare la riclassificazione del bilancio CEE in quanto il programma provvede automaticamente alla compilazione di questa sezione in base ai collegamenti impostati alla matrice BCE. 2 Il flag è presente solo nel caso in cui la società è collegata al quadro RF dell Unico Persone Fisiche o dell Unico Società di Persone.

9 PASSAGGIO DATI FISCALI: Impostazione dei dati e riprese fiscali - 9 Riportiamo qui di seguito il dettaglio tecnico di come è costruita la sezione Dati Bilancio, in cui sono indicati le voci della riclassificazione del bilancio e i riferimenti dei righi dell Unico Società di Persone (USP) e dell Unico Persone Fisiche (UPF). Descrizione Voce di riclassificazione Rigo USP Rigo UPF Immobilizzazioni Immateriali T1 RF58 RF65 Immobilizzazioni Materiali T1 RF59 RF66 Fondo ammortamenti beni materiali , , RF59.1 RF66.1 Immobilizzazioni Finanziarie T1 RF60 RF67 Rimanenze Materie Prime ecc T1 RF61 RF68 Crediti Verso Clienti T1 RF62 RF69 Altri Crediti T1, T1, , , , T1 RF63 RF70 Attività Finanziarie che non cost. Immob T1 RF64 RF71 Disponibilita' Liquide T1 RF65 RF72 Ratei e Risconti Attivi 1-05,1-06 RF66 RF73 Totale Attivo RF67 RF74 Patrimonio Netto 2-01-T1 RF68 RF75 Fondi per Rischi e Oneri 2-02-T1 RF69 RF76 Trattamento di Fine Rapporto Lav. Subor RF70 RF77 Debiti V/Banche e Altri Finanz. entro , RF71 RF78 Debiti V/ Banche e Altri Finanz. oltre , RF72 RF79 Debiti Verso Fornitori T1 RF73 RF80 Altri Debiti T1, T1, T1, T1, T1, T1, T1 RF74 RF81 Ratei e Risconti Passivi 2-07,2-08 RF75 RF82 Totale Passivo RF76 RF83 Ricavi delle Vendite e delle Prestazioni RF77 RF84 Altri oneri di produzione e vendita 5-02-T1 RF78 RF85 Di cui per lavoro dipendente T1 RF78.1 RF85.1

10 10 Manuale Operativo Le Stampe di controllo (senza fondo imposte) Si tratta di funzioni di riepilogo che consentono di effettuare in maniera agevole i controlli ed i collegamenti ai quadri dei modelli di Dichiarazione dei redditi (Unico Persone Fisiche, Unico Società di Persone, Unico Società di Capitale). Stampa Dati Dichiarazione (Quadri E-G) La funzione permette di stampare i riepiloghi IVA dei dati dichiarazione da riportare nel quadro E e nel quadro G. Richiede: a) l associazione, nell Anagrafica della società, del modello di Dichiarazione specifico, tra: Quadro E Quadro G b) aver collegato i conti del piano dei conti come indicato nel paragrafo E) Collegamento dei conti contabili alla matrice di riclassificazione. Si accede alla funzione dal Menù Dichiarazioni Stampa Dati Dichiarazione (quadri E-G) Il risultato finale rappresenta come saranno riportati i dati contabili nei righi della Dichiarazione. Stampa Dati di Bilancio (760 RS) La funzione permette di verificare la correttezza del passaggio dati alla procedura Modello Unico Società di Capitali. Si accede alla funzione dal Menù Dichiarazioni Stampa Dati di Bilancio (760 RS) Nota: Nota: in caso di utilizzo del fondo imposte, è possibile ottenere il prospetto relativo al Quadro RS direttamente dalla Gestione Imposte e Studi di Settore. Stampa Dettagli IRAP La funzione espone il riepilogo dei costi e ricavi raggruppati con la stessa struttura del quadro IRAP delle dichiarazioni dei redditi. Si accede alla funzione dal Menù Dichiarazioni Stampa Dettagli IRAP Gli stessi dati riportati nel riepilogo IRAP compaiono anche nella stampa del Bilancio CEE riclassificato con visualizzazione dei dettagli contabili attivi. Per ogni voce di riclassificazione richiesta dal quadro IRAP vengono presentati in stampa i conti ad essa collegati ti con i rispettivi saldi. Nota: anche i soggetti normalmente non tenuti alla presentazione di un bilancio riclassificato, per ottenere la stampa in oggetto devono necessariamente eseguire i collegamenti ad uno dei tipi di riclassificazione previsti, sia esso BCE o MODE_. Verificata la correttezza delle stampe, è possibile eseguire il passaggio dati a Tax.

11 PASSAGGIO DATI FISCALI: Impostazione dei dati e riprese fiscali PASSAGGIO DATI: Unico società di capitali (2007) Il presente manuale contiene la procedura per trasferire i dati relativi alle dichiarazioni dei redditi dalla procedura contabile alla procedura fiscale Unico società di capitali. I quadri dichiarativi interessati alla ripresa dei dati sono: 760 quadro RS Dati di Bilancio 760 quadro IQ IRAP 760 quadro RF Determinazione del reddito d Impresa [solo con Fondo Imposte] 760 quadro EC Determinazione elementi positivi e negativi [solo con Fondo Imposte] Il passaggio all unico società di capitali si basa in particolare proprio sul collegamento del piano dei conti verso il bilancio CEE e la matrice IRPEF/IRES/IRAP, seguendo la seguente logica: Schema di sintesi Utilizzo MATRICE UNICA MODE_ è sufficiente effettuare un solo collegamento tra il Piano Conti Società al Piano Conti MODE valido per: quadro RS quadro IQ quadro RF quadro EC Utilizzo MATRICI SINGOLE (BCE, ) Occorre effettuare collegamenti differenti: Matrice di collegamento: quadro RS BCE quadro RF Variazioni IRPEG/IRPEF/IRAP quadro IQ BCE quadro EC EC I diversi passaggi variano in funzione dell utilizzo o meno del modulo fondo imposte: riportiamo a tal proposito due schemi sintetici, con gli elementi caratterizzanti della ripresa e le operazioni passo passo da compiere Collegamenti conti a matrici di riclassificazione La correttezza dei passaggi tra programma contabile e modulo fiscale dipende dalla corretta esecuzione dei collegamenti tra piano conti e matrice di riclassificazione: a pagina seguente riportiamo uno schema di sintesi tra le due modalità previste dalla procedura. Per chi gestisce i singoli collegamenti, dovrà essere effettuato un collegamento ad ogni matrice (tramite la funzione Collegamento Rapido Pdc a Voci) ed in particolare: Collegamento per la Ripresa Quadro RS: è necessario effettuare i collegamenti del piano dei conti alla matrice BCE. Con questo collegamento vengono preparati i dati per effettuare la riclassificazione del Bilancio CEE e per la compilazione dei quadri RS e IQ: in caso di non utilizzo del fondo imposte è necessario procedere con la riclassificazione del bilancio CEE prima di effettuare la ripresa, mentre nel caso di utilizzo del fondo imposte è possibile visualizzare il dettaglio dei righi del quadro RS direttamente tramite la funzione Gestione Imposte e Studi Settore Collegamento per la Ripresa Quadro IQ: è necessario effettuare i collegamenti alla matrice BCE. Collegamento per la Ripresa Quadro EC: è necessario effettuare i collegamenti alla matrice EC. Collegamento per la Ripresa Quadro RF (solo se gestito il Fondo Imposte): è necessario effettuare i collegamenti del piano dei conti alle Variazioni IRPEG/IRPEF/IRAP.

12 12 Manuale Operativo [1] Utilizzando la MATRICE UNICA (MODE_) L attivazione del MODE avviene all interno dei Parametri della Procedura, abilitando il flag Usa Società Modello. Con il MODE è possibile effettuare un unico collegamento, dal piano dei conti della società al piano dei conti modello MODE: i dati ripresi variano in ogni caso - in funzione dell attivazione o meno del modulo Fondo Imposte. Quadri ripresi con l utilizzo del Fondo Imposte RS IQ RF EC >> Unico collegamento PdC a MODE Il quadro RS viene compilato con i dati elaborati nel Bilancio CEE (tabella StbilRic) I quadri RF, IQ, EC vengono compilati con i dati elaborati dal Fondo Imposte (salvati nelle tabelle VarRed ) Quadri ripresi senza l utilizzo del Fondo Imposte RS IQ EC >> RF >> >> Unico collegamento PdC a MODE Non gestito Non gestito Il quadro RS viene compilato con i dati elaborati nel Bilancio CEE (tab. StbilRic) Il quadro IQ (IRAP) viene compilato elaborando direttamente i saldi dei conti secondo i collegamenti alla matrice MODE_ [2] Utilizzando le MATRICI SINGOLE (BCE..) Questa casistica si riscontra quando non è stato attivato il MODE all interno della procedura contabile nei Parametri della Procedura (il flag Usa Società Modello non è abilitato). Con questa impostazione, è necessario creare un collegamento dal piano dei conti della società alla matrice di riferimento, per ogni quadro fiscale gestito: i dati che possono essere ripresi variano sempre in funzione dell attivazione o meno del modulo Fondo Imposte: Quadri ripresi con l utilizzo del Fondo Imposte Matrici di collegamento RS >> BCE IQ >> BCE EC >> Quadro EC RF >> Variazioni IRPEF/IRPEG/IRAP Il quadro RS viene compilato con i dati elaborati nel Bilancio CEE (tab. StbilRic) I quadri RF, IQ, EC vengono compilati con i dati elaborati dal Fondo Imposte (salvati nelle tabelle VarRed ) Quadri ripresi senza l utilizzo del Fondo Imposte RS Il quadro RS viene compilato con i dati elaborati nel Bilancio CEE (tab. StbilRic) >> Collegamento BCE Il quadro IQ (IRAP) viene compilato elaborando IQ direttamente i saldi dei conti secondo i collegamenti alla matrice BCE EC >> Non gestito RF >> Non gestito

13 PASSAGGIO DATI FISCALI: Impostazione dei dati e riprese fiscali ELENCO OPERAZIONI per chi utilizza il Fondo Imposte PASSAGGIO DATI CON FONDO IMPOSTE IL PASSAGGIO DATI DALLA CONTABILITA AL FISCALE SI CARATERIZZA DEI SEGUENTI PASSAGGI: 1) Controllare le impostazioni di base richieste (ved. IMPOSTAZIONI GENERALI ) 2) Impostare i collegamenti conti contabili matrice di riclassificazione (MODE_ o BCE) 3) Verificare i dati fiscali tramite il Fondo Imposte 4) Effettuare nel fondo imposte il Blocco del dichiarante nel seguente modo: a) dal menù Bilancio CEE, selezionare la voce Gestione Imposte e Studi di Settore e premere su Estrai per visualizzare i saldi delle voci contabili presenti in bilancio; b) premere sul pulsante Imposte e Variazioni per entrare nella sezione relativa al Fondo Imposte. c) Controllare i dati e salvali d) premere infine sul pulsante Articoli Contabili, abilitare il flag Blocco Dichiarante e confermare Con questa procedura è stato bloccato il Dichiarante: ora è possibile effettuare la ripresa dalla procedura tax. In qualsiasi momento è possibile effettuare lo Sblocco del dichiarante semplicemente disabilitando il medesimo flag e confermando. 5) Effettuare la Ripresa Dati dalla procedura fiscale i. RS, RF, EC (Da Ripresa generale oppure Ripresa da Quadro ) ii. IQ (Da Ripresa generale ) I DATI SONO RIPRESI CON LA SEGUENTE LOGICA: DATI RIPRESI: RS RF IQ Dati compilati nel fondo imposte nelle griglie IRES, IRAP, RS LA RIPRESA PUÒ ESSERE EFFETTUATA: Dalla procedura fiscale tramite 2 modalità: 1. Ripresa da procedura contabile - funzione valida per tutti i quadri 2. Ripresa da quadro - funzione valida per singolo quadro per: EC Dati compilati nel fondo imposte nella griglia EC 2.1 RS \ RF - dall interno della procedura UNICO 2.2 EC - dall interno della procedura TEFA (terreni e fabbricati) [Non è gestito il passaggio da singolo quadro per IQ] Dalla procedura contabile tramite: 3. Pulsante UNICO 2007 all interno del Fondo Imposte Dal modulo fondo imposte è possibile gestire in modo completo i dati che saranno passati all applicativo fiscale, controllando e stampando nel dettaglio i diversi prospetti.

14 14 Manuale Operativo ELENCO OPERAZIONI per chi non utilizza il Fondo Imposte PASSAGGIO DATI SENZA FONDO IMPOSTE IL PASSAGGIO DATI DALLA CONTABILITA AL FISCALE SI CARATERIZZA DEI SEGUENTI PASSAGGI: 1) Controllare le impostazioni di base richieste (ved. IMPOSTAZIONI GENERALI ) 2) Impostare i collegamenti conti contabili matrice di riclassificazione (MODE_ o BCE) 3) Effettuare le stampe di Bilancio CEE 3 4) Verificare i dati fiscali tramite le stampe di controllo (Menù Dichiarazioni) 5) Effettuare la Ripresa Dati dalla procedura fiscale i. RS (Da Ripresa da Quadro o Ripresa generale ) ii. IQ (Da Ripresa da Quadro ) I DATI SONO RIPRESI CON LA SEGUENTE LOGICA: DATI RIPRESI: LA RIPRESA PUÒ ESSERE EFFETTUATA: RS IQ RF EC Il quadro RS è compilato in base alla riclassificazione del bilancio CEE Il quadro IQ è compilato in base alla riclassificazione del bilancio CEE - Non gestiti - Dalla procedura fiscale tramite 2 modalità: 1. Ripresa da procedura contabile - funzione generale 2. Ripresa da quadro all interno del quadro La ripresa può essere effettuata solo dalla procedura fiscale tramite la funzione Ripresa da quadro all interno del singolo quadro Non utilizzando il modulo fondo imposte, è consigliabile controllare preventivamente i dati che saranno passati in dichiarazione, utilizzando le stampe apposite. In particolare, la ripresa dati per il modello 760 utilizza tutte le funzionalità del Bilancio CEE, quindi, una volta verificata la correttezza della stampa di confronto tra bilanci (Stampa confronto tra bilanci riclassificati), non sono necessarie altre operazioni al fine della ripresa dati. 3 Ricordiamo agli utenti che, non utilizzando il fondo imposte, dovranno eseguire la stampa della riclassificazione del bilancio CEE prima di effettuare le stampe di controllo e le riprese nella procedura TAX.

15 PASSAGGIO DATI FISCALI: Impostazione dei dati e riprese fiscali - 15 I tipi di riclassificazione gestiti sono quelli standard: BCE o MODE. I dati presenti nel modello saranno quelli importati nel modello Unico per Società di Capitali (di seguito viene riportata la TABELLA DEI COLLEGAMENTI TRA LE VOCI DI RICLASSIFICAZIONE E I QUADRI RS ) La compilazione dei dati per il modello 760 fa riferimento ai dati relativi ai BILANCI CEE STORICIZZATI dell anno corrente e di quello precedente: è dunque necessario eseguire la funzione riclassificazione e stampa del programma per entrambi gli esercizi in esame prima di effettuare l importazione. Terminate le impostazioni di collegamento e la stampa storicizzata dei bilanci, dal menù Dichiarazioni è possibile eseguire le stampe di controllo che consentono di verificare la correttezza dei dati gestiti nel programma contabile, che saranno passati all Unico Società di capitali. Verificata la correttezza delle stampe, è possibile eseguire il passaggio dati al programma tax. Ricordiamo che nelle stampe del menù Dichiarazioni di seguito esposte e in sede di passaggio dei dati alle procedure di dichiarazione gli importi vengono arrotondati all Euro inferiore fino ai 49 centesimi e a quello superiore dai 50 centesimi in poi. In caso di utilizzo del modulo Fondo Imposte, si consiglia di effettuare le stampe all interno della relativa sezione al fine di ottenere un prospetto di tutte le variazioni in aumento ed in diminuzione per la determinazione del reddito d Impresa. NOTA IMPORTANTE A norma di legge, il bilancio deve essere presentato all'unità di euro: questo genera un problema di arrotondamenti, che è stato risolto dall'ordinamento con la destinazione della differenza nella voce VII Altre Riserve dello Stato Patrimoniale e nelle voci Proventi o Oneri straordinari nel Conto Economico. Nel quadro RS gli arrotondamenti non sono stati inclusi nella voce RS33 e RS34: sarà a discrezione dell'utente inserire questi arrotondamenti derivanti dalla presentazione all'unità di euro, oppure tralasciarli ai fini del calcolo del quadro RS. Si richiede quindi una personale valutazione di tali importi e di un controllo dopo la ripresa contabile.

16 16 Manuale Operativo TABELLA COLLEGAMENTI TRA VOCI DI RICLASSIFICAZIONE E I QUADRI RS (1) - STATO PATRIMONIALE Rigo Voci di Bilancio Cee RS1 1-01, , RS2 1-02, , , , , , , , RS , , , , , RS , , , , , , , , , RS , , , , , , , , , RS RS , RS RS RS , RS , , , , , , , , , , RS , , , , , RS , , , RS , 1-05 RS RS RS RS , , , ,, , , , , RS RS , , , , RS RS , , RS , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , RS24, , , , , , , , , , , , , , , RS , 2-06 TABELLA COLLEGAMENTI TRA VOCI DI RICLASSIFICAZIONE E I QUADRI RS (2) - CONTO ECONOMICO Rigo Voci di Bilancio Cee Colonna 1 Voci di Bilancio Cee Colonna 2 RS RS RS RS RS , , , , , , , , , , , , , ,, , , , RS , , , , RS , , , , , , , RS , , RS , , , , RS , T5 RS36 RS , , , , , , , , RS38 RS ,

17 PASSAGGIO DATI FISCALI: Impostazione dei dati e riprese fiscali Stampa di controllo 1: Dettagli IRAP Stampa dei Dettagli IRAP che espone il riepilogo dei costi e ricavi raggruppati con la stessa struttura del quadro IRAP delle dichiarazioni dei redditi; i dati vengono elaborati seguendo i collegamenti tra conti economici e Riclassificato CEE, dalla funzione accessibile dal Menù Dichiarazioni Stampa Dettagli IRAP Gli stessi dati riportati nel riepilogo IRAP compaiono anche nella stampa del Bilancio CEE riclassificato con visualizzazione dei dettagli contabili attivi.

18 18 Manuale Operativo Stampa di controllo 2: Dati di Bilancio (RS) Stampa di controllo dei Dati di Bilancio per verificare la correttezza del passaggio alla procedura Modello Unico Società di Capitali, accessibile dal Menù Dichiarazioni Stampa Dati Bilancio

19 PASSAGGIO DATI FISCALI: Impostazione dei dati e riprese fiscali OPERAZIONI DI RIPRESA DALLA PROCEDURA TAX Le operazioni di ripresa dei dati dalla procedura contabile avvengono dalla procedura fiscale Ripresa da Contabilità Per eseguire il passaggio dati occorre: Aprire la procedura tax Entrare nel menù Ripresa Eseguire la funzione Ripresa da Procedura Contabile Apparirà una lista 4, dalla quale è possibile selezionare uno o più dichiaranti che si desiderano riprendere dalla procedura contabile: una volta selezionate le società premere sul pulsante CONFERMA La procedura elaborerà i soggetti selezionati, creandone l anagrafica (qualora il soggetto non sia già presente nell archivio del programma tax) o rielaborandola se già presente a seguito di un elaborazione precedente. Verranno compilati automaticamente i quadri FR Frontespizio e il quadro di reddito impostato nella maschera di Variazione Anagrafica della procedura contabile. Per verificare i dati ripresi: Entrare nel menù Dichiarazioni Lanciare la funzione Apri e selezionare dall elenco uno dei soggetti appena elaborati confermarne la selezione: verrà visualizzato il Pannello Dichiarante. 4 - letti dal database Comune.MDB nel percorso PathArchivi impostato nel file di configurazione.ini

20 20 Manuale Operativo Nota importante: rilanciare il passaggio dati per uno o più soggetti già elaborati e presenti nell archivio tax significa sostituirne integralmente i quadri già presenti con la compilazione eseguita dall ultima operazione di Ripresa da Contabilità, escluso il Frontespizio. Questa operazione effettua la ripresa automatica dei quadri RS, RF, IQ ed EC in caso di utilizzo del Fondo Imposte, mentre riprende il quadro RS in caso di non utilizzo del fondo imposte.

21 PASSAGGIO DATI FISCALI: Impostazione dei dati e riprese fiscali Ripresa Singolo Quadro La procedura fiscale permette di aggiornare a seguito di modifiche effettuate nella procedura contabile, di effettuare la ripresa di un solo quadro: questo consente di evitare di effettuare nuovamente la ripresa di tutto il dichiarante. Entrare nel menù Dichiarazioni Entrare nel Dichiarante per il quale si desidera effettuare la ripresa Entrare nel quadro RS oppure RF Cliccare sull icona presente nella Toolbar Per confermare i dati riportati nella maschera cliccare sul pulsante CONFERMA. Nota: la ripresa per singolo quadro non è attiva per il quadro IQ IRAP se viene gestito il Fondo Imposte, in quanto i dati vengono ripresi dal prospetto Variazioni IRAP Ripresa Dati IRAP La ripresa IRAP avviene secondo due modalità differenti in base all attivazione o meno del modulo fondo imposte. CON FONDO IMPOSTE: In questo caso, la ripresa è solo esterna (non c è la ripresa da singolo quadro). Quindi, in entrambi i casi (MODE o BCE), è prima necessario effettuare il blocco del dichiarante dalla funzione del modulo del Fondo Imposte, quindi procedere alla ripresa generale del dichiarante. SENZA FONDO IMPOSTE: In questo caso, la ripresa è solo da singolo quadro (non c è la ripresa esterna). Quindi, in entrambi i casi (MODE o BCE), effettuate le riclassificazioni di bilancio, è possibile dapprima con la ripresa generale del dichiarante (per creare l anagrafica) quindi procedere con la ripresa da singolo quadro.

22 22 Manuale Operativo Con Utilizzo del Fondo Imposte La ripresa dell IRAP viene effettuata eseguendo la ripresa da procedura contabile descritta nel paragrafo Ripresa da Contabilità: vengono infatti automaticamente compilati i righi del quadro IQ.

23 PASSAGGIO DATI FISCALI: Impostazione dei dati e riprese fiscali Senza Utilizzo del Fondo Imposte Per eseguire la ripresa dei dati IRAP (senza utilizzo del fondo imposte) occorre aver già effettuato la Ripresa da Procedura Contabile descritta nel paragrafo Ripresa da Contabilità, quindi: Entrare nel menu Dichiarazioni Lanciare la funzione Apri e selezionare il soggetto da elaborare tra quelli già presenti in elenco Entrare nel quadro IQ Cliccare sul pulsante Ripresa Dati IRAP della toolbar.

24 24 Manuale Operativo Dalla maschera dei dettagli IRAP cliccare sul pulsante Ripresa Da Contabilità L elaborazione cancellerà eventuali dati precedentemente ripresi o digitati nei dettagli IRAP, e li sostituirà con i dati provenienti dalla procedura contabile. Cliccando sul pulsante + accanto ad ogni voce IRAP viene esplosa la sezione relativa con tutte le voci di dettaglio correlate. Per confermare i dati riportati nella maschera cliccare sul pulsante CONFERMA.

25 PASSAGGIO DATI FISCALI: Impostazione dei dati e riprese fiscali Ripresa Dati quadro RF La ripresa del quadro RF viene effettuata eseguendo la ripresa da procedura contabile descritta nel paragrafo Ripresa da Contabilità: vengono infatti automaticamente compilati i righi del quadro:

26 26 Manuale Operativo Ripresa Dati quadro RS La ripresa del quadro RS viene effettuata eseguendo la ripresa da procedura contabile descritta nel paragrafo Ripresa da Contabilità: vengono infatti automaticamente compilati i righi del quadro:

27 PASSAGGIO DATI FISCALI: Impostazione dei dati e riprese fiscali ESPORTAZIONE DATI DALLA PROCEDURA CONTABILE Per i clienti che utilizzano il fondo imposte possono direttamente dalla procedura contabile effettuare l esportazione dati nella procedura dichiarativa: Dalla maschera del fondo imposte cliccare sul pulsante Unico 2007 e scegliere la voce Unico Società di Capitali con Ripresa: Con questa operazione verrà effettuata la ripresa completa del dichiarante nel Tax.

28 28 Manuale Operativo 2.3 PASSAGGIO DATI: Unico persone fisiche (2007) Il presente manuale contiene la procedura per trasferire i dati relativi alle dichiarazioni dei redditi dalla procedura contabile alla procedura fiscale Unico persone fisiche. I quadri dichiarativi interessati alla ripresa dei dati sono: 740 quadro IQ IRAP 740 quadro RG Determinazione del reddito d Impresa 740 quadro RE Determinazione del reddito d Impresa 740 quadro RF Determinazione del reddito d Impresa [solo con Fondo Imposte] 740 quadro EC Determinazione del reddito d Impresa [solo con Fondo Imposte] Il passaggio all unico persone fisiche si basa in particolare proprio sul collegamento del piano dei conti verso il bilancio CEE e la matrice IRPEF/IRES/IRAP, seguendo la seguente logica: Schema di sintesi Utilizzo MATRICE UNICA MODE_ è sufficiente effettuare un solo collegamento tra il Piano Conti Società al Piano Conti MODE valido per: quadro IQ quadri RF ed EC quadri RG o RE Utilizzo MATRICI SINGOLE (BCE, ) Occorre effettuare collegamenti differenti: Matrice di collegamento: quadro IQ BCE quadro RF Variazioni IRPEG/IRPEF/IRAP quadro EC EC RG o RE Studi di settore Quadro E/G I diversi passaggi variano in funzione dell utilizzo o meno del modulo fondo imposte: riportiamo a tal proposito due schemi sintetici, con gli elementi caratterizzanti della ripresa e le operazioni passo passo da compiere Collegamenti conti a matrici di riclassificazione La correttezza dei passaggi tra programma contabile e modulo fiscale dipende dalla corretta esecuzione dei collegamenti tra piano conti e matrice di riclassificazione: a pagina seguente riportiamo uno schema di sintesi tra le due modalità previste dalla procedura. Per chi gestisce i singoli collegamenti, dovrà effettuare un collegamento ad ogni matrice (tramite la funzione Collegamento Rapido Pdc a Voci) ed in particolare: Collegamento per la Ripresa Quadro IQ: è necessario effettuare i collegamenti alla matrice BCE. Collegamento per la Ripresa Quadro EC (solo se gestito il Fondo Imposte): è necessario effettuare i collegamenti alla matrice EC. Collegamento per la Ripresa Quadro RF (solo se gestito il Fondo Imposte): è necessario effettuare i collegamenti del piano dei conti alle Variazioni IRPEG/IRPEF/IRAP. Collegamento Dati di bilancio (solo se gestito il Fondo Imposte): è necessario effettuare i collegamenti alla matrice BCE. Collegamento per la Ripresa Studi di Settore - Quadro E/G (fondo imposte ridotto): è necessario effettuare i collegamenti del piano dei conti agli Studi di settore Quadro E/G.

29 PASSAGGIO DATI FISCALI: Impostazione dei dati e riprese fiscali - 29 [1] Utilizzando la MATRICE UNICA (MODE_) L attivazione del MODE avviene all interno dei Parametri della Procedura, abilitando il flag Usa Società Modello. Con il MODE è possibile effettuare un unico collegamento, dal piano dei conti della società al piano dei conti modello MODE: i dati ripresi variano in ogni caso - in funzione dell attivazione o meno del modulo Fondo Imposte. Quadri ripresi con l utilizzo del Fondo Imposte IQ RF EC RG RE >> Unico collegamento PdC a MODE I quadri RF, EC, RG, RE e IQ vengono compilati con i dati elaborati dal Fondo Imposte (salvati nelle tabelle VarRed ) Quadri ripresi senza l utilizzo del Fondo Imposte IQ >> Unico collegamento PdC a MODE Il quadro IQ (IRAP) viene compilato elaborando direttamente i saldi dei conti secondo i collegamenti alla matrice MODE_ RF >> EC >> RG >> RE >> Non gestito Non gestito Sola visualizzazione Sola visualizzazione Con il fondo imposte ridotte è possibile passare i dati al quadro G Con il fondo imposte ridotte è possibile passare i dati al quadro E [2] Utilizzando le MATRICI SINGOLE (BCE..) Questa casistica si riscontra quando non è stato attivato il MODE all interno della procedura contabile nei Parametri della Procedura (il flag Usa Società Modello non è abilitato). Con questa impostazione, è necessario creare un collegamento dal piano dei conti della società alla matrice di riferimento, per ogni quadro fiscale gestito: i dati che possono essere ripresi variano sempre in funzione dell attivazione o meno del modulo Fondo Imposte: Quadri ripresi con l utilizzo del Fondo Imposte Matrici di collegamento IQ >> BCE RF >> Variazioni IRPEF/IRPEG/IRAP EC >> EC RG- RE >> Studi di settore Il quadro IQ viene compilato con i dati elaborati nel Bilancio CEE. I quadri RF, EC, RG e RE vengono compilati con i dati elaborati dal Fondo Imposte (salvati nelle tabelle VarRed ) Quadri ripresi senza l utilizzo del Fondo Imposte IQ >> Collegamento BCE RF >> Non gestito EC >> Non gestito RG >> Sola visualizzazione RE >> Sola visualizzazione Il quadro IQ (IRAP) viene compilato elaborando direttamente i saldi dei conti secondo i collegamenti alla matrice BCE Con il fondo imposte ridotte è possibile passare i dati al quadro G Con il fondo imposte ridotte è possibile passare i dati al quadro E

30 30 Manuale Operativo ELENCO OPERAZIONI per chi utilizza il Fondo Imposte PASSAGGIO DATI CON FONDO IMPOSTE IL PASSAGGIO DATI DALLA CONTABILITA AL FISCALE SI CARATERIZZA DEI SEGUENTI PASSAGGI: 6) Controllare le impostazioni di base richieste (ved. IMPOSTAZIONI GENERALI ) 7) Impostare i collegamenti conti contabili matrice di riclassificazione (MODE_ o BCE) 8) Verificare i dati fiscali tramite il Fondo Imposte 9) Effettuare nel fondo imposte il Blocco del dichiarante nel seguente modo: e) dal menù Bilancio CEE, selezionare la voce Gestione Imposte e Studi di Settore e premere su Estrai per visualizzare i saldi delle voci contabili presenti in bilancio; f) premere sul pulsante Imposte e Variazioni per entrare nella sezione relativa al Fondo Imposte. g) Controllare i dati e salvali h) premere infine sul pulsante Articoli Contabili, abilitare il flag Blocco Dichiarante e confermare Con questa procedura è stato bloccato il Dichiarante: ora è possibile effettuare la ripresa dalla procedura tax. In qualsiasi momento è possibile effettuare lo Sblocco del dichiarante semplicemente disabilitando il medesimo flag e confermando. 10) Effettuare la Ripresa Dati dalla procedura fiscale i. RF, RG, RE (Da Ripresa generale oppure Ripresa da Quadro ) ii. IQ (Da Ripresa generale ) I DATI SONO RIPRESI CON LA SEGUENTE LOGICA: DATI RIPRESI: LA RIPRESA PUÒ ESSERE EFFETTUATA: IQ RF EC RG RE Dati compilati nel fondo imposte nelle griglie IRES, IRAP, RS Dalla procedura fiscale tramite 2 modalità: 4. Ripresa da procedura contabile - funzione valida per tutti i quadri 5. Ripresa da quadro - funzione valida per singolo quadro per: 5.1 RF/RG/RE - dall interno della procedura UNICO 5.2 EC - dall interno della procedura TEFA (terreni e fabbricati) [Non è gestito il passaggio da singolo quadro per IQ] Dalla procedura contabile tramite: 6. Pulsante UNICO 2007 all interno del Fondo Imposte Dal modulo fondo imposte è possibile gestire in modo completo i dati che saranno passati all applicativo fiscale, controllando e stampando nel dettaglio i diversi prospetti.

31 PASSAGGIO DATI FISCALI: Impostazione dei dati e riprese fiscali ELENCO OPERAZIONI per chi non utilizza il Fondo Imposte PASSAGGIO DATI SENZA FONDO IMPOSTE IL PASSAGGIO DATI DALLA CONTABILITA AL FISCALE SI CARATERIZZA DEI SEGUENTI PASSAGGI: 6) Controllare le impostazioni di base richieste (ved. IMPOSTAZIONI GENERALI ) 7) Impostare i collegamenti conti contabili matrice di riclassificazione (MODE_ o BCE) 8) Effettuare le stampe di Bilancio CEE 5 Il passaggio dati RF ed EC è possibile solamente in presenza del modulo Fondo Imposte: quindi se non si utilizza il Fondo Imposte e si utilizza la riclassificazione tramite BCE, non è necessario provvedere al collegamento alla matrice Variazioni (in quanto in ogni caso i dati non vengono ripresi). Per il passaggio ai quadri RG, RE si può utilizzare il fondo imposte ridotto 9) Verificare i dati fiscali tramite le stampe di controllo (Menù Dichiarazioni) 10) Effettuare la Ripresa Dati dalla procedura fiscale iii. IQ (Da Ripresa da Quadro ) I DATI SONO RIPRESI CON LA SEGUENTE LOGICA: DATI RIPRESI: LA RIPRESA PUÒ ESSERE EFFETTUATA: IQ RF RG RE Il quadro IQ è compilato in base alla riclassificazione del bilancio CEE - Non gestiti Quadro E/G con fondo imposte ridotto La ripresa può essere effettuata solo dalla procedura fiscale tramite la funzione Ripresa da quadro all interno del singolo quadro La procedura consente di effettuare alcune stampe di controllo per una verifica prima di eseguire la ripresa dati nella procedura Tax. 5 Ricordiamo agli utenti che, non utilizzando il fondo imposte, dovranno eseguire la stampa della riclassificazione del bilancio CEE prima di effettuare le stampe di controllo e le riprese nella procedura TAX.

32 32 Manuale Operativo Stampa di controllo 1: Dati Dichiarazione (quadri E G) La procedura contabile consente di effettuare la stampa del prospetto dei quadri G ed E al fine di poter controllare i valori che saranno poi ripresi dal Tax: è attiva solo nel caso in cui si stia utilizzando il Fondo Imposte. Si accede alla funzione dal Menù Dichiarazioni Stampa Dati Dichiarazione (quadri E-G): Quadro G Quadro E

33 PASSAGGIO DATI FISCALI: Impostazione dei dati e riprese fiscali Stampa di controllo 2: Dettagli IRAP La stampa Dettagli IRAP espone il riepilogo dei costi e ricavi raggruppati con la stessa struttura del quadro IRAP delle dichiarazioni dei redditi; i dati vengono elaborati in funzione dei collegamenti tra conti economici e Riclassificato CEE. Si accede alla funzione dal Menù Dichiarazioni Stampa Dettagli IRAP:

34 34 Manuale Operativo OPERAZIONI DI RIPRESA DALLA PROCEDURA TAX Le operazioni di ripresa dei dati dalla procedura contabile avvengono dalla procedura fiscale Ripresa da Contabilità Per eseguire il passaggio dati occorre: Aprire la procedura tax Entrare nel menù Ripresa ed eseguire la funzione Ripresa da Procedura Contabile Apparirà una lista 6, dalla quale è possibile selezionare uno o più dichiaranti che si desiderano riprendere dalla contabilità: una volta selezionate le società premere sul pulsante CONFERMA La procedura elaborerà i soggetti selezionati, creandone l anagrafica (qualora il soggetto non sia già presente nell archivio del programma tax) o rielaborandola se già presente a seguito di un elaborazione precedente. Nel caso in cui la società sia collegata al quadro RF (e non sia stato gestito il fondo imposte) sarà necessario effettuare prima la creazione del dichiarante e successivamente eseguire la ripresa del singolo quadro IQ. Verranno compilati automaticamente i quadri FR Frontespizio e il quadro di reddito impostato nella maschera di Variazione Anagrafica della procedura contabile. Per verificare i dati ripresi: Entrare nel menù Dichiarazioni Lanciare la funzione Apri e selezionare dall elenco uno dei soggetti appena elaborati confermarne la selezione: verrà visualizzato il Pannello Dichiarante. Nota importante: rilanciare il passaggio dati per uno o più soggetti già elaborati e presenti nell archivio tax significa sostituirne integralmente i quadri già presenti con la compilazione eseguita dall ultima operazione di Ripresa da Contabilità, escluso il Frontespizio. In caso di utilizzo del Fondo Imposte verrà automaticamente effettuata la ripresa dei quadri RF o RG o RE (in base al quadro dichiarativo indicato nella procedura contabile) ed il quadro IRAP. 6 - letti dal database Comune.MDB nel percorso PathArchivi impostato nel file di configurazione.ini

35 PASSAGGIO DATI FISCALI: Impostazione dei dati e riprese fiscali Ripresa Singolo Quadro La procedura fiscale permette di aggiornare i dati a seguito di modifiche effettuate nella procedura contabile: la ripresa di un solo quadro consente di evitare di effettuare nuovamente la ripresa di tutto il dichiarante. Entrare nel menù Dichiarazioni Entrare nel Dichiarante per il quale si desidera effettuare la ripresa Entrare nel quadro che si vuole aggiornare Cliccare sull icona presente nella Toolbar Per confermare i dati riportati nella maschera cliccare sul pulsante CONFERMA. Nota: la ripresa per singolo quadro non è attiva per il quadro IQ IRAP se viene gestito il Fondo Imposte, in quanto i dati vengono ripresi dal prospetto Variazioni IRAP Ripresa Dati IRAP La ripresa IRAP avviene secondo due modalità differenti in base all attivazione o meno del modulo fondo imposte. CON FONDO IMPOSTE: In questo caso, la ripresa è solo esterna (non c è la ripresa da singolo quadro). Quindi, in entrambi i casi (MODE o BCE), è prima necessario effettuare il blocco del dichiarante dalla funzione del modulo del Fondo Imposte, quindi procedere alla ripresa generale del dichiarante. Nel caso in cui si desideri effettuare un aggiornamento dei dati presenti è necessario effettuare nuovamente la ripresa esterna. SENZA FONDO IMPOSTE: In questo caso, la ripresa è solo da singolo quadro (non c è la ripresa esterna). Quindi, in entrambi i casi (MODE o BCE), effettuate le riclassificazioni di bilancio, procedere con la ripresa esterna (se il dichiarante non è presente), quindi procedere con la ripresa da singolo quadro. In caso di collegamento della società al quadro RF è necessario avere nella procedura dichiarativa il dichiarante: procedere quindi alla sua creazione, nel caso in cui non sia presente, prima di effettuare la ripresa IRAP da singolo quadro. Da evidenziare che se non si utilizza il fondo imposte sarà possibile riprendere solo il quadro IQ, effettuando la ripresa da singolo quadro.

36 36 Manuale Operativo Con utilizzo del Fondo Imposte La ripresa dell IRAP viene effettuata eseguendo la ripresa da procedura contabile descritta nel paragrafo Ripresa da Contabilità: vengono infatti automaticamente compilati i righi del quadro IQ (oltre al quadro dichiarativo). Il quadro IRAP viene compilato in modo differente in base al quadro dichiarativo impostato nella procedura contabile: quadro RF vengono ripresi sia il valore contabile sia le variazioni in aumento ed in diminuzione (col. 1, 2 e 3) quadro RG viene abilitato il flag dei contribuenti minimi o semplificati e ripreso il saldo (col. 4) quadro RE vengono esclusi i righi da IQ01 a IQ Vengono esclusi questi righi in quanto devono essere rivisti in maniera consona ai fini IRAP.

37 PASSAGGIO DATI FISCALI: Impostazione dei dati e riprese fiscali Senza Utilizzo del Fondo Imposte Per eseguire la ripresa dei dati IRAP (senza utilizzo del fondo imposte) occorre aver già effettuato la Ripresa da Procedura Contabile descritta nel paragrafo Ripresa da Contabilità, quindi: Entrare nel menu Dichiarazioni Eseguire la funzione Apri e selezionare il soggetto da elaborare tra quelli già presenti in elenco Entrare nel quadro IQ Cliccare sul pulsante Ripresa Dati IRAP della toolbar.

38 38 Manuale Operativo Dalla maschera dei dettagli IRAP cliccare sul pulsante Ripresa Da Contabilità L elaborazione cancellerà eventuali dati precedentemente ripresi o digitati nei dettagli IRAP, e li sostituirà con i dati provenienti dalla procedura contabile. Cliccando sul pulsante + accanto ad ogni voce IRAP viene esplosa la sezione relativa con tutte le voci di dettaglio correlate. Per confermare i dati riportati nella maschera cliccare sul pulsante CONFERMA : con questa operazione verrà compilata la colonna relativa ai Valori Contabili.

39 PASSAGGIO DATI FISCALI: Impostazione dei dati e riprese fiscali Ripresa Dati quadri RF e RG e RE (solo se gestito il Fondo Imposte) La ripresa dei quadri RF, RG e RE viene effettuata eseguendo la ripresa da procedura contabile descritta nel paragrafo Ripresa da Contabilità: vengono infatti automaticamente compilati i righi del quadro in base al quadro indicato all interno della procedura contabile nella Variazione Società. Per questi quadri è attiva la ripresa anche da singolo quadro per consentire l aggiornamento dei dati dalla procedura contabile. Questi quadri vengono ripresi nel Tax solamente se è stato gestito il Fondo Imposte Passaggio Dati di Bilancio in Tax La ripresa della sezione Dati Bilancio relativa all Unico Persone Fisiche può essere effettuata solamente in caso di utilizzo del Fondo Imposte, dopo aver effettuato il blocco del dichiarante e solo se è stato abilitato il flag Esportazione dati di bilancio presente nelle Opzioni 8. Se il flag è attivo, vengono ripresi tutti i dati presenti nella sezione Dati Bilancio all interno del quadro RF della procedura Tax, sovrascrivendo eventuali dati già presenti; se invece il flag non è attivo, i Dati di Bilancio vengono esclusi dalla ripresa. La ripresa può essere effettuata tramite l apposita funzione Ripresa da Procedura Contabile: il metodo di trasferimento dati è il medesimo già descritto nelle documentazioni precedenti che riguardano i passaggi dati dalla procedura contabile alla procedura dichiarativa. 8 Il flag è presente solo nel caso in cui la società è collegata al quadro RF dell Unico Società di Persone o dell Unico Persone Fisiche.

40 40 Manuale Operativo ESPORTAZIONE DATI DALLA PROCEDURA CONTABILE I clienti che utilizzano il fondo imposte possono direttamente dalla procedura contabile effettuare l esportazione dati nella procedura dichiarativa: Dalla maschera del fondo imposte cliccare sul pulsante Unico 2007 e scegliere la voce Unico Persone Fisiche con Ripresa: Con questa operazione verrà effettuata la ripresa completa del dichiarante nel Tax. Utilizzando invece le altre due voci, verrà automaticamente aperta la procedura dichiarativa nel dichiarante corrente.