Note di Rilascio Utente Release Tutti gli Applicativi

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1 17/12/2010 Note di Rilascio Utente Release Tutti gli Applicativi INFORMAZIONI AGGIORNAMENTO Eseguire il salvataggio degli archivi prima di procedere con l aggiornamento. La Release può essere utilizzata come aggiornamento della versione Manuali distribuiti con l'aggiornamento: FISCALE Manuale Operativo ICAD... (nome file m2geicad.pdf ) Manuale Operativo Cambi.. (nome file m2gcambi.pdf ) WEB SEMINAR Per formare ed aggiornare il personale di Studio in tempi rapidi Comodamente dallo Studio, seguire il corso in diretta (possibilità di rivederlo in un momento successivo il corso è anche disponibile in modalità registrata) Subito operativi, i Web Seminar offrono una formazione puntuale, approfondita ed interattiva Filo diretto con WKI, i Web Seminar sono tenuti direttamente dagli esperti WKI ai quali, in modo interattivo, è possibile porre domande e chiedere chiarimenti durante l evento. Per saperne di più, consulta la Scheda Prodotto su CONTENUTI DELL AGGIORNAMENTO Modulo Base 2 Addizionali IRPEF Delega F24 2 Fondi previdenziali Trentino Alto Adige 2 Ravvedimento Operoso - Interessi Legali 2 Modulo Contabile 2 Prima Nota IVA, Società rappresentata 2 Simulazioni IVA art.36 3 Ricerca Cliente e Fornitore per Partita IVA 4 Liquidazione IVA Multiattività art.36 e funzione Gestione Credito Compensabile 5 Ricerca per stringa nelle Schede e Partitari 5 Clienti e Fornitori esteri 5 Ravvedimento Operoso - Interessi Legali 5 Comunicazione Black List 5 Società Rappresentata 5 Estrapolazione Files 5 Modelli Unico 6 Recupero crediti utilizzati in compensazione in delega F24 6 Paghe e Stipendi Co.Co.Co. 6 Input cedolino Conguaglio fiscale di fine anno 6 Paghe e Stipendi 9 Parametri contributivi 9 Detassazione Premi e Straordinari 10 Versamento in F24 per Fondi Pensione Trentino Alto Adige 10 Distinta Contribuzione Complementare 11 Sgravi contrattazione collettiva aziendale e territoriale Conguaglio di Fine anno 11 Giornaliera Grafica 12 Calcolo Rate Sospensioni 12 ENPALS Gestione dati dipendente 12 uniemens Documento Tecnico Ver ConQuest - Aggiornamento Integrazione Tabellare 13

2 Modulo Base Addizionali IRPEF 2010 Note di Rilascio Utente - Tutti gli Applicativi Sono state aggiornate le Addizionali Comunali IRPEF 2010 in base agli elenchi generali del Ministero disponibili alla data del 16 Dicembre Con Decreto 31 maggio 2002 è stato individuato il sito informatico: sul quale vengono pubblicate le delibere dei comuni relative all'addizionale comunale all'irpef, a cura dell'ufficio federalismo fiscale del Dipartimento per le politiche fiscali del Ministero dell'economia e delle Finanze. Le delibere sono efficaci a partire dalla data di pubblicazione sul sito. Delega F24 Fondi previdenziali Trentino Alto Adige Aggiunta la nuova voce E4 Fondi Pensione Trentino (codice ente 004) nella scelta ALTRI ADEMPIMENTI - 61.Versamenti Unificati - 1.Gestione versamenti, per inserire i contributi per il finanziamento ai fondi pensione del Trentino Alto Adige: La voce E4 Fondi Pensione Trentino è compilabile con qualsiasi Scadenza delega. Ravvedimento Operoso - Interessi Legali La tabella Dati Costanti è stata aggiornata in seguito alla variazione del saggio di interesse legale che, a decorrere dal 1 gennaio 2011 viene fissato all'1,5% in ragione d'anno, in luogo del 1% (D.M. 07/12/2010 pubblicato in Gazzetta Ufficiale in data 15/12/2010 n. 292). Modulo Contabile Prima Nota IVA, Società rappresentata La circolare n. 53/E del ha precisato che devono ritenersi soggetti all obbligo di comunicazione Black List anche gli scambi di beni ovvero le prestazioni di servizi che il soggetto stabilito in Italia realizza nei confronti della stabile organizzazione di un operatore economico avente sede, residenza o domicilio in un Paese black list, qualora la stabile organizzazione sia situata in un Paese non incluso tra quelli a regime fiscale privilegiato. Il predetto obbligo sussiste anche se il rappresentante fiscale o la stabile organizzazione dell operatore economico black list si trovi nel territorio dello Stato. In detta situazione la registrazione ai fini IVA viene di regola eseguita come segue: Wolters Kluwer Italia Release del 17/12/2010 Pagina 2 di 13

3 la stabile organizzazione ovvero il rappresentante fiscale sono indicati nei campi relativi al cliente o fornitore (in quanto intestatari della fattura); l operatore economico avente sede, residenza o domicilio in un paese black list (di seguito Società rappresentata ) non viene indicato. Al fine di poter indicare i dati della Società rappresentata in Prima Nota IVA, nel campo <Annotazioni> è stato inserito il tasto funzione F8 "SOCIETÀ rappresentata". Un esempio di videata: Attivando il tasto [F8] viene richiesta l indicazione dello Stato Estero in cui ha sede la Società rappresentata. Qualora detto Stato rientri nell elenco dei Paesi Black List, viene altresì richiesta l anagrafica della Società rappresentata ; questa informazione viene utilizzata dalla funzione "Soggetti Black List" (menu 11/12/ ) e dalle specifiche funzioni del modulo Black List (si vedano le indicazioni riportate al paragrafo "Comunicazione Black List" di questo documento). Un esempio di videata: Simulazioni IVA art.36 Modificata la funzione SI Simulazione Chiusura IVA per consentire una migliore fruibilità delle procedure di simulazione della liquidazione per le aziende in multiattività art.36: Wolters Kluwer Italia Release del 17/12/2010 Pagina 3 di 13

4 In particolare: la scelta Simulazioni IVA art.36 della tendina attiva, per l azienda in trattamento, la funzione del menu esterno 11/12/ Simulaz. IVA art.36; la scelta Simulazioni IVA art.36 div. della tendina attiva, per l azienda in trattamento, la funzione del menu esterno 11/12/ Simulaz. IVA art.36 div. Ricerca Cliente e Fornitore per Partita IVA Nei Dati Costanti di Studio (menu 11/12/ ), nell'opzione Ricerca cliente/fornitore Prima Nota, è stato previsto il nuovo valore "Estesa (P)IVA" che permette di visualizzare in Prima Nota Contabile una nuova maschera di ricerca anagrafica: La maschera consente di effettuare la ricerca anagrafica con una nuova modalità, proponendo i campi nel seguente ordine: 1. Codice 2. Partita IVA 3. Codice Fiscale 4. Denominazione Un esempio di videata: Wolters Kluwer Italia Release del 17/12/2010 Pagina 4 di 13

5 Liquidazione IVA Multiattività art.36 e funzione Gestione Credito Compensabile Modificate le procedure di liquidazione IVA per le aziende in multiattività art.36 per evidenziare gli spostamenti del credito IVA annuale, dalla liquidazione IVA alla Delega Unica (e viceversa) effettuati tramite la funzione Gestione Credito Compensabile. L'intervento riguarda le funzioni: menu esterno 11/12/ Simulaz. IVA art.36 ; menu esterno 11/12/ Simulaz. IVA art.36 div. ; menu esterno 11/12/ Riep. Chiusure Art.36 ; menu esterno 11/12/ Art.36 Contab. Diverse. Annotazioni aggiunte nelle suddette funzioni di liquidazione: (*) Importo comprensivo di Credito annuale IVA portato dalla liquidazione in compensazione per euro 4.000,00; (*) Importo comprensivo di Credito annuale IVA portato dalla compensazione alla liquidazione per euro 2.500,00. Ricerca per stringa nelle Schede e Partitari È stata attivata la funzione Ricerca per stringa sul campo <Codice Conto> delle Schede Contabili e dei Partitari. Clienti e Fornitori esteri Variazioni alla procedura di caricamento dell'anagrafica di clienti e fornitori con sede in un Paese estero: indicando uno spazio oppure un. nel primo carattere del campo <Località>, la procedura acquisisce l informazione che l'utente sta effettuando l inserimento di una località estera e ne richiede la forzatura anche nel caso di eventuale omonimia tra la località estera che si sta indicando ed uno dei comuni italiani (ad esempio Barcellona oppure San Marino). Lo spazio" o il "." vengono eliminati automaticamente al passaggio alla schermata successiva; in Variazione se il campo <Stato Estero> risulta compilato, il campo <Località> viene gestito come forzato e la procedura permette di proseguire nella variazione senza ulteriori richieste (anche in caso di omonimia tra la località estera ed uno dei comuni italiani). Ravvedimento Operoso - Interessi Legali Le procedure Ravvedimento Operoso e IVA N/Vers.- IVA Ver/Ecc sono state aggiornate in seguito alla variazione del saggio di interesse legale che, a decorrere dal 1 gennaio 2011 viene fissato all'1,5% in ragione d'anno, in luogo dell'1% (D.M. 07/12/2010 pubblicato in Gazzetta Ufficiale in data 15/12/2010 n. 292). Comunicazione Black List Società Rappresentata Le funzioni CM Calcolo Modello e PC Prospetto di Controllo tengono conto dell informazione relativa alla Società rappresentata presenti in Prima Nota IVA. In sintesi nel caso sia presente, sulla fattura, l informazione della Società rappresentata, questa viene acquisita con detta informazione anagrafica in luogo del cliente o fornitore. Cliente o Fornitore Società rappresentata Black List (Stabile organizzazione o Rappresentante fiscale) (funzioni CM Calcolo Modello e PC Prospetto di Controllo) FRANCIA (no black list) SVIZZERA (sì black list) SVIZZERA (Società rappresentata) SAN MARINO (sì black list) SVIZZERA (sì black list) SVIZZERA (Società rappresentata) SAN MARINO (sì black list) ---- SAN MARINO (Cliente o Fornitore) Estrapolazione Files Attivata la funzione "Estrapolazione Files" (menu ) che permette di copiare i dati di un azienda gestita nell applicativo Black List da un software ad un altro. Wolters Kluwer Italia Release del 17/12/2010 Pagina 5 di 13

6 È stata altresì implementata la funzione Estrapolazione Azienda (presente nei tre applicativi contabili) con l inserimento dei dati della Black List. Modelli Unico Recupero crediti utilizzati in compensazione in delega F24 Nella sezione "Recupero crediti/versamenti, presente in tutti i modelli Unico, successivamente alla prenotazione delle anagrafiche ed elaborazione, è stata prevista una stampa nella quale vengono riportati, per ogni anagrafica, i crediti che sono stati recuperati dalla procedura. Nel tabulato vengono riportate solamente le anagrafiche per le quali sia stato effettuato almeno un recupero, con l indicazione del codice tributo e del relativo importo recuperato. Paghe e Stipendi Co.Co.Co. Input cedolino Conguaglio fiscale di fine anno Di seguito vengono riportate, a titolo di promemoria, alcune avvertenze relative al cedolino di conguaglio di fine anno; si ricorda che sono equiparate al conguaglio fiscale di fine anno anche le seguenti casistiche: cessazione al 31/12 dei dipendenti delle ditte con Tipo Assoggettamento IRPEF Soggetta o Mese precedente e con Pagamento della mensilità di dicembre Prima del 12 Gennaio; cessazione al 30/11 dei dipendenti delle ditte con Tipo Assoggettamento IRPEF Mese precedente e con Pagamento della mensilità di dicembre dopo il 12 Gennaio. Redditi da altri Datori In sede di conguaglio fiscale di fine anno, vengono considerati tutti i redditi da altri Datori di lavoro, indipendentemente dalla causa specificata in corrispondenza del reddito stesso. Viceversa, in caso di conguaglio fiscale per cessazione del rapporto di lavoro nel corso dell anno, sono considerati esclusivamente i redditi da altri datori con causa: 0 > Trasferimento interno; 1 2 > Operazioni societarie straordinarie; 3 > Altre operazioni societarie non straordinarie ; 6 > Successioni mortis causa, da assimilare alle operazioni societarie straordinarie. Descrizione delle cause di conguaglio: Tipo Descrizione Trasferimento interno - 01 Fusione anche per incorporazione 1 02 Scissione totale 1 03 Conferimento in società, Scissione parziale, Cessione, Usufrutto e affitto d azienda 1 04 Conguaglio ex art.23 comma 4 D.P.R. 600/ Altro 7 06 Successione mortis causa 2 07 Redditi corrisposti da altri soggetti e comunicati dall'erogante al sostituto 5 Wolters Kluwer Italia Release del 17/12/2010 Pagina 6 di 13

7 Modalità conguaglio fiscale Le modalità di conguaglio variano a seconda del periodo di pagamento di dicembre. Per ogni situazione si riportano le modalità operative: a) Ditte posticipate con il pagamento di dicembre nell anno di competenza Per queste ditte, la data corresponsione emolumenti viene automaticamente proposta a dicembre dell anno in corso. b) Ditte posticipate con il pagamento di dicembre entro il 12 di gennaio dell anno successivo Per queste ditte la data corresponsione emolumenti viene automaticamente proposta a gennaio dell anno successivo (es. 01/2009). c) Ditte posticipate con il pagamento di dicembre dopo il 12 di gennaio dell anno successivo (criterio di cassa) Come già noto, in questo caso il conguaglio fiscale deve essere effettuato con la 13.ma mensilità pertanto, durante l elaborazione della stessa, in corrispondenza della voce Conguaglio, deve essere riportata dall utente l opzione (F)iscale. I giorni deduz./detraz. relativi al mese di dicembre, in questo caso, devono essere riportati in corrispondenza della 13.ma mensilità. Successivamente, elaborando la mensilità di dicembre, deve essere riportata dall utente, in corrispondenza della voce Conguaglio, l opzione Anno Successivo ; questa modalità effettua esclusivamente il conguaglio Previdenziale, in quanto la parte fiscale si intende già conguagliata con la 13.ma mensilità. L imponibile fiscale e le ritenute operate nella mensilità di dicembre, saranno automaticamente riportate nell anno successivo, nella Gestione dipendente sez. <PM Progressivi Manuali>, dalla procedura di Ripristino d inizio anno. Trattenuta Addizionali IRPEF Regionali e Comunali E possibile variare il numero delle rate con cui effettuare la trattenuta nell anno successivo o trattenere le Addizionali in un unica soluzione nel cedolino di conguaglio. Per eseguire la scelta occorre: 1. Impostare il valore [M]odifica in corrispondenza del campo <Addiz.> presente all interno dei dati di testata dell input del cedolino paga, per attivare la visualizzazione della videata di gestione delle opzioni. 2. Al momento del calcolo dell Addizionale, viene visualizzata la videata nella quale sono riportati i valori delle Addizionali, il numero delle rate ed il mese di partenza della rateazione; il numero rate ed il mese di partenza della rateazione possono essere variati dall utente. Per trattenere le Addizionali in un unica soluzione nel cedolino di conguaglio indicare, in corrispondenza del campo <Rateizz.Addizionali>, il valore (N)o Applicazione min./max INAIL per Co.Co.Co. In fase di chiusura del cedolino di conguaglio, è possibile modificare il valore dell imponibile INAIL annuo sul quale verrà calcolata la trattenuta INAIL a carico del lavoratore. Gestione dipendente/collaboratore Sez. Oneri Detraibili A seguito delle istruzioni relative alla Certificazione CUD 2011, sono state apportate le modifiche alla sezione Oneri Detraibili; in particolare sono stati soppressi i seguenti oneri detraibili: Spese sostenute dai docenti per aggiornamento/formazione; Spese per l acquisto degli abbonamenti servizi pubblici. Gli importi degli oneri detraibili devono essere calcolati tenendo conto di eventuali limiti e al netto delle franchigie previste dalle norme che li regolano, pertanto in corrispondenza di ogni onere, è presente il rispettivo IMPORTO PAGATO al lordo della franchigia e l IMPORTO DETRAIBILE. Gli oneri, per i quali spetta la detrazione dall imposta lorda nella misura del 19%, saranno riportati analiticamente nelle annotazioni del CUD con i corrispondenti codice/descrizione (vedere tabella A) ed il relativo importo al lordo delle franchigie applicate. Per le spese sanitarie, qualora l importo delle stesse sia inferiore ad euro 129,11, deve comunque essere valorizzato l importo nella colonna IMPORTO PAGATO al fine di riportare detto importo nelle annotazioni con l apposita dicitura: Importo delle spese mediche inferiore alla franchigia. Gli oneri, per i quali spetta la detrazione dall imposta lorda nella misura del 20%, saranno analiticamente descritti nelle annotazioni del CUD con il corrispondente codice/descrizione (vedere tabella B) ed il relativo importo. Wolters Kluwer Italia Release del 17/12/2010 Pagina 7 di 13

8 In corrispondenza del campo <Tot. Spese sanitarie rateizzabili da precedenti dichiarazioni>, utilizzando l apposito tasto funzione Gestione dettaglio, è possibile indicare distintamente il valore della seconda, terza e quarta rata, relative alle dichiarazioni degli anni precedenti. L indicazione distinta di questi importi è necessaria esclusivamente ai fini del travaso dati al Modello 730 in quanto, sia per il conguaglio che per il modello CUD, queste informazioni possono essere accorpate. Controlli che la procedura esegue sui campi Oneri detraibili Campo Spese sanitarie: viene gestita la franchigia di 129,11 per cui, in fase di caricamento, dando invio sul campo <IMP.PAGATO>, viene calcolato il campo <IMP.DETR. = IMP.PAGATO - 129,11 >. In questo campo, il controllo viene effettuato esclusivamente in sede di primo inserimento, pertanto se il valore del campo nella colonna 'IMP.DETR.' risulta già valorizzato, la procedura non effettua più il calcolo. Resta possibile variare il valore calcolato. Campo Spese veterinarie: viene gestita la franchigia di 129,11 ed il limite di spesa di 387,34 per un importo massimo detraibile di 258,23. In questo caso, il controllo viene effettuato anche se il campo <IMP.DETR.> è già valorizzato; è consentita la variazione. Campo Mantenimento cani guida: viene gestito l importo forfetario di 516,46 nel caso in cui l opzione sia stata impostata a (Sì). Questo importo è interamente detraibile dall imposta e non solo per il 19% dell importo. Campo Assic. vita, infortuni, invalidità: viene gestito il massimale di 1.291,14. Anche in questo caso, il controllo viene sempre effettuato ed è consentita la variazione del campo <IMP.DETR.>. In caso di assicurazioni gestite tramite appositi codici di corpo nei cedolini paga, le stesse vengono sommate e ricondotte al limite di 1.291,14. La procedura effettua i controlli dei limiti e delle franchigie esclusivamente sui campi descritti. Tabella A - Oneri per i quali spetta la detrazione del 19% Codice Descrizione 1 Spese sanitarie 2 Spese sanitarie per familiari non a carico 3 Spese sanitarie per portatori di handicap 4 Spese per veicoli per i portatori di handicap 5 Spese per l acquisto di cani guida 6 Totale spese sanitarie per le quali è stata richiesta la rateizzazione nella precedente dichiarazione 7 Interessi per mutui ipotecari per acquisto abitazione principale 8 Interessi per mutui ipotecari per acquisto altri immobili 9 Interessi per mutui contratti nel 1997 per recupero edilizio 10 Interessi per mutui ipotecari per costruzione abitazione principale 11 Interessi per prestiti o mutui agrari 12 Assicurazioni sulla vita, gli infortuni, l invalidità e non autosufficienza 13 Spese per istruzione 14 Spese funebri 15 Spese per addetti all assistenza personale 16 Spese per attività sportive per ragazzi (palestre, piscine ed altre strutture sportive) 17 Spese per intermediazione immobiliare 18 Spese per canoni di locazione sostenute da studenti universitari fuori sede 19 Erogazioni liberali ai partiti politici 20 Erogazioni liberali alle ONLUS 21 Erogazioni liberali alle società ed associazioni sportive dilettantistiche 22 Erogazioni liberali alle società di mutuo soccorso 23 Erogazioni liberali a favore delle associazioni di promozione sociale 24 Erogazioni liberali a favore della società di cultura Biennale di Venezia 25 Spese relative a beni soggetti a regime vincolistico 26 Erogazioni liberali per attività culturali ed artistiche 27 Erogazioni liberali a favore di enti operanti nello spettacolo 28 Erogazioni liberali a favore di fondazioni operanti nel settore musicale 29 Spese veterinarie 30 Spese sostenute per servizi di interpretariato dai soggetti riconosciuti Wolters Kluwer Italia Release del 17/12/2010 Pagina 8 di 13

9 Codice Descrizione sordomuti 31 Erogazioni liberali a favore degli istituti scolastici di ogni ordine e grado 32 Spese per i contributi versati per i familiari a carico relativi al riscatto degli anni di laurea 33 Spese per asili nido 34 Altri oneri detraibili Tabella B - Oneri per i quali spetta la detrazione del 20% Codice Descrizione 1 Spese per sostituzione frigoriferi e congelatori 2 Spese per acquisto e installazione di motori ad elevata efficienza di potenza elettrica 3 Spese per acquisto e installazione di variatori di velocità (inverter) L Imponibile fiscale annuo, riportato nel corpo del cedolino paga, è al lordo degli oneri deducibili così come il conguaglio detrazioni è al lordo degli oneri detraibili. Gestione dipendente/collaboratore Sez. Oneri Deducibili/Canoni di Locazione Nella sezione relativa agli oneri deducibili è possibile caricare anche gli oneri per i canoni di locazione; è possibile caricare più righi in cui specificare, oltre all importo detraibile, la tipologia di detrazione, il numero di giorni e la percentuale di detraibilità. Gestione dipendente/collaboratore Sez. Previdenza Complementare In questa sezione sono presenti i seguenti campi: Contributi previdenza complementare individuale deducibile Contributi previdenza complementare individuale non deducibile Contributi e premi versati per familiari a carico deducibili Contributi e premi versati per familiari a carico non deducibili In questi campi devono essere riportati i contributi e premi da dedurre dal reddito che non siano già transitati nella busta paga; pertanto non vanno riportati gli eventuali importi già dedotti in busta paga. Questi contributi e premi non deducibili, verranno sommati, in sede di conguaglio fiscale, all imponibile fiscale per il calcolo dell imposta lorda annua. Paghe e Stipendi Parametri contributivi (Scelta ) Introdotta la possibilità di applicare i parametri contributivi esclusivamente sulle mensilità normali con codice da 1 a 12. In corrispondenza del campo <Nr. Mensilità> è possibile introdurre i seguenti valori: 0 = tutte (da 1 a 12 + da 51 a 99) 12 = (da 1 a 12) Questa modalità è prevista esclusivamente per i parametri con Tipo mensilità uguale a Normale. Al fine di non variare l attuale comportamento dei parametri gestiti, le procedure di conversione hanno valorizzato, per i parametri contributivi in oggetto, il campo <Nr. Mensilità> uguale a 0 = tutte. È necessario intervenire all interno dei parametri che devono essere applicati solo sulle mensilità con codice da 1 a 12 ed impostare il campo <Nr. Mensilità> uguale a 12. Wolters Kluwer Italia Release del 17/12/2010 Pagina 9 di 13

10 Detassazione Premi e Straordinari Come è noto, fra le voci che hanno determinato un aumento della produttività, per le quali è possibile assoggettarle a detassazione, può anche essere considerato lo straordinario (sempreché lo stesso rientri nella suddetta condizione). Ai fini dell impostazione dei codici di corpo interessati, anche in questi casi (straordinari che hanno determinato un aumento della produttività), occorre inserire in corrispondenza del campo <Detassazione Tipologia importo>, l opzione (P)remio. Infatti qualora sia utilizzata l opzione (S)traordinario, questa voce non sarà detassata per i dipendenti Part-Time che hanno il campo <Tipo PT> impostato a Post 28/05/2008. A questo proposito si segnala che, nelle note di rilascio relative alla 11.00, l esempio del codice di corpo DEP non è stato riportato correttamente in quanto in corrispondenza del campo <Detassazione Tipologia importo> è stato erroneamente riportato (S)traordinario anziché (P)remio. Versamento in F24 per Fondi Pensione Trentino Alto Adige Questa novità è riservata agli utenti che dispongono del modulo FONDI. Gli altri utenti possono riportare manualmente l importo del contributo da versare alla Previdenza Complementare direttamente all interno dell apposita sezione del modello F24 che è stata introdotta (si vedano le indicazioni riportate al paragrafo "Delega F24" di questo documento). Relativamente ai seguenti fondi è possibile effettuare il versamento dei contributi tramite il modello F24: LABORFONDS - FONDO PENSIONE COMPLEMENTARE PER I LAVORATORI DIPENDENTI; RAIFFEISEN FONDO PENSIONE APERTO; FONDO PENSIONE APERTO PENSPLAN PROFI; FONDO PENSIONE APERTO CON CONTRIBUZIONE DEFINITA PENSPLAN PLURIFONDS. Tabella Descrizione Fondo (Scelta ) La tabella è stata implementata con i seguenti campi necessari ai fini dell abilitazione al versamento del contributo in F24: Nome campo Versamento in F24 Periodo abilitazione Codice ENTE inizio Causale contributo Tipo Contribuzione (Scelta ) Descrizione Valori ammessi (S)i/(N)o. Per i suddetti fondi, questo campo viene valorizzato a (S). Nella Forma MM/AAAA indica il primo periodo di abilitazione ammesso dalla procedura. Per i suddetti fondi, questo campo viene valorizzato con 12/2010. Indica il codice dell ENTE da riportare nell apposita sezione del modello F24. Questo campo viene valorizzato con Indica il codice della causale relativa al versamento effettuato. Per i suddetti fondi questo campo viene valorizzato con la causale COLL-Versamento collettivo da parte del datore di lavoro. Questa tabella è stata integrata di una nuova videata, in coda a quelle esistenti, dove indicare l opzione (S)i in corrispondenza delle voci, per le quali si vuole riportare il valore del contributo nel Modello F24. Wolters Kluwer Italia Release del 17/12/2010 Pagina 10 di 13

11 Eseguire questa impostazione una sola volta per ogni fondo interessato, anche nel caso in cui, per lo stesso, siano state gestite più tabelle con Codici Contribuzione differenti. Distinta Contribuzione Complementare (Scelta ) Con il prossimo rilascio, la procedura che effettua il calcolo e la memorizzazione dei dati per la generazione del supporto magnetico (Modalità presentazione uguale a Supporto magnetico) eseguirà anche il calcolo e la memorizzazione dei dati da riportare nel modello F24. Gestione Quadro Versamenti (Scelta ) I dati calcolati dalla procedura descritta al punto precedente verranno memorizzati nella Gestione quadro versamenti all interno della nuova sezione Fondi Complementari. Questa sezione può essere gestita dall utente già da questo rilascio. Eventuali variazioni apportate manualmente in questa sezione, saranno sovrascritte nel caso in cui venga rieseguita la Distinta di Contribuzione con Modalità presentazione uguale a "Supporto magnetico". I dati presenti in questa sezione verranno riportati, dalle funzioni "Abilita Importi Delega" e "Preleva importi da applicativi", nell apposita sezione del modello F24. Sgravi contrattazione collettiva aziendale e territoriale Conguaglio di Fine anno È possibile effettuare il cambio della tassazione applicata sulla restituzione della contribuzione relativa alla contrattazione di secondo livello (decontribuzione), già applicata nei cedolini di settembre/ottobre 2010 (per esempio, da "tassazione separata" a "tassazione sostitutiva" o viceversa). Detta scelta può essere effettuata a livello di azienda o singolo dipendente. Operazioni da eseguire solo nel caso in cui si voglia modificare la tassazione che è stata applicata in sede di elaborazione dei cedolini mensili Variazione tassazione ditta (Scelta ) Tramite questa scelta è possibile impostare a livello azienda la tassazione da applicare alla decontribuzione. La procedura richiede, oltre al codice ditta e l anno a cui si riferisce la decontribuzione, il campo: <Premio soggetto a detassazione: (S)i/(N)o> Wolters Kluwer Italia Release del 17/12/2010 Pagina 11 di 13

12 Variazione tassazione dipendente (Scelta ) Tramite questa scelta è possibile impostare a livello dipendente la tassazione da applicare alla decontribuzione. La procedura richiede, oltre al codice ditta, matricola del dipendente e l anno a cui si riferisce la decontribuzione, il campo: <Premio soggetto a detassazione: (S)i/(N)o> La scelta effettuata sul singolo dipendente ha prevalenza su quella fatta a livello aziendale. Variazione tassazione da Detassazione a Separata Vengono esposti i seguenti parametri: 375 storno imponibile detassato (sommatoria parametro 371 cedolini precedenti) 377 rimborso imposta detassata (sommatoria parametro 373 cedolini precedenti) imponibile tassazione separata - Premio dec. T.S imposta tassazione separata - Imposta dec.t.s. (tributo 1002) Variazione tassazione da Separata a Detassazione Vengono esposti i seguenti parametri: 374 storno imponibile T.S. (sommatoria parametro 370 cedolini precedenti) 376 rimborso imposta T.S. (sommatoria parametro 372 cedolini precedenti) imponibile detassazione - Premio dec. Detass imposta detassazione - Imposta dec.detass. (tributo 1053) Se l elaborazione del cedolino con la decontribuzione è stata effettuata con la Fix (o ), in luogo del parametro 370 vengono totalizzati i parametri 654, 655, 656 e 657 e, in luogo del parametro 372, viene totalizzato il parametro 28. La procedura gestisce automaticamente entrambe le situazioni. Ai fini dell elaborazione dei versamenti, il rimborso dell IRPEF con codice tributo 1002 viene gestito in modo analogo al 1001, cioè l importo a credito viene utilizzato per ridurre i versamenti degli altri tributi a debito (compensazione verticale). Clausola di salvaguardia In caso di applicazione della Clausola di salvaguardia, le somme assoggettate a detassazione relative alla decontribuzione sono assoggettate a tassazione ordinaria con le stesse modalità previste per le somme assoggettate a detassazione relative agli straordinari e premi erogati nel corso del Giornaliera Grafica (Scelta ) Al fine di fornire una più precisa visualizzazione delle ore svolte in più rispetto all orario normale, da accantonare nella Banca Ore, è stata introdotta, a fianco della colonna relativa agli straordinari, una nuova colonna in cui vengono riportate le ore accantonate nella banca ore. Questa nuova colonna viene intestata con il codice dell eccezione collegata al Tipo Evento Accantonamento banca Ore. Calcolo Rate Sospensioni (Scelta ) Da questo rilascio la procedura di calcolo rate sospensioni considera negli importi a debito non versati, anche eventuali importi caricati manualmente all interno del quadro a credito integrativo della ditta. ENPALS Gestione dati dipendente (Scelta ) La matricola ENPALS è un codice univoco associato al codice fiscale del dipendente; da questo rilascio, in caso di riassunzione di un dipendente già caricato in precedenza (anche presso un diverso datore di lavoro) la procedura propone automaticamente la matricola ENPALS che è stata caricata in precedenza. In conseguenza, è stato generato un apposito archivio storico in cui viene associata la matricola ENPALS al codice fiscale del dipendente. Al primo ingresso nella gestione ENPALS, la procedura genera automaticamente l archivio storico con i dati di tutti i dipendenti gestiti nel modulo ENPALS. Wolters Kluwer Italia Release del 17/12/2010 Pagina 12 di 13

13 Nel caso in cui, per una precedente errata immissione della matricola ENPALS si debba modificare il dato proposto automaticamente, immettendo il nuovo valore, la procedura segnala l'incongruenza e propone le seguenti opzioni: Opzione SI NO ANNULLA Descrizione Viene aggiornato l archivio storico con la nuova matricola immessa. La nuova matricola immessa viene annullata e viene ripristinata la matricola memorizzata nell archivio storico. La nuova matricola immessa viene mantenuta esclusivamente per l attuale rapporto di lavoro. Nell archivio storico rimane la matricola precedentemente inserita che sarà riproposta in caso di riassunzione del lavoratore. In fase di caricamento di un nuovo dipendente, la procedura associa la matricola ENPALS al codice fiscale tramite la memorizzazione delle due informazioni nell archivio storico. La stessa funzionalità è disponibile all interno della Gestione Dipendente sezione EN ENPALS. uniemens Documento Tecnico Ver (Scelta ) Allineata la gestione nel nodo <FormazCIG>. All interno della sezione Dati particolari è stata introdotta la nuova voce Formazione CIG in cui sono visualizzati i dati relativi alle due causali contributive inerenti la formazione CIG: Importi Correnti : Importi Pregressi: Causali contributive con quarto carattere uguale a F (es. 100F, 110F, etc.) Causale contributiva M126 E possibile gestire queste causali contributive direttamente dall interno della Denuncia individuale uniemens tramite il bottone [Contributi dipendente]. ConQuest - Aggiornamento Integrazione Tabellare Sono stati aggiornati i dati tabellari previsti dai rinnovi dei contratti collettivi fino al periodo Marzo Selezionando il modulo Paghe e Stipendi, in presenza del modulo ConQuest, è possibile aggiornare automaticamente le tabelle interessate ed ottenere la stampa con il dettaglio dei contratti ed i relativi valori modificati. Wolters Kluwer Italia Release del 17/12/2010 Pagina 13 di 13