Gestione Scritture Extracontabili, Bilanci

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1 Release 4.90 Manuale Operativo BILANCI INFRANNUALI Gestione Scritture Extracontabili, Bilanci Il modulo rappresenta un gruppo di funzioni studiato per ottenere situazioni contabili - Bilanci Infrannuali - con l inclusione di scritture particolari definite extracontabili, ovvero articoli contabili gestibili in un apposita Prima Nota (non collegata con la contabilità ufficiale) per la rilevazione di tutte quelle scritture di tipo DD (quali quote di ammortamento su base mensile, ratei e risconti, quote TFR ecc.) che ogni mese dovrebbero essere considerate nel bilancio ma che contabilmente vengono rilevate solamente a fine esercizio. L obbiettivo è ottenere dei controlli previsionali reali da parte del management sulle stampe di bilancio, includendo quelle registrazioni, come ad esempio gli ammortamenti, che vengono solitamente rilevate a fine anno, ma la cui incidenza sull andamento aziendale può essere suddiviso per mese.

2 2 Manuale Operativo Indice degli argomenti 1 BILANCIO INFRANNUALE Prima Nota Scritture Extracontabili Stampa Brogliaccio Scritture Extracontabili Stampe di Controllo con inclusione delle Scritture Extracontabili Esempio di utilizzo Registrazione scrittura extracontabile... 7

3 BILANCI INFRANNUALI: Gestione Scritture Extracontabili, Bilanci Bilancio Infrannuale Le scritture extracontabili possono essere inserite in un apposita funzione di Prima Nota Scritture Extracontabili, del tutto simile sia come maschera sia come modalità di inserimento alla maschera di Prima Nota Diversi a Diversi. La caratteristica fondamentale è che tali registrazioni non subentrano nei normali movimenti contabili, ma saranno archiviati separatamente e utilizzati esclusivamente a scopo previsionale; per comodità, possono essere di mese in mese duplicati, ottimizzando così i tempi di inserimento. E stata studiata anche un apposita Stampa Brogliaccio dei movimenti inseriti; tutte le nuove maschere sono state realizzate in sintonia con le normali modalità di utilizzo delle funzioni di Prima Nota e Stampa Brogliaccio standard. AL FINE DI INCLUDERE LE SCRITTURE NELLE STAMPE, I MOVIMENTI EXTRACONTABILI DEVONO ESSERE REGISTRATE CON DATA FINE MESE; TRA TUTTE LE SCRITTURE EXTRACONTABILI REGISTRATE ALLA FINE DI OGNI MESE SARANNO CONSIDERATE, NELLA STAMPA DEL BILANCIO, SOLAMENTE LE REGISTRAZIONI IMPUTATE DEL PERIODO SELEZIONATO, NELLA DATA INSERITA NEL CAMPO A DATA DELLA STAMPA DI BILANCIO IN ESECUZIONE. Se ad esempio si registrano tre movimenti, rispettivamente con data 31/01/2004, 28/02/2004 e 31/03/2004, stampando fino al 31/01/2004 verrà conteggiata solo la prima scrittura; stampando fino al 28/02/2004 verrà considerata solo la seconda scrittura (ignorando la prima e la terza), infine, stampando fino al 31/03/2004 verrà considerata solo la terza scrittura (ignorando la prima e la seconda). La logica del modulo vuole quindi che ogni mese venga imputata una registrazione comprensiva anche dei mesi precedenti (quindi, tutte le scritture successive a gennaio dovranno includere gli importi dei mesi già calcolati) con l aggiunta delle eventuali nuove quote maturate nel periodo.

4 4 Manuale Operativo 1.1 Prima Nota Scritture Extracontabili Permette la registrazione, alla fine di ogni mese, di scritture contabili di rettifica (che non vanno a far parte della Contabilità Ufficiale) con l obbiettivo di ottenere delle stampe di Bilancio (Bilancio, Bilancio di Verifica, Bilancio Riclassificato) che includono o meno le suddette scritture. Si accede alla funzione dal Menù Contabilità Scritture Extracontabili Prima Nota Scritture Extracontabili: La maschera è identica alla Prima Nota Diversi a Diversi. Le caratteristiche e differenze peculiari sono le seguenti: Nel campo Causale è possibile inserire solo causali contabili di tipo DD Nel campo Conto è inibita la possibilità di inserire codici Clienti/Fornitori; possono essere inseriti esclusivamente codici prelevati dal piano dei conti Per far in modo che le scritture extracontabili vengano conteggiate nella stampa del Bilancio, Bilancio di Verifica, Bilancio Riclassificato (abilitando il flag Includi scritture extracontabili) è necessario indicare la data di registrazione corrispondente a Fine Mese Gli importi inseriti nelle scritture successive a gennaio, devono essere comprensivi anche dei mesi precedenti (se ad esempio a gennaio un conto è movimentato per 100,00 e a febbraio sempre per 100,00, la registrazione inserita a febbraio avrà come importo 200,00). Grazie alla funzionalità di Duplica dei movimenti di tipo DD, è possibile duplicare il mese successivo gli stessi movimenti già inseriti il mese precedente, cambiando solo la data e gli importi.

5 BILANCI INFRANNUALI: Gestione Scritture Extracontabili, Bilanci Stampa Brogliaccio Scritture Extracontabili La funzione consente di ottenere la stampa delle operazioni extracontabili in ordine cronologico. Si accede alla funzione dal Menù Contabilità Scritture Extracontabili Stampa Brogliaccio Scritture Extracontabili: Come per la stampa del brogliaccio di prima nota, è possibile delimitare le registrazioni da stampare agendo sui limiti d estrazione: Da Data / A Data, Numero e Causali; è possibile selezionare fino a dieci causali differenti. Qualora tali campi non fossero compilati, la stampa del brogliaccio comprende tutti i movimenti. Con Conferma si visualizza l anteprima di stampa, con Esci si annulla il processo. Dall anteprima, cliccando sul pulsante si procede alla Stampa

6 6 Manuale Operativo 1.3 Stampe di Controllo con inclusione delle Scritture Extracontabili Con le funzionalità previste da questo modulo, tutte le scritture gestite con il metodo extracontabile possono essere automaticamente incluse (a discrezione dell utente) nelle principali stampe, ottenendo così dei rendiconti e delle situazioni sull andamento dell attività che considerano anche tutti quegli aspetti non ancora rilevati nella contabilità effettiva. Sulle maschere di filtro delle principali stampe di Bilancio è possibile, attraverso l attivazione del flag Includi Scritture Extracontabili, ottenere delle stampe di bilancio rettificato, comprensivo delle scritture extracontabili, di controllo previsionale. Come consuetudine, nel filtro di stampa è possibile indicare dei limiti di data di estrazione dei dati, potendo così ottenere un Bilancio alla fine di ogni mese con l inclusione delle registrazioni e previsioni relative a quel mese. AL FINE DI INCLUDERE LE SCRITTURE NELLE STAMPE, RICORDIAMO CHE LE STESSE DEVONO ESSERE REGISTRATE CON DATA FINE MESE E CHE TRA TUTTE LE SCRITTURE EXTRACONTABILI REGISTRATE ALLA FINE DI OGNI MESE SARANNO CONSIDERATE, NELLA STAMPA DEL BILANCIO, SOLAMENTE LE REGISTRAZIONI IMPUTATE, DEL PERIODO SELEZIONATO, NELLA DATA INSERITA NEL CAMPO A DATA. E QUINDI IMPORTANTE REGISTRARE LE SCRITTURE SUCCESSIVE A GENNAIO CON GLI IMPORTI COMPRENSIVI ANCHE DEI MESI PRECEDENTI. Le stampe che includono la gestione sono: Stampa Bilancio Stampa Bilancio di Verifica Stampa Bilancio Riclassificato Stampa Mastrini

7 BILANCI INFRANNUALI: Gestione Scritture Extracontabili, Bilanci Esempio di utilizzo Registrazione scrittura extracontabile Richiamare la funzione Prima Nota Scritture Extracontabili ed indicare la data di registrazione (nell esempio 31/01/2001) La causale AMM - AMMORTAMENTO PER CESPITE utilizzata è impostata con il tipo causale come DD. Dopo aver confermato tutte la scrittura contabile è possibile procedere con le stampe.

8 8 Manuale Operativo Stampa Brogliaccio Scritture Extracontabili Per ottenere l anteprima clicchiamo sul pulsante Conferma :

9 BILANCI INFRANNUALI: Gestione Scritture Extracontabili, Bilanci - 9 Stampa Bilancio Indicare gli estremi di data relativi al mese di gennaio, e attivare il flag Includi scritture extracontabili; premere sul pulsante Conferma : Stato Patrimoniale

10 10 Manuale Operativo Conto Economico Lo stesso bilancio, elaborato senza inclusione delle scritture extracontabile, considererà solamente i saldi derivanti dai movimenti effettivamente registrati nella contabilità ufficiale.