BLANCO PREVENTVO 204
ALLEGATO ALLA DELBERA N. 6 DEL 9 DCEMBRE 203 CCAA FROSNONE PreCosutivo 203 ALL. A - PREVENTVO 204 (previsto dall' articolo 6 - comma ) PREVENTVO 204 ORGAN STTUZONAL E SEGRETERA GENERALE (A) SERVZ D SUPPORTO (B) ANAGRAFE E SERVZ D REGOLAZONE DEL MERCATO (C) STUDO,FORMAZ ONE,NFORMAZO NE e PROMOZ. ECON. (D) TOTALE (A+B+C+D) PREVENTVO 204 GESTONE CORRENTE A) Proveti correti ) Diritto Auale 8.266.000,00 8.243.000,00 8.243.000,00 8.243.000,00 2) Diritti di Segreteria.898.540,00.897.300,00.896.800,00 500,00.897.300,00 3) Cotributi trasferimeti e altre etrate 93.836,00.008.458,00-54.600,00 230.000,00 723.858,00.008.458,00 4) Proveti da gestioe di bei e servizi 4.532,00 4.500,00 27.500,00 4.000,00 4.500,00 5) Variazioe delle rimaeze - - - - Totale proveti correti (A).9.908,00.90.258,00 0,00 8.297.600,00 2.54.300,00 738.358,00.90.258,00 B) Oeri Correti 6) Persoale -2.58.360,00-2.667.750,00-308.720,00-667.873,00 -.363.664,00-327.493,00-2.667.750,00 7) Fuzioameto -2.490.768,00-2.7.979,00 -.043.650,00-903.425,00-574.03,00-90.89,00-2.7.979,00 8) terveti ecoomici -3.046.898,00-3.22.000,00 - - -3.22.000,00-3.22.000,00 9) Ammortameti e accatoameti -3.07.047,00-3.288.000,00-3.288.000,00-3.288.000,00 Totale Oeri Correti (B) -.27.072,00 -.888.729,00 -.352.370,00-4.859.298,00 -.937.677,00-3.739.384,00 -.888.729,00 Risultato della gestioe correte (A-B) -7.64,00-698.47,00 -.352.370,00 3.438.302,00 26.623,00-3.00.026,00-698.47,00 C) GESTONE FNANZARA 0) Proveti fiaziari 59.000,00 62.000,00.500,00 50.500,00 62.000,00 ) Oeri fiaziari -.000,00 -.000,00 -.000,00 -.000,00 Risultato gestioe fiaziaria 58.000,00 6.000,00.500,00 49.500,00 0,00 0,00 6.000,00 D) GESTONE STRAORDNARA 2) Proveti straordiari.959,00 - - - 3) Oeri straordiari -55.852,00 - - - Risultato gestioe straordiaria 56.07,00 - - - 4) Rivalutazioi attivo patrimoiale 5) Svalutazioi attivo patrimoiale Differeza rettifiche attività fiaziaria - Disavazo/Avazo ecoomico esercizio (A-B +/-C +/-D +/-E) 06.943,00-637.47,00 -.340.870,00 3.487.802,00 26.624,00-3.00.026,00-637.47,00 Avazi patrimoializzati esercizi precedeti utilizzati per il pareggio 637.47,00 - - 637.47,00 Totale a pareggio 0,00-0,00 PANO DEGL NVESTMENT Totale mmobilizz. mmateriali 2.000,00 4.000,00-4.000,00 4.000,00 Totale mmobilizzaz. Materiali 25.000,00 964.000,00-964.000,00 964.000,00 Totale mmob. Fiaziarie 4.000,00 - - - TOTALE MMOBLZZAZON 4.000,00 968.000,00 0,00 968.000,00 0,00 0,00 968.000,00
Allegato alla delibera. 6 del 9 dicembre 203 RELAZONE LLUSTRATVA DELLA GUNTA CAMERALE PREVENTVO ESERCZO 204 (art. 7 D.P.R. 254/2005 decreto 27 marzo 203) Relazioe Prevetivo 204
Allegato alla delibera. 6 del 9 dicembre 203 PREMESSA l Prevetivo 204 della Camera di Commercio di Frosioe è redatto, ai sesi del D.P.R.. 254 del 2 ovembre 2005, e ai sesi del decreto del Miistro dell ecoomia e delle fiaze del 27 marzo 203, che ha iovato i criteri e le modalità per la predisposizioe del budget ecoomico delle Ammiistrazioi pubbliche i cotabilità civilistica, emaato i ottemperaza del D.Lgs.9 del 3 maggio 20, che ha discipliato l armoizzazioe dei sistemi e degli schemi cotabili delle pubbliche ammiistrazioi. l Miistero dello Sviluppo Ecoomico co la Nota. 4823 del 2 settembre 203 forisce istruzioi applicative alle Camere di Commercio per adempiere agli obblighi di presetazioe dei documeti di piaificazioe elle forme previste dal decreto 27 marzo 203. primo luogo la ota precisa che le Camere di Commercio soo teute ad approvare etro il 3 dicembre 203 (termie stabilito dall articolo 24 del D.Lgs.. 9/20) i segueti documeti:. il budget ecoomico plurieale redatto secodo lo schema allegato ) al decreto 27 marzo 203 e defiito su base trieale; 2. il prevetivo ecoomico, ai sesi dell articolo 6 del D.P.R.. 254/2005, e redatto secodo lo schema dell allegato A) ad D.P.R. medesimo; 3. il budget ecoomico auale redatto secodo lo schema allegato ) al decreto 27 marzo 203; 4. il budget direzioale redatto secodo lo schema allegato B al D.P.R.. 254/2005 (previsto dall articolo 8 del medesimo regolameto); 5. il prospetto delle previsioi di etrata e delle previsioi di spesa complessiva articolato per missioi e programmi, ai sesi dell articolo 9, comma 3, del decreto 27 marzo 203; 6. il piao degli idicatori e dei risultati attesi di bilacio redatto ai sesi dell articolo 9 del D.Lgs.. 9/20 e secodo le liee guida defiite co decreto del Presidete del Cosiglio dei miistri 8 settembre 202. Pertato le camere di commercio soo teute alla predisposizioe del prevetivo ecoomico redatto secodo l allegato A) del regolameto e cotestualmete a procedere alla riclassificazioe dello stesso ello schema allegato al decreto 27 marzo 203. Al fie di cosetire ua omogeea riclassificazioe il Miistero ha idividuato uo schema di raccordo tra il piao dei coti, defiito co la ota. 9707 del 2.0.20 del Miistero stesso e Relazioe Prevetivo 204 2
Allegato alla delibera. 6 del 9 dicembre 203 attualmete utilizzato dalle camere di commercio, e lo schema di budget ecoomico allegato al decreto 27.03.203. oltre, al fie di predisporre il bugdet ecoomico plurieale è ecessario itegrare lo schema di budget ecoomico auale, riclassificato, co le previsioi relative agli ai e +2. Gli eti camerali soo teuti, altresì, ai sesi dell articolo 9 del decreto 27 marzo 203, alla redazioe del prospetto delle previsioi di spesa complessiva secodo u aggregazioe per missioi e programmi accompagata dalla corrispodete classificazioe COFOG (Classificatio of the fuctios of govermet) di secodo livello. Quest ultimo prospetto è stato compilato sostituedo la classificazioe ecoomica SOPE idicata el decreto, co quella prevista dal decreto 2 aprile 20 del Miistro dell Ecoomia e delle Fiaze, cocerete la rilevazioe SOPE delle camere di commercio. Tale prospetto delle previsioi di etrata e di spesa è stato redatto secodo il pricipio di cassa e o di competeza ecoomica e cotiee le previsioi di etrata e di spesa che la Camera di commerci di Frosioe stima di icassare o di pagare el corso dell ao 204, effettuado ache ua valutazioe sui presumibili crediti e debiti al 3 dicembre 203 che si trasformerao i voci di etrata e di uscita el corso del 204, oché ua valutazioe uicamete dei proveti e degli oeri iscritti el budget ecoomico 204 che si prevede abbiao maifestazioe umeraria el corso dello stesso esercizio. E stata ioltre effettuata ua valutazioe dei pagameti legati agli ivestimeti coteuti el relativo Piao. Tale prospetto, per la sola parte relativa alle uscite, è stato articolato per missioi e programmi. Co il decreto del Presidete del Cosiglio dei miistri del 2 dicembre 202 soo state defiite le liee guida geerali per l idividuazioe da parte delle Ammiistrazioi Pubbliche delle missioi. L articolo 2 del D.P.C.M. defiisce le missioi come le fuzioi pricipali e gli obiettivi strategici perseguiti dalle ammiistrazioi pubbliche ell'utilizzo delle risorse fiaziarie, umae e strumetali ad esse destiate. l Miistero dello Sviluppo Ecoomico, teedo coto delle fuzioi assegate alle Camere di Commercio dal comma, dell articolo 2, della legge. 580/993, ha idividuato, tra quelle defiite per lo Stato, le specifiche missioi riferite alle Camere di Commercio e all itero delle stesse i programmi, secodo la corrispodete codificazioe COFOG che più rappresetao le attività svolte dalle camere stesse. A tal fie, questo Miistero ha predisposto il prospetto riassutivo delle missioi e di programmi, allegato alla circolare sopracitata. tale prospetto soo state idividuate le missioi all itero Relazioe Prevetivo 204 3
Allegato alla delibera. 6 del 9 dicembre 203 delle quali soo state collocate le fuzioi istituzioali di cui all allegato A) al D.P.R.. 254/2005, al fie di cosetire u omogeea predisposizioe del prospetto stesso. Precisamete, soo state idividuate, ai sesi del comma 2, dell articolo 3, del decreto del Presidete del Cosiglio dei miistri del 2 dicembre 202, per le Camere di Commercio le segueti missioi: ) Missioe 0 - Competitività e sviluppo delle imprese - ella quale dovrà cofluire la fuzioe D Studio, formazioe, iformazioe e promozioe ecoomica (idicata ell allegato A al regolameto) co esclusioe della parte relativa all attività di sostego all iterazioalizzazioe delle imprese; 2) Missioe 02 - Regolazioe dei mercati - ella quale dovrà cofluire la fuzioe C Aagrafe e servizi di regolazioe dei mercati (idicata ell allegato A al regolameto); i particolare tale fuzioe dovrà essere imputata per la parte relativa all aagrafe alla classificazioe COFOG di livello - COFOG.3 Servizi geerali delle pubbliche ammiistrazioi servizi geerali, metre per la parte relativa ai servizi di regolazioe dei mercati alla classificazioe COFOG di livello - COFOG 4. Affari ecoomici - Affari geerali ecoomici commerciali e del lavoro ; 3) Missioe 06 - Commercio iterazioale ed iterazioalizzazioe del sistema produttivo - ella quale dovrà cofluire la parte di attività della fuzioe D Studio, formazioe, iformazioe e promozioe ecoomica (idicata ell allegato A al regolameto) relativa al sostego all iterazioalizzazioe delle imprese e promozioe del Made i taly; 4) Missioe 032 Servizi istituzioali e geerali delle ammiistrazioi pubbliche ella quale dovrao cofluire le fuzioi A e B (idicate ell allegato A al regolameto); 5) Missioe 033 - Fodi da ripartire ella quale troverao collocazioe le risorse che i sede di previsioe o soo ricoducibili a specifiche missioi. particolare i tale missioe soo idividuati i due programmi 00- Fodi da assegare e 002- Fodi di riserva e speciali. Nel programma 00 Fodi da assegare possoo essere imputate le previsioi di spese relative agli iterveti promozioali o espressamete defiiti i sede di prevetivo idicati cosi come disposto dal comma 3, dell articolo 3 del regolameto. Nel programma 002- Fodi di riserva e speciali troverao collocazioe il fodo spese future, il fodo rischi e il fodo per i riovi cotrattuali. Relazioe Prevetivo 204 4
Allegato alla delibera. 6 del 9 dicembre 203 Le missioi 032 e 033 soo state idividuate dallo stesso Miistero dell ecoomia e delle fiaze co la circolare. 23 del 3 maggio 203, come missioi da riteersi comui a tutte le ammiistrazioi pubbliche; ioltre, ella stessa circolare soo idividuate, altre due possibili missioi Servizi per coto terzi e partite di giro - Missioe 90 e Debito da fiaziameto dell ammiistrazioe - Missioe 9. Tali missioi devoo essere utilizzate i preseza di operazioi effettuate dalle ammiistrazioi i qualità di sostituito di imposta e per le attività gestioali relative ad operazioi per coto terzi ( Servizi per coto terzi e partite di giro ) e di spese da sosteere a titolo di rimborso dei prestiti cotratti dall ammiistrazioe pubblica ( Debito da fiaziameto dell ammiistrazioe ). La resposabilità della realizzazioe di ciascu programma è stata attribuita al Segretario Geerale, il quale assegerà successivamete ai sigoli dirigeti, ai sesi dell articolo 8, comma 3 del regolameto, la cocreta realizzazioe degli stessi. Si precisa che ella Camera di commercio di Frosioe il Segretario Geerale riveste ache il ruolo di Coservatore ad iterim e di Dirigete dell area ecoomico fiaziaria ad iterim. Le spese da attribuire alle sigole missioi devoo essere quelle direttamete riferibili all espletameto dei programmi e dei progetti e delle attività loro coessi, comprese quelle relative alle spese di persoale e di fuzioameto. Al fie di attribuire alle sigole missioi la quota delle spese di fuzioameto e di persoale ad esse riferibili soo stati utilizzati i criteri specificatamete previsti dal comma 2, dell articolo 9, del D.P.R.. 254/2005, ossia dei driver di ripartizioe di tali spese. fatti, come ribadito ella circolare. 23/203 del Miistero dell ecoomia e delle fiaze, la missioe Servizi istituzioali e geerali delle ammiistrazioi pubbliche iclude tutte le spese o attribuibili putualmete alle missioi che rappresetao l attività istituzioale dell ete e quidi tale missioe deve coservare la caratteristica di coteitore residuale rispetto al resto della spesa che va attribuita alle missioi rappresetative dell attività dell ete affiché sia preservata la classificazioe per fialità di spesa. La presete relazioe forisce iformazioi sulle voci relative ai proveti, agli oeri e agli ivestimeti imputati ell allegato A al D.P.R.. 254/2005, sulla base della competeza ecoomica, iseredo tra i proveti, secodo il pricipio della prudeza, solo quelli certi o probabili, e tra gli oeri, ache quelli presuti o poteziali. Appare importate sottolieare, per quato riguarda il pricipio del pareggio di bilacio, che il Regolameto, iovado rispetto alla ormativa preesistete, prevede che possa essere Relazioe Prevetivo 204 5
Allegato alla delibera. 6 del 9 dicembre 203 coseguito ache mediate l utilizzo degli avazi patrimoializzati risultati dall ultimo bilacio di esercizio approvato e dell evetuale avazo ecoomico che si prevede prudezialmete di coseguire alla fie dell esercizio precedete a quello di riferimeto del prevetivo. Nella predisposizioe del presete prevetivo si è teuto coto oltre che, degli articoli 6 e 7 del Regolameto, degli idirizzi foriti dal Miistero dello Sviluppo Ecoomico co circolare. 362-C/2007, dei pricipi cotabili di cui alle circolari. 3622-C/2009 e dei chiarimeti di cui alle ote. 5429/200,. 36606/200 e. 0283/200. l prevetivo 203 dell Ete Camerale è, altresì, predisposto i coereza co la relazioe previsioale e programmatica. l prevetivo auale rappresetato dall allegato A al Regolameto, si articola el coto ecoomico e el piao degli ivestimeti. Le somme stimate i riferimeto all aualità 203 (precosutivo), vegoo comparate co la previsioe riferita al 204. sigoli importi soo espressi i uità di euro. Le voci di proveto/ricavo, oere/costo e ivestimeto relative al 204 soo distite per destiazioe i favore delle quattro fuzioi istituzioali idividuate dal regolameto di cotabilità: A. orgai istituzioali e segreteria geerale (comprede le attività della segreteria geerale, degli orgai, dell ufficio relazioi co il pubblico, la gestioe dei rapporti co la stampa, la comuicazioe, il cotrollo di gestioe e i sistemi iformatici e protocollo-archivio); B. servizi di supporto (comprede le attività dei servizi del persoale, del provveditorato acquisti, gestioe patrimoio, cotabilità, diritto auale); C. aagrafe e servizi di regolazioe del mercato (comprede le attività del registro imprese, dell albo delle imprese artigiae, del servizio di regolazioe del mercato, dell ufficio metrico, le attività ispettive e sazioatorie, le attività i materia di marchi e brevetti); D. studio, formazioe, iformazioe e promozioe ecoomica (comprede le attività di iterazioalizzazioe, promozioe ecoomica, studi e statistica). l Regolameto di Cotabilità prevede l imputazioe alle sigole fuzioi dei proveti e degli oeri direttamete riferibili all espletameto delle attività e dei progetti coessi alle stesse fuzioi istituzioali. Gli oeri comui a più fuzioi soo ripartiti i base a parametri specifici (c.d. driver ), idicativi dell assorbimeto di risorse. Nel budget direzioale, documeto di maggior dettaglio rispetto al prevetivo auale, tali compoeti comui di reddito soo assegati alla resposabilità del dirigete dell area ecoomico-fiaziaria. Relazioe Prevetivo 204 6
Allegato alla delibera. 6 del 9 dicembre 203 Per l esercizio 204 i driver di ripartizioe soo idividuati el umero dei dipedeti e ell ammotare delle retribuzioi dirette (per gli oeri idiretti a carattere retributivo e o, comuque coessi alla preseza di persoale), ei metri quadrati (per gli oeri riferiti agli immobili, quali gli oeri di riscaldameto, gli ammortameti e la mautezioe), e el umero degli iteriali (per gli oeri riferiti alla retribuzioe del persoale a termie e al compeso alle Agezie teriali) Gli importi degli iterveti iscritti el piao degli ivestimeti soo attribuiti alle sigole fuzioi qualora direttamete riferibili alle attività e ai progetti alle stesse coessi. restati ivestimeti soo imputati alla fuzioe servizi di supporto. Al prevetivo auale della Camera di Commercio soo allegati i prevetivi dell Azieda speciale ova e dell Azieda speciale Aspi. CONTO ECONOMCO Gestioe correte A) Proveti correti ) - Diritto auale 8.243.000 l coto accoglie la previsioe di competeza dei proveti per diritto auale. l diritto è dovuto dai soggetti iscritti alla Camera di Commercio i base a importi idividuati dal Miistero dello Sviluppo Ecoomico. La previsioe per il 204 è determiata co riferimeto agli importi previsti dal D.M. 2 aprile 20 (cofermati per l ao 203 dalla ota del 27 dicembre 20 del Miistero dello Sviluppo Ecoomico) e i base ai pricipi cotabili di cui alla circolare miisteriale. 3622- C/2009, che ha idicato modalità uiformi di iscrizioe dei proveti da diritto auale, al fie di redere omogeei i bilaci del sistema camerale. pricipi cotabili prevedoo che ua volta determiato l importo del diritto auale di competeza, vega stimato il credito derivate dai presuti macati adempimeti, determiado coseguetemete l importo del credito per sazioi (calcolate applicado la percetuale del 30%), e l importo del credito per iteressi di competeza dell esercizio, calcolati sul solo importo del diritto al tasso legale (2,5%) per i giori itercorreti tra la scadeza ordiaria di pagameto(giugo/luglio) e il 3 dicembre dell ao di riferimeto. Relazioe Prevetivo 204 7
Allegato alla delibera. 6 del 9 dicembre 203 Per quato riguarda l etità delle sazioi, si sottoliea come o sia possibile stimare evetuali riduzioi, rispetto all importo ordiario del 30%, coesse all applicazioe di particolari istituti a vataggio dei cotribueti, quali il ravvedimeto operoso. A frote dell idividuazioe del credito complessivo per diritto auale, sazioi e iteressi viee calcolato u accatoameto al fodo svalutazioe crediti, per ua adeguata valorizzazioe i bilacio delle quote di dubbia esigibilità. L importo viee determiato, i adesioe alla metodologia uiforme suggerita a livello miisteriale, applicado al valore del credito la percetuale di diritto o riscosso co riferimeto agli ultimi ruoli emessi per i quali sussistoo dati sigificativi di riscossioe. Dal puto di vista operativo, la stima del diritto auale 204 è stata elaborata sulla base dei segueti dati foriti dal gestore del sistema di cotabilizzazioe (focamere): icassi 203 alla data del 30 settembre; credito 203 co esclusioe delle imprese iibite, fallite, cessate, e regolarizzate. l dato, così idividuato, costituisce la base per la stima dell importo relativo al 204. È opportuo sottolieare che, per i casi di omesso versameto, i crediti per i diritti dovuti e o spotaeamete versati si determiao, a secoda della atura del soggetto teuto al pagameto, i misura fissa ovvero i base all importo miimo previsto per ogi scaglioe di fatturato (co ultimo dato di fatturato dispoibile relativo al 200); oppure ove il dato di fatturato o fosse riveibile, viee previsto u diritto pari all importo miimo per il primo scaglioe di fatturato; dati di base soo stati, quidi, rettificati, i aumeto, i cosiderazioe dei soggetti teuti al pagameto del diritto auale el corso dell esercizio 204: stima iscrizioi V trimestre 203; stima iscrizioi ao 204. Soo stati ivece rettificati, i dimiuzioe, i cosiderazioe dei soggetti o teuti al pagameto del diritto auale el corso dell esercizio 203: stima cessazioi del V trimestre 203; stima cessazioi Geaio 204. l diritto di competeza per il 204, esposto i bilacio al etto della previsioe di rimborsi per versameti o dovuti, viee duque previsto i 8.243.000 euro. Relazioe Prevetivo 204 8
Allegato alla delibera. 6 del 9 dicembre 203 A rettifica idiretta dei proveti, la quota di accatoameto per svalutazioe crediti - iscritta alla corrispodete voce di coto ecoomico - è stata determiata utilizzado i dati sulla riscossioe dei ruoli relativi alle aualità 2008 e 2009 emessi rispettivamete egli ai 20 e 202. La percetuale di probabile macata riscossioe dei crediti è pari i media al 87% dei crediti medesimi: l importo dell accatoameto è quidi pari a euro 2.856.000, a frote di u credito per diritto, sazioi e iteressi di competeza 203, stimabile i euro 3.29.227 alla fie dell esercizio. La tabella seguete riassume quato illustrato per la stima del diritto di competeza. DRTTO ANNUALE 204 Stima adempieti 4.960.000 Stima crediti per diritto 2.500.000 Stima crediti per sazioi 750.000 Stima crediti per iteressi 33.000 Totale stima diritto di competeza 8.243.000 Stima accatoameto svalutazioe credito 2.856.000 2)- Diritti di segreteria.897.300 diritti di segreteria, costituiscoo circa il 8% dei proveti della gestioe correte ed ammotao a complessivi.897.300. Per effettuare la loro stima, poiché per tale tipo di proveti il criterio della competeza coicide co il criterio di cassa, soo state prese i cosiderazioe le somme già icassate e che si prevede di icassare etro il 203. 3)- Cotributi, trasferimeti e altre etrate.008.458 cotributi e trasferimeti, che ammotao complessivamete ad.008.458, compredoo: i rimborsi dovuti dalla Regioe Lazio per il fuzioameto della Commissioe Proviciale per l Artigiaato, stimati i 230.000; il cotributo di 5.00 previsto dalla covezioe stipulata tra l Ete e l stituto Cassiere per la gestioe del servizio di cassa; i rimborsi per il persoale distaccato stimati i 39.000; il cotributo da parte di Uiocamere Lazio per l eveto ALTAROMA ALTAMODA di 7.655; il cotributo per i progetti presetati sulla liea di fiaziameto del Relazioe Prevetivo 204 9
Allegato alla delibera. 6 del 9 dicembre 203 Fodo Perequativo 203 pari ad 277.500; il cotributo per i progetti presetati sulla liea di fiaziameto dell Accordo di Programma del Miistero dello Sviluppo Ecoomico Uiocamere 202 pari ad 50.000,00; il cotributo per i progetti presetati sulla liea di fiaziameto del Fodo Perequativo 202 pari ad 28.440, i correlazioe co ua riprogrammazioe dei relativi costi; il cotributo per i progetti presetati sulla liea di fiaziameto dell Accordo di Programma del Miistero dello Sviluppo Ecoomico Uiocamere 20 pari ad 42.263, i correlazioe co ua riprogrammazioe dei relativi costi; il cotributo da parte di Uiocamere Lazio per il progetto RET di 200.000 gli affitti attivi di.500,00. 4)- Proveti da gestioe di bei e servizi 4.500 Oggetto di previsioe dei proveti da gestioe di bei e servizi soo i ricavi derivati da attività aveti atura commerciale, fiscalmete rilevati come compoeti di reddito di impresa (ispezioi metriche, caret ATA, cociliazioe, cocorsi a premio, fascette dei vii DOCG e piai di cotrollo). 5) - Variazioi delle rimaeze 0 No si prevedoo i questa sede differeze, quatitative ovvero di valutazioe, tra le rimaeze fiali e quelle iiziali di materiali di cosumo e di bei destiati alla rivedita. Si tratta di ua voce che, i ragioe dell attività dell Ete e delle politiche di approvvigioameto adottate, assume u valore margiale ell ambito delle risultaze di bilacio. sede di cosutivo verrao rilevate le relative poste rettificative. Totale proveti correti (A).90.258 B) Oeri correti 6) persoale 2.667.750 tale ambito rietrao, oltre che le retribuzioi al persoale, sia fisse che accessorie, ache gli oeri sociali, l accatoameto al TFR e le retribuzioi del persoale a termie. particolare il costo complessivo di 2.667.750 è così suddiviso. Relazioe Prevetivo 204 0
Allegato alla delibera. 6 del 9 dicembre 203 COMPETENZE AL PERSONALE 2.063.750,00 ONER SOCAL 440.000,00 ACCANTONAMENT T.F.R. 30.000,00 ALTR COST 34.000,00 TOT 2.667.750,00 L importo delle competeze al persoale di 2.063.750,00 comprede: - per.230.000 la retribuzioe ordiaria, importo stimato sulla base delle retribuzioi e degli icremeti fissi di 53 dipedeti; - per 48.000 le progressioi ecoomiche orizzotali; - per 30.250 la retribuzioe straordiaria cotrattualmete cristallizzata ell importo; - per 60.000 i compesi produttività, importo di difficile stima, poiché cosistete el residuo delle risorse accessorie (che peraltro devoo acora essere defiite) detratte tutte le uscite per gli stituti di parte accessoria; - per 85.000 la retribuzioe persoale a termie, previsioe di spesa che è stata formulata sulla base dell esigeza di impiegare u lavoratori iteriali ell ao 204 pari a quelli utilizzati el 203 (tale importo rispetta il limite di spesa di 223.700,00 pari al 50% della spesa sosteuta el 2009); - per 00.000,00 le ideità varie sulla base di quato previsto el Cotratto Decetrato tegrativo; - per 33.000 la retribuzioe di posizioe e risultato dei dirigeti, defiita i base al cotratto idividuale dell attuale Segretario Geerale; - per 77.500 la retribuzioe di posizioe e risultato delle posizioi orgaizzative cotrattualmete cristallizzata ell importo; La previsioe alla voce oeri sociali è effettuata i base delle diverse voci retributive e alle aliquote correti, per u totale di 440.000 euro. La voce accatoameto al fodo per il trattameto di fie rapporto si riferisce alla quota auale dovuta per il persoale dipedete (stimata i 30.000 euro). L importo di 34.000,00 degli altri costi del persoale è così articolato: NTERVENT ASSSTENZAL 6.000,00 BORSE D STUDO 9.000,00 SPESE PERSONALE DSTACCATO 9.000,00 Relazioe Prevetivo 204
Allegato alla delibera. 6 del 9 dicembre 203 7) fuzioameto 2.7.979 Per quato riguarda i costi di fuzioameto, la previsioe di spesa di 2.7.979 è stata calcolata teedo coto delle ecessità di fuzioameto dell Ete e el rispetto delle vigeti disposizioi i materia di coteimeto della spesa e i particolare: - articolo 6, comma, D.L.. 78/200, covertito i legge. 22/200: esclusioe di compesi per la partecipazioe a orgai collegiali (commissioi, comitati e altri orgaismi), fissazioe del limite di 30 euro all importo uitario dei gettoi di preseza; - articolo 6, comma 3, D.L.. 78/200, covertito i legge. 22/200: riduzioe del 0% rispetto ai valori uitari 200 dei compesi, ideità, gettoi e altre utilità corrisposti ai compoeti di orgai di idirizzo, direzioe e cotrollo; - articolo 6, D.L.. 78/200, covertito i legge. 22/200, circolare. 066/2032 e 36549/203 del Miistero dello Sviluppo Ecoomico: gettoe di preseza co atura risarcitoria, quatificato ella misura massima di 03,00, per i compoeti della giuta Camerale e per i compoeti del Collegio dei Revisori dei Coti; - articolo 6, comma 8, D.L.. 78/200, covertito i legge. 22/200: riduzioe dell 80% rispetto ai valori 2009 delle spese per relazioi pubbliche, covegi, mostre, pubblicità e rappresetaza; - articolo 6, comma 9, D.L.. 78/200, covertito i legge. 22/200: divieto di sosteere spese per sposorizzazioi; - articolo 6, comma 2, D.L.. 78/200, covertito i legge. 22/200: riduzioe del 50% rispetto ai valori 2009 delle spese per missioi ache all estero (persoale e ammiistratori); - articolo 6, comma 3, D.L.. 78/200, covertito i legge. 22/200: riduzioe del 50% rispetto ai valori 2009 delle spese per attività esclusivamete di formazioe del persoale; - articolo 8, comma, D.L.. 78/200, covertito i legge. 22/200, e articolo 2, commi da 68 a 623, legge. 244/2007: limitazioe delle spese per mautezioe ordiaria e straordiaria degli immobili al 2% del valore degli immobili, al lordo dei fodi di ammortameto, quale risultate dall ultimo bilacio d esercizio; - articolo 5, comma 2, D.L.. 95/202, covertito i legge. 35/202: riduzioe, dal 203, del 50% rispetto ai valori 20 delle spese per acquisto, mautezioe, oleggio, esercizio di autovetture e acquisto di buoi taxi; Relazioe Prevetivo 204 2
Allegato alla delibera. 6 del 9 dicembre 203 - articolo 5, comma 7, D.L.. 95/202, covertito i legge. 35/202: riduzioe del valore dei buoi pasto attribuiti al persoale, ache di qualifica dirigeziale a 7,00 euro.; - articolo 8, comma 3, D.L.. 95/202, covertito i legge. 35/202 riduzioe della spesa per cosumi itermedi, i modo da assicurare el 204 risparmi del 0% rispetto ai cosumi itermedi 200; - articolo 9, comma 28, D.L.. 78/200, covertito i legge. 22/200, così come modificato dall articolo 4, comma 02, della legge. 83 del 2 ovembre 20 (legge di stabilità 202): riduzioe del 50% dei costi affereti le collaborazioi e il ricorso a forme di lavoro flessibile rispetto ai costi sosteuti el 2009; - articolo, comma 5, D.L.. 0/203, covertito i legge. 25/203: la spesa aua per studi e icarichi di cosuleza, iclusa quella coferita a pubblici dipedeti, o può essere superiore, per l ao 204, all 80% del limite di spesa per l ao 203; - articolo, comma 4, Legge. 228 del 24 dicembre 202, (Legge di stabilità 203): la spesa per l acquisto di mobili e arredi o può essere superiore al 20% della spesa sosteuta i media egli ai 200 e 20; Di seguito si riporta ua tabella da cui si evicoo le voci oggetto di riduzioe del 0% dei cosumi itermedi e l etità delle stesse. Relazioe Prevetivo 204 3
Allegato alla delibera. 6 del 9 dicembre 203 Classificazioe ecoomica del Bilacio dello Stato codice CONSUM NTERMED 02.00.00 Acquisto di bei 02.0.00 Bei di cosumo 02.0.0 Descrizioe Cosutivo 200 Piao dei coti dell'ete Camerale Prevetivo 202(importi del 7 luglio 202) Prevetivo 204 02.0.0 Bei di cosumo 0.036,80 Oeri vari fuzioameto 76.552,70 45.000,00 02.0.0 Cacelleria 3.067, oeri per acquisto cacelleria 5.000,00 4.000,00 02.0.0 Carburati, combustibili e lubrificati 3.743,0 oeri per mezzi di trasporto 3.375,59.543,00 Pubblicazioi periodiche 02.0.02 02.0.02 Giorali e riviste 0.63,29 oeri per acquisto libri e quot 0.000,00 0.000,00 02.0.02 Pubblicazioi Mautezioe ordiaria e riparazioi 02.02.02 02.02.02 Mautezioe ordiaria di immobili 45.63,68 oeri per mautezioe ordiaria 46.000,00 33.000,00 Uteze, servizi ausiliari, spese di pulizia 02.02.03 02.02.03 Uteze e caoi per telefoia fissa 58.879,00 Oeri telefoici 60.000,00 50.000,00 02.02.03 Uteze e caoi per reti di trasmissioe 390,54 Altre imposte e tasse(caoe Rai) 390,54 390,54 02.02.03 Uteze e caoi per eergia elettrica 54.50,0 Oeri per cosumo acqua ed eergia elettrica 65.000,00 80.000,00 02.02.03 Uteze e caoi per gas 36.92,86 Oeri per riscaldameto e codizioameto 45.000,00 50.000,00 02.02.03 Servizi di sorvegliaza e custodia 67.460,4 oeri per servizi di vigilaza 75.000,00 70.000,00 02.02.03 Servizi di pulizia e lavaderia 7.32,80 pulizie locali 90.000,00 70.000,00 02.02.03 Altri servizi ausiliari 36.9,07 Compeso lavoro iteriale.200,00 3.000,00 Spese postali e valori bollati 02.02.04 02.02.04 Oeri postali e telegrafici 54.662,7 oeri postali di recapito 30.000,00 30.000,00 Corsi di formazioe 02.02.05 02.02.05 Formazioe geerica 36.066,00 Spese per la formazioe del persoale e addestrameto del persoale 3.942,00 25.000,00 Spese di rappresetaza, relazioi pubbliche, covegi e mostre, pubblicità 02.02.07 02.02.07 Pubblicità 0,00 oeri pubblicità 408,00 408,00 Commissioi, comitati, cosigli Compesi per icarichi cotiuativi 02.02.07 Rappresetaza 505,50 oeri di rappresetaza 34,22 34,00 02.02.08 02.02.08 Gettoi di preseza 37.097,52 Gettoi e Rimborsi Compoeti Commissioi 25.000,00 22.000,00 02.02.09 02.02.09 Compesi per collaboratori a tempo determiato 5.000,00 Compesi collab. Coordi e cotiuativo 8.000,00 8.750,00 Studi, cosuleze, idagii 02.02.0 02.02.0 Altre cosuleze 2.620,80 oeri cosuleti; 524,00 49,00 Aggi di riscossioe 02.02. 02.02. Diversi 35.60,50 oeri per la riscossioe di etrate 80.000,00 60.000,00 deità di missioe e rimborsi spese viaggi 02.02.3 02.02.3 deità di missioe i talia 4.506,68 rimborsi spese missioi 7.525,3 7.525,00 Altri servizi 02.02.4 02.02.4 Diversi 5.000,00 oer per sedi distaccate 5.000,00 5.000,00 02.02.4 Tasse di rimozioe rifiuti solidi urbai 7.654,00 altre imposte e tasse( tassa smaltimeto rifiuti) 7.654,00 7.654,00 02.02.4 Altri servizi complessi 274.45,0 oeri automazioe servizi 360.000,00 360.000,00 altre imposte e tasse( passo carrabile via 02.02.4 Tasse per passi carrabili 77,00 De gasperi) 77,00 77,00 03.00.00 Totale cosumi itermedi (BASE MPONBLE) 99.0,39 Totale cosumi itermedi.53.883,8.054.000,54 0% dei cosumi itermedi 99.0,4 Cosumi itermedi ridotti del 0% rispetto al 200 (importo max prevetivo 204).054.773,04 Relazioe Prevetivo 204 4
Allegato alla delibera. 6 del 9 dicembre 203 risparmi derivati dall applicazioe delle misure di coteimeto della spesa, destiati al riversameto all etrata del bilacio dello Stato, soo provvisoriamete determiati ell importo di euro 300.000 (importo appostato egli oeri diversi di gestioe). Gli importi dei vicoli e l etità dei risparmi da riversare allo Stato potrao essere oggetto di aggiorameto del prevetivo 204, qualora itervegao modifiche ormative ovvero chiarimeti iterpretativi i materia. l totale degli oeri di fuzioameto comprede oltre alle prestazioi di servizi ed oeri diversi di gestioe, ache le quote associative e le spese per orgai istituzioali, come da prospetto riportato: FUNZONAMENTO 2.7.479 Prestazioe di servizi.232.79 Godimeto di Bei 23.000 Oeri Diversi di Gestioe 579.000 Quote Associative 687.300 Orgai stituzioali 90.000 8 iterveti ecoomici 3.22.000 Le iiziative di promozioe ecoomica, previste ella Relazioe Previsioale e Programmatica per u costo complessivo pari ad 3.22.000. Per il dettaglio degli importi delle altre iiziative promozioali si rimada alla tabella programmazioe iterveti ecoomici ao 204 allegata alla presete relazioe. 9) ammortameti e accatoameti 3.288.000 Soo previsti i valori delle quote di ammortameto dei bei a utilità plurieale e l accatoameto al fodo svalutazioe crediti, i particolare: ammortameto immobilizzazioi per 432.000; accatoameto al fodo svalutazioe crediti per 2.856.000; Gli ammortameti e gli accatoameti per l ao 204 ammotao a 3.288.000. Per quato riguarda gli ammortameti delle immobilizzazioi materiali, si segala che alla luce delle uove acquisizioi relative alla ristrutturazioe della sede camerale, essedo quest ultima Relazioe Prevetivo 204 5
Allegato alla delibera. 6 del 9 dicembre 203 prota per u suo riutilizzo, scoterao aliquote ordiarie di ammortameto, co u relativo icremeto delle quote. Co riferimeto agli accatoameti questi soo stimati i 2.856.000 pari alla quota di accatoameto al fodo svalutazioe crediti per l ao 204, determiato seguedo i criteri itrodotti dalla circolare sui pricipi cotabili, sulla base della macata riscossioe degli importi relative alle ultime due aualità per le quali si è proceduto all emissioe dei ruoli esattoriali. particolare: Credito (A) % media di mac. Riscossioe (D) Accatoameto FSC (A*D) Stima Credito d.a. 204 2.500.000,00 88% 2.200.000,00 Stima Sazioi 204 750.000,00 85% 630.000,00 Stima teressi 204 33.000,00 88% 26.000,00 TOTALE 3.283.000 2.856.000 Totale oeri correti (B) -.888.729 Risultato della gestioe correte (A-B) -698.47 Gestioe fiaziaria 0) proveti fiaziari 62.000,00 La previsioe riguarda per 30.000 gli iteressi attivi, calcolati sulla presumibile giaceza media sul coto acceso presso l stituto cassiere (Baca CARGE), co redimeto variabile parametrato al tasso Euribor, la restate parte è costituita da dividedi da partecipazioi (.500 euro), da iteressi su prestiti al persoale e da iteressi attivi sui coti correti postali (per u totale di 20.500 euro). ) oeri fiaziari.000 La previsioe di.000 è riferita alla quota di iteressi passivi di competeza dell ao 202, sulle somme aticipate da Equitalia ( art.26 d.lgs. 2/99). Risultato della gestioe fiaziaria (C) 6.000 Gestioe straordiaria Relazioe Prevetivo 204 6
Allegato alla delibera. 6 del 9 dicembre 203 Proveti ed oeri straordiari Rietrao i tale classificazioe le plusvaleze e le miusvaleze da alieazioi, le sopravveieze attive, le sopravveieze passive, che, allo stato attuale, soo di difficile stima e pertato si stimao presutivamete pari a zero. Risultato della gestioe straordiaria (D) 0 Avazo / Disavazo ecoomico d esercizio - 637.47 (A-B+/-C+/-D) La previsioe complessiva per l esercizio 204 comporta u risultato ecoomico egativo pari a 637.47, tale disavazo può essere assorbito, ai fii del coseguimeto del pareggio di bilacio ai sesi dell art. 2, comma 2, del D.P.R. 254/2005, dagli avazi patrimoializzati degli esercizi risultati dal bilacio di esercizio 202 (che ammotao ad 0.777.702) e di quello ecoomico che si prevede prudezialmete di coseguire alla fie dell'esercizio 203 (pari ad 06.943) La reale misura della riduzioe patrimoiale dipederà dall etità effettiva del risultato ecoomico che si registrerà i sede di bilacio di esercizio 204. PANO DEGL NVESTMENT L art. 7 del D.P.R. 254/2005 dispoe che, ell ambito della relazioe al prevetivo, occorre forire iformazioi sul piao degli ivestimeti da attuare ell esercizio, sulle relative foti fiaziarie di copertura degli stessi e sull evetuale assuzioe di mutui. particolare, tra le immobilizzazioi materiali soo compresi: 200.000 per i costi di competeza del ao 204 delle mautezioi straordiarie sull immobile di Viale Roma deliberate ell assemblea di Codomiio. Tali lavori riguardao la messa a orma dell impiato aticedio dell autorimessa dell immobile stesso oché la sistemazioe della rete delle acque meteoriche ei locali iterrati; Nell esercizio 204 è acora vigete la limitazioe di 90.926 delle spese per mautezioe ordiaria e straordiaria dell immobile di viale Roma (immobile utilizzato), ai sesi dell art.2 commi 68, primo periodo-623 della Legge 244/2007 come modificata dall'art.8 della Legge 22/200, pertato l Ete Camerale dovrà attivarsi per la richiesta di ua deroga all Ammiistrazioe vigilate. Relazioe Prevetivo 204 7
Allegato alla delibera. 6 del 9 dicembre 203 700.000 per i costi di competeza del ao 204 della evetuale realizzazioe dell ampliameto della sede storica di via De Gasperi; 30.000 per evetuali acquisti di attrezzature iformatiche; 34.000 per l evetuale acquisto di mobili e arredi. Per quato riguarda la copertura fiaziaria degli ivestimeti, si itede provvedere co le dispoibilità liquide depositate presso l stituto cassiere. L PRESDENTE ( Marcello Pigliacelli) Relazioe Prevetivo 204 8
ALLEGATO ALLA DELBERA N. 6 DEL 9 DCEMBRE 203 Programmazioe iterveti ecoomici ao 204 DESCRZONE AZENDA SPECALE ASPN 560.000,00 AZENDA SPECALE NNOVA 560.000,00 AGENZA PER L NTERNAZONALZZAZONE D ROMA E DEL LAZO S.C.P.A. 42.000,00 SOSTEGNO AL CREDTO CON PARTCOLARE ATTENZONE ALLE PM 300.000,00 ACCANTONAMENTO FONDO RSCH NSOLVENZE.290,00 RET MATERAL E MMATERAL (Mobilità, Smart Cities, Ciociaria Ope Data, fibra ottica) 00.000,00 SOSTEGNO ALL'NNOVAZONE E ALL' NNOVAZONE GREEN (Progetto ADA e partecipazioe a Fabrica dei Taleti) 00.000,00 FLERA DEL TURSMO E VALORZZAZONE NTEGRATA DEL TERRTORO, DELLE ECCELLENZE ENOGASTRONOMCHE ED ARTGANAL, DELLE PRODUZON TPCHE E DE PRODOTT A DENOMNAZONE D ORGNE 35.000,00 ANMAZONE DEL TERRTORO MEDANTE L SOSTEGNO D EVENT SELEZONAT D AMPA RSONANZA SEMESTRE (già deliberati) 7.000,00 ANMAZONE DEL TERRTORO MEDANTE L SOSTEGNO D EVENT SELEZONAT D AMPA RSONANZA SEMESTRE 20.000,00 PROTOCOLLO D NTESA DAGL EVENT DEL TERRTORO AL TERRTORO DEGL EVENT 30.000,00 ALTR PROGETT D MARKETNG TERRTORALE 88.000,00 MODA E DESGN 5.30,00 PARTECPAZONE A FERE (Olio Capitale, Viitaly, Saloe del Gusto, ecc.) 60.000,00 MPRENDTORA SOCALE 0.000,00 CONTRBUT PER FAVORRE LA CRESCTA DELLE MPRESE SU MERCAT NTERNAZONAL (ASPN) 50.000,00 STUD E RCERCHE ECONOMCHE 40.000,00 COMUNCAZONE NTEGRATA (NNOVA) 40.000,00 POLTCHE DSTRETTUAL 2.000,00 COMTATO MPRENDTORA FEMMNLE 0.000,00 TUTELA DEL CONSUMATORE (PROGETTO GUSTZA) 2.000,00 ACCORDO D PROGRAMMA MSE-UNONCAMERE 202 (SERVZ T; S..R..; S..R.N..) 336.000,00 FONDO PEREQUATVO 202-203 (SAFT; SPOT- MODA - MEDTERRANEAN STAGE) 555.000,00 RPROGRAMMAZ. ACCORDO D PROGRAMMA MSE-UNONCAMERE 20 (SERVZ T; S..R..; S..R.N..) 47.400,00 RPROGRAMMAZ FONDO PEREQUATVO 20-202 (SAFT; SPOT; DETA MEDTERRANEA; GREEN ECONOMY) 87.970,00 TOTALE NTERVENT ECONOMC 3.22.000,00
ALLEGATO ALLA DELBERA D CONSGLO N. 6 DEL 9/2/203 BUDGET ECONOMCO ANNUALE (art. 2 comma 3 d.m. 27/03/203 ANNO 204 ANNO 203 Parziali Totali Parziali Totali A) VALORE DELLA PRODUZONE ) Ricavi e proveti per attività istituzioale.09.258.07.332 a) cotributo ordiario dello stato b) corrispettivi da cotratto di servizio b) co lo Stato b2) co le Regioi b3) co altri eti pubblici b4) co l'uioe Europea c) cotributi i coto esercizio 968.958 852.792 c) cotributi dallo Stato c2) cotributi da Regioe 230.000 230.000 c3) cotributi da altri eti pubblici 738.958 622.792 c4) cotributi dall'uioe Europea d) cotributi da privati e) proveti fiscali e parafiscali 8.243.000 8.266.000 f) ricavi per cessioe di prodotti e prestazioi servizi.897.300.898.540 2) variazioe delle rimaeze dei prodotti i corso di lavorazioe, semilavorati e fiiti 0 0 3) variazioi dei lavori i corso su ordiazioe 4) icremeto di immobili per lavori iteri 5) altri ricavi e proveti 8.000 02.576 a) quota cotributi i coto capitale imputate all'esercizio b) altri ricavi e proveti 8.000 02.576 Totale valore della produzioe (A).90.258.9.908 B) COST DELLA PRODUZONE 6) per materie prime, sussidiarie, di cosumo e di merci 7) per servizi -4.643.79-4.249.365 a) erogazioe di servizi istituzioali -3.22.000-3.046.898 b) acquisizioe di servizi -.20.00 -.003.94 c) cosuleze, collaborazioi, altre prestazioi di lavoro -22.69-22.274 d) compesi ad orgai ammiistrazioe e cotrollo -90.000-77.000 8) per godimeto di bei di terzi -23.000-23.000 9) per il persoale -2.667.750-2.58.360 a) salari e stipedi -2.063.750 -.94.98 b) oeri sociali. -440.000-420.000 c) trattameto di fie rapporto -30.000-30.000 d) trattameto di quiesceza e simili e) altri costi -34.000-27.62 0) ammortameti e svalutazioi -3.288.000-3.07.047 a) ammortameto delle immobilizzazioi immateriali -4.000-4.000 b) ammortameto delle immobilizzazioi materiali -428.000-428.000 c) altre svalutazioi delle immobilizzazioi d) svalutazioe dei crediti compresi ell'attivo circolate e delle disposizioi liquide -2.856.000-2.639.047 ) variazioi delle rimaeze e materie prime, sussidiarie, di cosumo e merci 2) accatoameto per rischi 3) altri accatoameti 4) oeri diversi di gestioe -.266.800 -.265.300 a) oeri per provvedimeti di coteimeto della spesa pubblica b) altri oeri diversi di gestioe -.266.800 -.265.300 Totale costi (B) -.888.729 -.27.072 DFFERENZA FRA VALORE E COST DELLA PRODUZONE (A-B) -698.47-7.64 Budget Ecoomico Auale Pagia di 2 04-dic-3
C) PROVENT E ONER FNANZAR ALLEGATO ALLA DELBERA D CONSGLO N.6 DEL 9/2/203 BUDGET ECONOMCO ANNUALE (art. 2 comma 3 d.m. 27/03/203 Parziali ANNO 204 ANNO 203 Totali Parziali 5) proveti da partecipazioi, co separata idicazioe di quelli relativi ad imprese cotrollate e collegate.500.500 6) altri proveti fiaziari 50.500 47.500 a) da crediti iscritti elle immobilizzazioi, co separata idicazioe di quelli da imprese cotrollate e collegate e di quelli da cotrollati b) da titoli iscritti elle immobilizzazioi che o costituiscoo partecipazioi c) da titoli iscritti ell'attivo circolate che o costituiscoo partecipazioi 50.500 47.500 d) proveti diversi dai precedeti, co separata idicazioe di quelli da imprese cotrollate e collegate e di quelli da cotrollati 7) iteressi ed altri oeri fiaziari -.000 -.000 a) iteressi passivi -.000 -.000 b) oeri per la copertura perdite di imprese cotrollate e collegate c) altri iteressi ed oeri fiaziari 7 bis) utili e perdite su cambi Totale proveti ed oeri fiaziari (5 + 6-7 +- 7 bis) 6.000 58.000 D) RETTFCHE D VALORE ATTVTA' FNANZARE 8) rivalutazioi a) di partecipazioi b) di immobilizzazioi fiaziarie che o costituiscoo partecipazioi c) di titoli iscritti ell'attivo circolate che o costituiscoo partecipazioi 9) svalutazioi a) di partecipazioi b) di immobilizzazioi fiaziarie che o costituiscoo partecipazioi c) di titoli iscritti ell'attivo circolate che o costituiscoo partecipazioi Totale delle rettifiche di valore (8-9) E) PROVENT ED ONER STRAORDNAR 20) proveti, co separata idicazioe delle plusvaleze da alieazioi i cui ricavi o soo iscrivibili al.5) 0.959 2) oeri, co separata idicazioe delle miusvaleze da alieazioi i cui effetti cotabili o soo iscrivibili al. 4) e delle imposte relative ad esercizi precedeti 0-55.852 Totale delle partite straordiarie (20-2) 0 56.07 Risultato prima delle imposte -637.47 06.943 mposte dell'esercizio, correti, differite ed aticipate AVANZO (DSAVANZO) ECONOMCO DELL'ESERCZO -637.47 06.943 Totali Budget Ecoomico Auale Pagia 2 di 2 04-dic-3
ALLEGATO ALLA DELBERA D CONSGLO N. 6 DEL 9/2/203 - BUDGET ECONOMCO PLURENNALE (art. comma 2 d.m. 27/03/203) ANNO 204 ANNO 205 ANNO 206 Parziali Totali Parziali Totali Parziali Totali A) VALORE DELLA PRODUZONE ) Ricavi e proveti per attività istituzioale.09.258.09.258.09.258 a) cotributo ordiario dello stato b) corrispettivi da cotratto di servizio b) co lo Stato b2) co le Regioi b3) co altri eti pubblici b4) co l'uioe Europea c) cotributi i coto esercizio 968.958 968.958 968.958 c) cotributi dallo Stato c2) cotributi da Regioe 230.000 230.000 230.000 c3) cotributi da altri eti pubblici 738.958 738.958 738.958 c4) cotributi dall'uioe Europea d) cotributi da privati e) proveti fiscali e parafiscali 8.243.000 8.243.000 8.243.000 f) ricavi per cessioe di prodotti e prestazioi servizi.897.300.897.300.897.300 2) variazioe delle rimaeze dei prodotti i corso di lavorazioe, semilavorati e fiiti 0 0 0 3) variazioi dei lavori i corso su ordiazioe 4) icremeto di immobili per lavori iteri 5) altri ricavi e proveti 8.000 8.000 8.000 a) quota cotributi i coto capitale imputate all'esercizio b) altri ricavi e proveti 8.000 8.000 8.000 Totale valore della produzioe (A).90.258.90.258.90.258 Budget Ecoomico Plurieale Pagia di 3 04-dic-3
ALLEGATO ALLA DELBERA D CONSGLO N. 6 DEL 9/2/203 - BUDGET ECONOMCO PLURENNALE (art. comma 2 d.m. 27/03/203) ANNO 204 ANNO 205 ANNO 206 Parziali Totali Parziali Totali Parziali Totali B) COST DELLA PRODUZONE 6) per materie prime, sussidiarie, di cosumo e di merci 7) per servizi -4.643.79-4.643.79-4.643.79 a) erogazioe di servizi istituzioali -3.22.000-3.22.000-3.22.000 b) acquisizioe di servizi -.20.00 -.20.00 -.20.00 c) cosuleze, collaborazioi, altre prestazioi di lavoro -22.69-22.69-22.69 d) compesi ad orgai ammiistrazioe e cotrollo -90.000-90.000-90.000 8) per godimeto di bei di terzi -23.000-23.000-23.000 9) per il persoale -2.667.750-2.667.750-2.667.750 a) salari e stipedi -2.063.750-2.063.750-2.063.750 b) oeri sociali. -440.000-440.000-440.000 c) trattameto di fie rapporto -30.000-30.000-30.000 d) trattameto di quiesceza e simili e) altri costi -34.000-34.000-34.000 0) ammortameti e svalutazioi -3.288.000-3.288.000-3.288.000 a) ammortameto delle immobilizzazioi immateriali -4.000-4.000-4.000 b) ammortameto delle immobilizzazioi materiali -428.000-428.000-428.000 c) altre svalutazioi delle immobilizzazioi d) svalutazioe dei crediti compresi ell'attivo circolate e delle disposizioi liquide -2.856.000-2.856.000-2.856.000 ) variazioi delle rimaeze e materie prime, sussidiarie, di cosumo e merci 2) accatoameto per rischi 3) altri accatoameti 4) oeri diversi di gestioe -.266.800 -.266.800 -.266.800 a) oeri per provvedimeti di coteimeto della spesa pubblica b) altri oeri diversi di gestioe -.266.800 -.266.800 -.266.800 Totale costi (B) -.888.729 -.888.729 -.888.729 DFFERENZA FRA VALORE E COST DELLA PRODUZONE (A-B) -698.47-698.47-698.47 Budget Ecoomico Plurieale Pagia 2 di 3 04-dic-3
ALLEGATO ALLA DELBERA D CONSGLO N. 6 DEL 9/2/203 - BUDGET ECONOMCO PLURENNALE (art. comma 2 d.m. 27/03/203) C) PROVENT E ONER FNANZAR Parziali ANNO 204 ANNO 205 ANNO 206 5) proveti da partecipazioi, co separata idicazioe di quelli relativi ad imprese cotrollate e collegate.500.500.500 6) altri proveti fiaziari 50.500 50.500 50.500 a) da crediti iscritti elle immobilizzazioi, co separata idicazioe di quelli da imprese cotrollate e collegate e di quelli da cotrollati Totali Parziali Totali Parziali b) da titoli iscritti elle immobilizzazioi che o costituiscoo partecipazioi c) da titoli iscritti ell'attivo circolate che o costituiscoo partecipazioi 50.500 50.500 50.500 d) proveti diversi dai precedeti, co separata idicazioe di quelli da imprese cotrollate e collegate e di quelli da cotrollati 7) iteressi ed altri oeri fiaziari -.000 -.000 -.000 a) iteressi passivi -.000 -.000 -.000 b) oeri per la copertura perdite di imprese cotrollate e collegate c) altri iteressi ed oeri fiaziari 7 bis) utili e perdite su cambi Totale proveti e oeri fiaziari (5 + 6-7 +- 7bis) 6.000 6.000 6.000 D) RETTFCHE D VALORE D ATTVTA' FNANZARE 8) rivalutazioi a) di partecipazioi b) di immobilizzazioi fiaziarie che o costituiscoo partecipazioi c) di titoli iscritti ell'attivo circolate che o costituiscoo partecipazioi 9) svalutazioi a) di partecipazioi b) di immobilizzazioi fiaziarie che o costituiscoo partecipazioi c) di titoli iscritti ell'attivo circolate che o costituiscoo partecipazioi Totale delle rettifiche di valore (8-9) E) PROVENT ED ONER STRAORDNAR 20) proveti, co separata idicazioe delle plusvaleze da alieazioi i cui ricavi o soo iscrivibili al.5) 0 0 0 2) oeri, co separata idicazioe delle miusvaleze da alieazioi i cui effetti cotabili o soo iscrivibili al. 4) e delle imposte relative ad esercizi precedeti 0 0 0 Totale delle partite straordiarie (20-2) 0 0 0 Risultato prima delle imposte -637.47-637.47-637.47 mposte dell'esercizio, correti, differite ed aticipate AVANZO (DSAVANZO) ECONOMCO DELL'ESERCZO -637.47-637.47-637.47 Totali Budget Ecoomico Plurieale Pagia 3 di 3 04-dic-3
ALLEGATO ALLA DELBERA D CONSGLO N. 6 DEL 9/2/203 - PROSPETTO D PREVSONE DELLE ENTRATE E DELLE USCTE PREVSON D ENTRATA COMPLESSVA ENTRATE DRTT 7.695.5,00 00 Diritto auale 5.594.473,00 200 Sazioi diritto auale 80.868,00 300 teressi moratori per diritto auale 22.774,00 400 Diritti di segreteria.890.000,00 500 Sazioi ammiistrative 7.000,00 ENTRATE DERVANT DALLA PRESTAZONE D SERVZ E DALLA CESSONE D BEN 35.500,00 20 Vedita pubblicazioi 299 Altri proveti derivati dalla cessioe di bei 7.500,00 220 Proveti da verifiche metriche 20.000,00 2202 Cocorsi a premio 2.000,00 2203 Utilizzo bache dati 2299 Altri proveti derivati dalla prestazioe di servizi 6.000,00 CONTRBUT E TRASFERMENT CORRENT.255.637,00 Cotributi e trasferimeti correti da Ammiistrazioi pubbliche.240.537,00 30 Cotributi e trasferimeti correti da Stato per attività delegate 302 Altri cotributi e trasferimeti correti da Stato 303 Cotributi e trasferimeti correti da eti di ricerca statali 304 Altri cotributi e trasferimeti correti da altre ammiistrazioi pubbliche cetrali 305 Cotributi e trasferimeti correti da Regioe e Prov. Autooma per attività delegate 543.500,00 306 Altri cotributi e trasferimeti correti da Regioe e Prov. Autooma 307 Cotributi e trasferimeti correti da provice 308 Cotributi e trasferimeti correti da città metropolitae 309 Cotributi e trasferimeti correti da comui 30 Cotributi e trasferimeti correti da uioi di comui 3 Cotributi e trasferimeti correti da comuità motae 32 Cotributi e trasferimeti correti da aziede saitarie 33 Cotributi e trasferimeti correti da aziede ospedaliere 34 Cotributi e trasferimeti correti da RCCS pubblici - Fodazioi RCCS 35 Cotributi e trasferimeti correti dagli stituti Zooprofilattici sperimetali 36 Cotributi e trasferimeti correti da Policliici uiversitari 37 Cotributi e trasferimeti correti da Eti di prevideza 38 Cotributi e trasferimeti correti da Eti di ricerca locali 39 Cotributi e trasferimeti correti da Camere di commercio 320 Cotributi e trasferimeti correti da Uioi regioali delle Camere di Commercio 86.000,00 32 Cotributi e trasferimeti correti da Cetri esteri delle Camere di Commercio 322 Cotributi e trasferimeti correti da Uiocamere - fodo perequativo per rigidità di bilacio 323 Cotributi e trasferimeti correti da Uiocamere - fodo perequativo per progetti 473.037,00 324 Altri cotributi e trasferimeti correti da Uiocamere 38.000,00 325 Cotributi e trasferimeti correti da Autorità portuali 326 Cotributi e trasferimeti correti da Aziede di promozioe turistica 327 Cotributi e trasferimeti correti da Uiversità 328 Cotributi e trasferimeti correti da Eti gestori di parchi 329 Cotributi e trasferimeti correti da ARPA 399 Cotributi e trasferimeti correti da altre Ammiistrazioi pubbliche locali Cotributi e trasferimeti correti da soggetti privati 5.00,00 320 Cotributi e trasferimeti correti da Famiglie 3202 Cotributi e trasferimeti correti da stituzioi sociali seza fie di lucro Prevetivo 204