L'ASSEGNO CIRCOLARE

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Filomena Bruno
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1 L ASSEGNO CIRCOLARE. GLI ASSEGNI SPECIALI PROF. RENATO SANTAGATA DE CASTRO

2 Indice 1 L'ASSEGNO CIRCOLARE GLI ASSEGNI DELLA BANCA D'ITALIA di 6

3 1 L'assegno circolare L'assegno circolare è un titolo di credito all'ordine che contiene la promessa incondizionata della banca emittente di pagare a vista una somma di danaro. La sua emissione avviene dietro versamento da parte del richiedente dell'importo corrispondente. L'assegno circolare è un mezzo di pagamento come l'assegno bancario. Si differenzia però da quest'ultimo in quanto ha la struttura del vaglia cambiario e non della cambiale tratta: incorpora infatti un'obbligazione diretta di pagamento della banca emittente. L'assegno circolare è perciò un mezzo di pagamento più sicuro dell'assegno bancario. Chi lo riceve in pagamento può fare infatti affidamento sulla solvibilità della banca emittente e dispone di un titolo che può agevolmente negoziare o riscuotere presso tutti i recapiti della banca che lo ha emesso. L'assegno circolare si presta quindi efficacemente a sostituire la moneta legale nei pagamenti da piazza a piazza. Per evitare tuttavia che l'assegno circolare possa far concorrenza alla moneta legale, lo stesso non può mai essere emesso al portatore, diversamente dall'assegno bancario. L'emissione degli assegni circolari è inoltre subordinata ad una serie di condizioni di regolarità, volte essenzialmente a consentire un controllo della massa fiduciaria in circolazione a salvaguardia della stabilità monetaria. Al riguardo è previsto che: a) l'emissione di assegni circolari è consentita solo alle banche specificamente autorizzate dalla Banca d'italia; b) la banca può emettere assegni circolari solo per somme che siano presso di essa disponibili al momento dell'emissione (versamento in contanti o contestuale addebito sul conto corrente del richiedente); c) la banca autorizzata ad emettere assegni circolari deve costituire presso la Banca d'italia una cauzione in titoli a garanzia dei medesimi. Costituiscono invece requisiti formali di validità dell'assegno circolare: 1. la denominazione di assegno circolare inserita nel contesto del titolo; 2. la promessa incondizionata di pagare a vista una somma determinata; 3. l'indicazione del prenditore; 4. l'indicazione della data e del luogo nel quale l'assegno circolare è emesso; 3 di 6

4 5. la sottoscrizione della banca emittente. Non è invece richiesta l'indicazione del luogo di pagamento, dato che l'assegno circolare è pagabile presso tutti i recapiti (filiali, agenzie, ecc.) della banca emittente. All'assegno circolare si applica, in quanto compatibile, la disciplina del vaglia cambiario a vista. Tuttavia, data la funzione di mezzo di pagamento dell'assegno circolare : a) la girata a favore dell'emittente estingue il titolo; b) il possessore deve presentare l'assegno per il pagamento entro trenta giorni dall'emissione, pena la decadenza dalle azioni di regresso; c) la prescrizione triennale dell'azione diretta contro la banca emittente decorre dalla data di emissione, anziché dalla presentazione come invece previsto per la cambiale. Nel contempo si applica all'assegno circolare parte della disciplina dell'assegno bancario : quella in tema di assegno sbarrato, da accreditare, non trasferibile e turistico; nonché la disciplina dell'ammortamento. Le banche autorizzate ad emettere assegni circolari possono affidarne l'emissione ad una o più banche corrispondenti. In tal caso, l'assegno circolare è redatto su moduli forniti dall'istituto autorizzato ed è munito del visto dello stesso. Al momento dell'emissione la banca corrispondente sottoscrive l'assegno come rappresentante dell'istituto autorizzato, sicché solo quest'ultimo è obbligato al pagamento dell'assegno. A questa tecnica in particolare ricorrono le banche di modesta dimensione (banche nate dalla trasformazione di Casse di risparmio, Banche di credito cooperativo, Banche popolari). L'autorizzazione ad emettere assegni circolari è concessa, per ragioni di sicurezza, ai relativi Istituti centrali di categoria (Iccri, Iccrea, ecc.). Questi, in base ad apposita convenzione, affidano l'emissione degli assegni alle banche aderenti, che assumono la posizione di banche corrispondenti e rilasciano gli assegni con le modalità sopra indicate. L'assegno è pagabile presso qualsiasi banca associata. 4 di 6

5 2 Gli assegni della Banca d'italia La legge sugli assegni disciplina, oltre l'assegno bancario e circolare, alcuni titoli speciali di pagamento emessi dalla Banca d'italia e dai Banchi di Napoli e Sicilia. Il più diffuso è il vaglia cambiario della Banca d'italia, largamente utilizzato per i pagamenti della pubblica amministrazione ed in particolare per l'estinzione dei titoli di spesa dello Stato. È questo un titolo di credito all'ordine che contiene la promessa incondizionata della Banca d'italia di pagare a vista una somma determinata. È rilasciato solo dietro versamento in contanti del relativo importo ed è pagabile presso tutte le filiali della Banca d'italia. La disciplina di questo titolo coincide, salvo marginali differenze, con quella dell'assegno circolare. Anche per esso è infatti operato un ampio rinvio alla disciplina del vaglia cambiario ordinari. Specificamente regolata è la procedura di ammortamento, che peraltro sostanzialmente ricalca quella dell'assegno circolare. Altro titolo specificamente regolato è l'assegno bancario, libero o piazzato, della Banca d'italia. È questo un assegno bancario all'ordine nel quale figura come traente una banca corrispondente della Banca d'italia, all'uopo autorizzata, e come trattario la stessa Banca d'italia. Esso è pagabile a vista presso qualsiasi filiale (assegno libero) o solo presso una determinata filiale (assegno piazzato) della Banca d'italia. Il titolo, emesso nei luoghi in cui la Banca d'italia non ha proprie filiali, si differenzia dal comune assegno bancario perché è emesso dalla banca traente dietro versamento in contanti del relativo importo da parte del richiedente. È inoltre previsto il versamento di un'idonea cauzione della banca corrispondente (traente) alla Banca d'italia e la costituzione presso quest'ultima di una speciale garanzia. Il titolo offre perciò la stessa sicurezza di pagamento dell'assegno circolare e del vaglia della Banca d'italia, benché a differenza di questi ultimi non contenga una promessa diretta di pagamento da parte della Banca d'italia. La struttura del titolo resta comunque quella propria dell'assegno bancario, la cui disciplina è largamente richiamata. Per l'ammortamento si applicano invece le disposizioni sul vaglia cambiario della Banca d'italia. 5 di 6

6 Un titolo speciale, che può essere emesso solo dal Banco di Napoli e dal Banco di Sicilia, è infine la fede di credito o polizzino. Titolo oggi in disuso che presenta spiccate analogie con l'assegno circolare. 6 di 6

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