MODELLO DI ORGANIZZAZIONE, GESTIONE E CONTROLLO. (ai sensi del D. Lgs. 8 giugno 2001 n. 231)

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1 MODELLO DI ORGANIZZAZIONE, GESTIONE E CONTROLLO (ai sensi del D. Lgs. 8 giugn 2001 n. 231)

2 Revisine Apprvazine Natura delle mdifiche Rev. 0 Cnsigli di Amministrazine 05/06/2006 Adzine Rev. 1 Cnsigli di Amministrazine 24/09/2007 Aggirnament Rev. 2 Cnsigli di Amministrazine 24/09/2008 Aggirnament Rev. 3 Cnsigli di Amministrazine 10/05/2010 Aggirnament Rev. 4 Cnsigli di Amministrazine 11/05/2011 Aggirnament Rev. 5 Cnsigli di Amministrazine 10/05/2012 Aggirnament Rev. 6 Cnsigli di Amministrazine 09/05/2013 Aggirnament Rev. 7 Cnsigli di Amministrazine 09/11/2015 Aggirnament Rev. 8 Cnsigli di Amministrazine 26/06/2018 Aggirnament

3 INDICE PARTE GENERALE 1. Premessa: il Decret Legislativ 231/2001 e le nrme di riferiment Apparat sanzinatri a caric dell Ente Le fattispecie di reat Cdici di cmprtament predispsti dalle assciazini rappresentative di categria Il Mdell adttat da JUVENTUS FC S.p.A Il Mdell nell ambit del più ampi sistema di gvernance e cntrll intern I Destinatari del Mdell Gli biettivi e la funzine del Mdell La struttura del Mdell Mdalità perative seguite per l implementazine e aggirnament del Mdell Prcessi sensibili di JUVENTUS L'Organism di Vigilanza Identificazine dell Organism di Vigilanza. Nmina e revca Funzini e pteri dell Organism di Vigilanza Reprting dell Organism di Vigilanza vers il vertice aziendale Infrmazini e segnalazini nei cnfrnti dell Organism di Vigilanza Infrmazini Segnalazini Verifiche peridiche La frmazine delle risrse e la diffusine del Mdell Frmazine ed infrmazine dei Dipendenti Infrmazine ai cllabratri ed ai partner Sistema disciplinare Funzine del sistema disciplinare Sanzini Sanzini per i lavratri dipendenti (nn dirigenti) Sanzini nei cnfrnti dei dirigenti Misure nei cnfrnti degli Amministratri Misure nei cnfrnti dei Sindaci Misure da attuare nei cnfrnti di cllabratri esterni alla Scietà Misure nei cnfrnti dell Organism di Vigilanza Accertament delle vilazini e prcediment disciplinare Regle generali Valutazine, indagine e accertament della vilazine Irrgazine della sanzine a dipendenti (nn dirigenti) Accertament della vilazine e irrgazine della sanzine a dirigenti Accertament della vilazine e prvvedimenti nei cnfrnti di amministratri Accertament della vilazine e prvvedimenti nei cnfrnti di cllabratri esterni alla Scietà Aggirnament del Mdell Cdice Etic e Mdell... 32

4 1. Premessa: il Decret Legislativ 231/2001 e le nrme di riferiment L intrduzine della respnsabilità amministrativa delle persne giuridiche rappresenta una delle più significative rifrme che, in attuazine degli impegni assunti a livell cmunitari ed internazinale, hann recentemente interessat l rdinament italian. Il Decret Legislativ del 8/6/2001 n. 231 (di seguit Decret 231 ), in attuazine della delega cnferita cn la legge 29/9/2000 n. 300, infatti, si inserisce nell ambit dell ampi mviment di ltta alla crruzine internazinale che ha impst agli stati aderenti all Unine Eurpea, e pertant anche all Italia, l assunzine di mgenei mezzi di repressine e prevenzine della criminalità che cinvlge il settre ecnmic. La necessità di tutelare e garantire la sicurezza del mercat, che ha assunt rmai le caratteristiche di un mercat glbale, che supera i cnfini ed i particlarismi dei singli Stati, nnché la trasfrmazine degli assetti rganizzativi dell impresa, hann spint la cmunità internazinale, da un lat, a cercare di creare un sistema sanzinatri delle cndtte illecite mgene, dall altr, a individuare specifiche respnsabilità in cap alle imprese che, vere prtagniste dei traffici internazinali, hann assunt strutture sempre più cmplesse per dimensini ed rganizzazine. Il cinvlgiment delle persne giuridiche, sia nella plitica di prevenzine, sia nella respnsabilità per le cndtte dei singli sggetti facenti parte della lr rganizzazine, appare, infatti, una tappa necessaria per garantire una generale crrettezza ed eticità del mercat. La respnsabilità delle persne giuridiche (cd. enti) intrdtta nell rdinament italian si presenta per vari aspetti di natura spiccatamente penale, nnstante la stessa sia stata espressamente definita amministrativa dalla legge delega prima e dal D.Lgs. 231/2001 pi. Si è in presenza di una respnsabilità di natura ibrida: cesistn le caratteristiche peculiari della respnsabilità penale e di quella amministrativa e si adtta il sistema prcessuale penale ai fini del su accertament e della cnseguente irrgazine della sanzine. Il Decret 231 tuttavia, se da un lat disegna un rigid schema repressiv, dall altr predispne un evidente attenuazine di tale rigre per l ente che si sia dtat di idnei sistemi di prevenzine dei reati dai quali discende la respnsabilità delle persne giuridiche. L biettiv è quell di spingere le persne giuridiche a dtarsi di un rganizzazine interna in grad di prevenire le cndtte delittuse. L ente, infatti, nn rispnde se prva di avere adttat le misure, indicate dall stess legislatre, che si presumn idnee alla funzine di prevenzine. Le cndizini essenziali perché sia cnfigurabile la respnsabilità dell ente sn tre: sia stat cmmess un reat a cui la legge cllega la respnsabilità dell ente; il reat sia stat cmmess nell interesse a vantaggi dell ente stess; l autre del reat, vver clui che prvca la «respnsabilità amministrativa» della Scietà nella quale per la quale egli pera sia sggett apicale, ssia clui il quale riveste funzini di rappresentanza, di amministrazine di direzine della Scietà, nnché clui che esercita, anche di fatt, la gestine e il cntrll delle stesse; sggett sttpst alla direzine alla vigilanza di sggetti apicali. La respnsabilità dell ente, pertant, discende dalla cmmissine, da parte di sggetti ad ess appartenenti, di reati tassativamente indicati dal decret 231 vver, in base a quant dispst dall art. 2, qualra la sua respnsabilità sia prevista da altra legge che sia entrata in vigre prima della cmmissine del fatt. Inltre, il D.Lgs. 231/2001 differenzia la disciplina del criteri di imputazine perante sul pian subiettiv a secnda che il reat sia cmmess da un sggett in psizine apicale da un semplice sttpst. Nel prim cas, infatti, è prevista un inversine dell'nere della prva a caric della Scietà, la quale «nn rispnde se prva» di avere adttat ed efficacemente attuat prima della cmmissine del reat da parte del sggett in psizine apicale un Mdell di rganizzazine, gestine e cntrll (di seguit Mdell ) idne a prevenire reati della specie di quell verificatsi. Inltre, si chiarisce che si ha l'nere di dimstrare di aver attivat un rganism intern dtat di autnmi pteri di iniziativa e di cntrll, cui è stat affidat il cmpit di vigilare sull'sservanza dei mdelli 4

5 rganizzativi, nnché di prmuvere il lr aggirnament (cfr. art. 6, cmma 1, lett. b) del decret 231). Infine, la Scietà è chiamata a prvare che il sggett in psizine apicale ha cmmess il reat «eludend fraudlentemente i mdelli di rganizzazine e di gestine» preventivamente adttati ed efficacemente implementati (cfr. l'art. 6, cmma 1, lett. c) del D.Lgs. 231/2001). La disciplina dell'iptesi in cui il reat sia cmmess da un «sggett sttpst all'altrui direzine», cntenuta nell'art. 7 del D.Lgs. 231/2001 evidenzia, in estrema sintesi, che invece nn è prevista alcuna inversine dell nus prbandi, csicché la dimstrazine della mancata adzine dell'inefficace attuazine del mdell rganizzativ prescritt grava sulla pubblica accusa. In quest md è pssibile delineare la struttura dell'esner di respnsabilità della Scietà. Alla luce dell'art. 5, cmma II, D.Lgs. 231/2001 nn si rispnde se i sggetti attivi hann agit nell'interesse esclusiv prpri di terzi. Inltre, l'art. 6 specifica che la Scietà nn rispnde se prva che: l'rgan dirigente ha adttat ed efficacemente attuat, prima della cmmissine del fatt, mdelli di rganizzazine e di gestine idnei a prevenire reati della specie di quell verificatsi; il cmpit di vigilare sul funzinament e l'sservanza dei mdelli e di curare il lr aggirnament è stat affidat a un rganism dtat di autnmi pteri di iniziativa e di cntrll; le persne hann cmmess il reat eludend fraudlentemente i mdelli di rganizzazine e di gestine; nn vi è stata messa insufficiente vigilanza da parte dell'rganism a quest prepst. Rievcand i principi fndamentali di garanzia in materia penale, quali il principi di legalità e il principi di irretrattività della legge penale, dettati dall art. 25 della Cstituzine, l art. 2 intrduce il fndamentale tema dei reati ai quali è cnnessa la respnsabilità degli enti. L art. 7, cmma 4, del d.lgs. 231/01 definisce, inltre, i requisiti dell efficace attuazine dei mdelli rganizzativi: la verifica peridica e l eventuale mdifica del mdell quand sian scperte significative vilazini delle prescrizini vver quand intervengn mutamenti nell rganizzazine e nell attività; un sistema disciplinare idne a sanzinare il mancat rispett delle misure indicate nel mdell (si rimanda al paragraf 9 per quant adttat da Juventus). 2. Apparat sanzinatri a caric dell Ente Sn previste sanzini a caric della Scietà qualra se ne ravveda la respnsabilità ai sensi del Decret 231, in cnseguenza della cmmissine tentata cmmissine dei reati spra menzinati: sanzine pecuniaria, calclata tramite un sistema basat su qute, che vengn determinate dal giudice nel numer e nell ammntare, entr limiti definiti per legge. La sanzine può quindi variare da un minim di ,84 a un massim ,70 (aumentabile fin a 10 vlte nel cas di abusi di mercat); sanzini interdittive (applicabili anche in via cautelare) di durata nn inferire a tre mesi e nn superire a due anni (cn la precisazine che, ai sensi dell art. 14, cmma 1, d.lgs. 231/01, Le sanzini interdittive hann ad ggett la specifica attività alla quale si riferisce l illecit dell ente ) che, a lr vlta, pssn cnsistere in: interdizine dall esercizi dell attività; sspensine revca delle autrizzazini, licenze cncessini funzinali alla cmmissine dell illecit; diviet di cntrattare cn la Pubblica Amministrazine; esclusine da agevlazini, finanziamenti, cntributi sussidi e l eventuale revca di quelli cncessi; 5

6 diviet di pubblicizzare beni servizi; cnfisca (e sequestr preventiv in sede cautelare); pubblicazine della sentenza (in cas di applicazine di una sanzine interdittiva). 3. Le fattispecie di reat Il Decret 231, al mment dell entrata in vigre, disciplinava la respnsabilità amministrativa degli enti in relazine ai sli reati cntr la Pubblica Amministrazine previsti agli artt. 24 e Successivi interventi legislativi hann prgressivamente ampliat il catalg dei reati presuppst della respnsabilità amministrativa dell ente. Le fattispecie di reat ggi suscettibili di cnfigurare la respnsabilità amministrativa della Scietà, se cmmessi nel su interesse a su vantaggi dai sggetti spra menzinati, sn espressamente richiamate dagli artt. 24, 24-bis, 24-ter, 25, 25-bis, 25-bis 1, 25-ter, 25-quater, 25-quater.1, 25-quinquies, 25-sexies e 25- septies, 25-cties, 25-nvies, 25-decies, 25-undecies, 25-dudecies e 25-terdecies del D.Lgs. 231/01, nnchè dalla L. 146/2006 e dal D.Lgs. 58/1998 (TUF). Un elenc cmplet dei reati suscettibili di cnfigurare la respnsabilità amministrativa della Scietà è riprtat nell allegat 6 "Reati sanzinati dal Decret del presente Mdell. 4. Cdici di cmprtament predispsti dalle assciazini rappresentative di categria L art. 6, cmma 3, del D.Lgs. 231/01 prevede che i mdelli di rganizzazine e di gestine pssn essere adttati, garantend le esigenze di cui al cmma 2, sulla base di cdici di cmprtament redatti dalle assciazini rappresentative degli enti, cmunicati al Minister della Giustizia che, di cncert cn i Ministeri cmpetenti, può frmulare, entr trenta girni, sservazini sulla idneità dei mdelli a prevenire i reati. Il presente Mdell è stat redatt tenend cnt delle indicazini espresse dalle linee guida elabrate da Cnfindustria e apprvate dal Minister della Giustizia, nnché in linea cn le più recenti evluzini giurisprudenziali in materia. 5. Il Mdell adttat da JUVENTUS FC S.p.A Il Mdell nell ambit del più ampi sistema di gvernance e cntrll intern JUVENTUS F.C. S.p.A. (di seguit anche JUVENTUS la Scietà ) aspira a mantenere e sviluppare il rapprt di fiducia cn i sui stakehlders, ciè cn quelle categrie di individui, gruppi istituzini i cui interessi sn influenzati dagli effetti diretti e indiretti dell attività di Juventus. È plitica della Juventus diffndere a tutti i livelli una cultura rientata al rispett delle nrme e al cntrll intern, cme definit nel Cdice Etic. L adzine ed il cntinu aggirnament del presente Mdell di Organizzazine, Gestine e Cntrll ai sensi del D. Lgs. 231/01 (il Mdell ) rispnde all esigenza di indirizzare l perat della Scietà in tal sens, per quant più specificatamente attinente i prcessi sensibili cnnessi cn i reati-presuppst ex D.Lgs. 231/01. L attività caratteristica della Scietà cnsiste nella partecipazine alle cmpetizini calcistiche nazinali ed internazinali e nell rganizzazine delle partite. Le sue principali fnti di ricav derivan dalle attività di sfruttament ecnmic dell event sprtiv del brand Juventus e dell immagine della Prima Squadra, tra cui le più rilevanti sn le attività di licenza dei diritti televisivi e media, le spnsrizzazini, la cessine di spazi pubblicitari e le attività di licensing e merchandising. Il sistema di gvern scietari di Juventus, quale insieme di strutture e regle di gestine e cntrll necessarie al funzinament della Scietà, è stat delineat dal Cnsigli di Amministrazine nel rispett della nrmativa a cui la Scietà è sggetta, anche in quant Emittente qutat e in adesine al Cdice di 1 L articl 23 del D. Lgs. 231/01 prevede inltre la punibilità dell ente qualra, nell svlgiment dell attività dell stess ente a cui è stata applicata una sanzine una misura cautelare interdittiva, sian trasgrediti gli bblighi i divieti inerenti a tali sanzini e misure. 6

7 Autdisciplina di Brsa Italiana e alle best practices nazinali e internazinali cn cui la Scietà si cnfrnta. La Scietà adtta un sistema di amministrazine di tip tradizinale che prevede una ripartizine di cmpetenze tra l Assemblea degli Azinisti, il Cnsigli di Amministrazine e il Cllegi Sindacale. Inltre, è stat istituit, nell ambit del Cnsigli di Amministrazine, il Cmitat per le Nmine e la Remunerazine ed il Cmitat Cntrll e Rischi 2. A quest riguard JUVENTUS ha adttat il Cdice Etic che definisce i principi di cndtta degli affari della Scietà nnché gli impegni e le respnsabilità che riguardan tutti i destinatari del Cdice Etic stess. Al fine di garantire sempre di più cndizini di crrettezza e trasparenza nella gestine delle attività aziendali, JUVENTUS ha quindi ritenut pprtun adttare un Mdell di Organizzazine, Gestine e Cntrll ai sensi del D.Lgs. 231/2001 che unitamente al Cdice Etic, alle prcedure rganizzative e alle altre plitiche e dispsizini della Scietà, cstituisce il prgramma per assicurare un efficace prevenzine e rilevazine di vilazini di leggi nnché l insieme di strumenti di gvern aziendale vlti a permettere una cnduzine dell impresa sana e cerente cn gli biettivi prefissati. Juventus è altresì determinata a garantire che i predetti strumenti di gvern aziendale adttati risultin cstantemente idnei a prevenire la cmmissine di reati: a tal fine la Scietà prcede ad una cntinua verifica dell'efficacia del Mdell adttat rispett alla prpria realtà rganizzativa e di business e rispett alle mdifiche intervenute nel test del D.Lgs. 231/2001, nnché rispett a criticità che sian emerse nell'applicazine del Mdell medesim. In particlare, in linea cn i requisiti nrmativi e la best practice di riferiment (Linee guida di Cnfindustria), nnché cn l evluzine giurisprudenziale sulla respnsabilità degli enti, la Scietà prcede prntamente ad un adeguament cstante del prpri Mdell Organizzativ 231 attravers specifici aggirnamenti attuati gni qual vlta si presentin nuvi elementi quali l inseriment di nuve fattispecie di reat, e rilevanti cambiamenti della struttura rganizzativa della Scietà I Destinatari del Mdell Le dispsizini del presente Mdell sn vinclanti tant per i sggetti apicali - vver le persne che rivestn in Juventus funzini di rappresentanza, di amministrazine di direzine della Scietà di una sua unità rganizzativa nnché per le persne che esercitan, anche di fatt, la gestine e il cntrll quant per le persne sttpste alla lr direzine vigilanza. Sn quindi Destinatari del Mdell, ciascun nell ambit delle prprie mansini e respnsabilità nell ambit del rul ricpert cmunque delle attività svlte per Juventus: gli Amministratri e i cmpnenti degli rgani di cntrll; le Risrse umane, vver l insieme dei lavratri dipendenti, smministrati e distaccati, nnché i lavratri parasubrdinati e gli altri sggetti che fann parte dell rganic della Scietà (ad esempi: staff tecnic, sanitari e medic) a prescindere dalla frma cntrattuale, dalla nrmativa di riferiment dal fatt di essere men tesserati; altri cllabratri di Juventus, a prescindere dalla categria prfessinale e dalla frma cntrattuale, nei limiti in cui la lr prestazine lavrativa sia crdinata cn l'rganizzazine aziendale di Juventus e sttpsta alla direzine vigilanza di un sggett apicale di Juventus Gli biettivi e la funzine del Mdell L adzine del Mdell ha cme biettiv quell di miglirare il prpri sistema di cntrll intern limitand in maniera significativa il rischi di cmmissine dei reati previsti dalla nrmativa in ggett nel rispett delle dispsizini di cui al D.Lgs. 231/2001 ed è tes a favrire: l individuazine delle attività svlte dalla single funzini aziendali che per la lr particlare tiplgia, pssn cmprtare un rischi reat ai sensi del D.Lgs. 231/2001; l analisi dei rischi ptenziali cn riguard alle pssibili mdalità attuative dei reati rispett al cntest perativ intern ed estern in cui pera la Scietà; 2 Per ulteriri dettagli si rinvia alla Relazine sulla Crprate Gvernance pubblicata annualmente sul sit internet della Scietà. 7

8 la valutazine del sistema dei cntrlli preventivi ed il su adeguament per garantire che il rischi di cmmissine dei reati sia ridtt ad un livell accettabile ; la definizine di un sistema di regle che fissi le linee di cmprtament generali (Cdice Etic) e specifiche (prcedure rganizzative e parti speciali) vlte a disciplinare le attività aziendali delle aree sensibili ; la definizine di un sistema di pteri autrizzativi e di firma che garantisca una puntuale e trasparente rappresentazine del prcess aziendale di frmazine e di attuazine delle decisini; la definizine di un sistema di cntrll in grad di segnalare tempestivamente l esistenza e l insrgere di situazini di criticità generale e/ particlare; la definizine di un sistema di cmunicazine e frmazine per il persnale che cnsenta la cnscibilità del Cdice Etic, dei pteri autrizzativi, delle linee di dipendenza gerarchica, delle prcedure, dei flussi di infrmazine e di tutt quant cntribuisce a dare trasparenza all attività aziendale; l attribuzine ad un Organism di Vigilanza di specifiche cmpetenze in rdine al cntrll dell effettiv funzinament, dell adeguatezza e dell aggirnament del Mdell; la definizine di un sistema sanzinatri relativ alla vilazine delle dispsizini del Cdice Etic e delle prcedure previste esplicitamente richiamate dal Mdell La struttura del Mdell Il presente Mdell è cstituit da una "Parte Generale", da single "Parti Speciali" e dagli Allegati di seguit citati. Le Parti Speciali sn state predispste per alcune categrie di reat previste ai sensi del D.Lgs. 231/2001, laddve sian stati individuati prfili di rischi-reat ptenziali applicabili a JUVENTUS, a seguit dell identificazine dei prcessi scietari sensibili (cfr. infra, paragraf 6.7). Attualmente le Parti Speciali sn: Parte Speciale n. 1: Reati cmmessi nei rapprti cn la Pubblica Amministrazine, trva applicazine per le tiplgie specifiche di reati previste ai sensi degli artt. 24 e 25 del D.Lgs. 231/2001; Parte Speciale n. 2: Reati Scietari e Reati di Market Abuse, trva applicazine per le tiplgie specifiche di reati previste ai sensi dell art. 25-ter e 25-sexies del D.Lgs. 231/2001; Parte Speciale n. 3: Omicidi clps e lesini persnali clpse cmmessi cn vilazine delle nrme antinfrtunistiche e di tutela dell igiene e della salute sul lavr, trva applicazine per le tiplgie specifiche di delitti previste ai sensi dell art. 25-septies del D.Lgs. 231/2001; Parte Speciale n. 4: Autriciclaggi riciclaggi, ricettazine ed impieg di utilità illecite, trva applicazine per le tiplgie specifiche di delitti previste ai sensi dell art. 25-cties del D.Lgs. 231/2001. Parte Speciale n. 5: Reati di falsità in mnete, in carte di pubblic credit, in valri di bll e in strumenti segni di ricnsciment, Delitti cntr l industria e il cmmerci e Delitti in materia di vilazine del diritt d autre, trva applicazine per le tiplgie specifiche di delitti previste ai sensi degli artt. 25- bis, 25-bis 1 e 25-nvies del D.Lgs. 231/2001. Parte Speciale n. 6: Delitti infrmatici e trattament illecit di dati, trva applicazine per le tiplgie specifiche di delitti previste ai sensi dell art. 24-bis del D.Lgs. 231/2001. Parte Speciale n. 7: Delitti di criminalità rganizzata, trva applicazine per le tiplgie specifiche di delitti previste ai sensi dell art. 24-ter del D.Lgs. 231/2001. Parte Speciale n. 8: Reati ambientali, trva applicazine per le tiplgie specifiche di delitti previste ai sensi dell art. 25-undecies del D.Lgs. 231/2001. Parte Speciale n. 9: Crruzine tra privati, trva applicazine per il medesim reat di cui all articl 2635 c.c., intrdtt nel nver dei reati presuppst e rubricat tra i reati scietari all art. 25-ter del 8

9 D.Lgs. 231/2001. Parte Speciale n. 10: Reat di induzine a nn rendere a rendere dichiarazini mendaci all Autrità Giudiziaria in relazine alla cmmissine del delitt di cui all'articl 377-bis del cdice penale. Cstituiscn parte integrante del Mdell adttat da JUVENTUS i seguenti dcumenti riprtati in allegat: Il Cdice Etic Allegat 1; La clausla cntrattuale Allegat 2; Il Reglament dell Organism di Vigilanza - Allegat 3; La cmpsizine dell Organism di Vigilanza - Allegat 4; I cmpensi, cause di (in)eleggibilità, decadenza e sspensine dei cmpnenti dell Organism di Vigilanza - Allegat 5; L elenc dei reati sanzinati dal D.Lgs. 231/01 - Allegat 6; nnché i seguenti elementi: l rganigramma; il sistema di deleghe e prcure; le prcedure aziendali; il sistema sanzinatri (cfr. paragraf 9 del presente Mdell) Mdalità perative seguite per l implementazine e aggirnament del Mdell La presente versine cstituisce l ultim aggirnament del Mdell di Organizzazine, Gestine e Cntrll ai sensi del D. Lgs. 231/01, adttat dal Cnsigli di Amministrazine di Juventus e nel temp mdificat, al fine di recepire le nvità nrmative prgressivamente intrdtte e, all stess temp, eventuali mdifiche rilevanti nella struttura rganizzativa e nelle attività sensibili gestite dalla Scietà. Il Mdell è stat predispst da JUVENTUS tenend presenti, cme già anticipat, le prescrizini del D.Lgs. 231/2001 e s.m.i., nnché le Linee Guida elabrate in materia da Cnfindustria. Inltre, sn state tenute in cnt le indicazini prvenienti fin ad ggi dalla giurisprudenza in materia. Sin dalla sua prima adzine, il Mdell è stat ggett di mnitraggi da parte dell Organism di Vigilanza pr-tempre incaricat. Le mdalità perative seguite per l implementazine e il successiv aggirnament del Mdell sn state le seguenti: Mappatura, mediante incntri cn il persnale interessat, delle aree sensibili a rischi 231, identificazine dei prfili di rischi ptenziale, rilevazine del sistema di cntrll intern esistente e Gap Analysis. I risultati di tale attività sn stati frmalizzati in Memranda, che illustran: le aree di rischi (anche dette attività sensibili ) rilevate, intendendsi per tali le attività il cui svlgiment ptrebbe dare direttamente adit alla cmmissine di una delle fattispecie di reat cntemplate dal Decret 231 le attività strumentali, vver le aree in cui, in linea di principi, ptrebber cnfigurarsi le cndizini, le ccasini i mezzi per la cmmissine dei reati in ggett; il prfil di rischi ptenziale (mdalità ccasine di pssibile cmmissine del reat); i meccanismi di cntrll implementati dalla Scietà, valutandne l adeguatezza ssia la lr attitudine a prevenire individuare cmprtamenti illeciti; eventuali suggerimenti per integrare raffrzare i meccanismi di cntrll. Frmalizzazine / aggirnament del Cdice Etic. Verifica ed eventuale revisine, ve pprtun, del sistema di deleghe e prcure. 9

10 Identificazine ed eventuale integrazine del crp prcedurale aziendale cn riferiment alle aree a rischi reat e/ strumentali citate. Adeguament del sistema sanzinatri previgente al fine di renderl applicabile ed efficace anche cn riferiment alle vilazini del Mdell. Intrduzine di specifiche clausle cntrattuali 231 da applicare cn i terzi, al fine di tutelare Juventus e respnsabilizzare il terz Prcessi sensibili di JUVENTUS In ragine della specifica peratività di JUVENTUS, si ritiene ptenzialmente realizzabile la cmmissine di alcuni dei reati indicati negli artt. 24 (reati cntr il patrimni della Pubblica Amministrazine), 25 (reati cntr la Pubblica Amministrazine), 24-bis (delitti infrmatici e trattament illecit di dati), 24-ter (reati assciativi, cn esclusiv riferiment all art. 416 c.p), 25-bis (cn riferiment ai reati di falsità in strumenti segni di ricnsciment) 25-ter (reati scietari), 25-sexies (reati di maniplazine infrmativa ed perativa), 25-septies (reati in materia di salute e sicurezza sul lavr), 25-cties (ricettazine, riciclaggi e impieg di utilità illecite), 25-nvies (cn riferiment ai delitti in materia di vilazini del diritt d autre), 25-decies (induzine a nn rendere dichiarazini a rendere dichiarazini mendaci all autrità giudiziaria), 25-undecies (reati ambientali) e 25-bis 1 (reati in materia di prduzine e cmmerci). Si è ritenut, quindi, di definire appsite Parti Speciali vlte ad evidenziare il sistema di cntrll intern a presidi dei suddetti reati. Per quant cncerne, invece, le seguenti fattispecie di reat, si è ritenut che nn sia raginevlmente fndata la pssibilità della lr cmmissine nell interesse a vantaggi di JUVENTUS. Esse sn: gli illeciti cntr la persnalità individuale (art. 25-quinquies) 3. Si è ritenut esaustiv il richiam ai principi cntenuti sia nel presente Mdell sia nel Cdice Etic, che prevedn il rispett dei valri di tutela della persnalità individuale, crrettezza, mralità, dignità ed uguaglianza nnché il rispett delle leggi; il reat di impieg di cittadini di paesi terzi il cui sggirn è irreglare (art. 25-dudecies) del Decret 231. Peraltr, le prcedure interne per la selezine ed assunzine del persnale e per il tesserament dei calciatri cntengn presidi di cntrll idnei a prevenire tale rischi; i reati di razzism e xenfbia (art. 25-terdecies). Nn si ritengn applicabili tali tipi di reat nell interesse a vantaggi di Juventus. Nndimen, la Scietà intende rimarcare la prpria attenzine ai principi di tlleranza, rispett e equità di trattament, sia nell ambit aziendale che sprtiv; cme sancit dal prpri Cdice Etic, Juventus è cntraria ad gni frma di discriminazine sciale, di razzism, di xenfbia, di intlleranza e di vilenza. Infine, cnsiderat l ambit di attività di JUVENTUS e a seguit delle analisi cndtte, è stata raginevlmente esclusa la pssibilità di realizzazine delle cndtte criminse di fals nummari di cui all art. 25-bis del Decret 231, di terrrism ed eversine dell rdine demcratic ex art. 25-quater del richiamat Decret 231, di mutilazine degli rgani genitali femminili ex art. 25-quater 1 nnché dei residui 4 reati ex art. 24-ter. Cnseguentemente, sulla base dell analisi di cui spra, le aree rilevanti individuate, per le quali sn state identificate idnee regle interne (parti speciali del presente Mdell, plitiche e prcedure) ad integrazine del Cdice Etic, sn le seguenti: Aree rilevanti Gestine dei rapprti cn la Pubblica Amministrazine Reglamentazine Parte Speciale 1 Parte Speciale 2 3 Cmpres il reat di intermediazine illecita e sfruttament del lavr intrdtt cn la Legge 199/2016 Dispsizini in materia di cntrast ai fenmeni del lavr ner, dell sfruttament del lavr in agricltura e di riallineament retributiv nel settre agricl. 4 Cnsiderat che il reat di assciazine per delinquere ex art. 416 c.p è stat invece inclus tra i rati ptenzialmente applicabili. 10

11 Aree rilevanti Gestine della salute e sicurezza nei lughi di lavr Reglamentazine Parte Speciale 4 Linee guida rapprti e adempimenti cn la pubblica amministrazine Parte Speciale 3 Parte Speciale 9 Gestine delle tematiche ambientali Parte Speciale 8 Gestine e cncessine di maggi e liberalità Sistema di Gestine della Salute e Sicurezza nei lughi di lavr: Plitica, Manuale e prcedure Prcedura per l apprvviginament di beni e servizi Prcedura Gestine ambientale Parte Speciale 1 Parte Speciale 4 Parte Speciale 9 Linee guida e Prcedura maggi e liberalità Prcedure sui ricavi da Stadi Gestine dei finanziamenti (pubblici e nn) Parte Speciale 1 Parte Speciale 9 Prcedura tesreria Apprvviginament di beni e servizi Parte Speciale 1 Parte Speciale 2 Parte Speciale 3 Parte Speciale 4 Parte Speciale 7 Parte Speciale 9 Gestine della tesreria Parte Speciale 1 Gestine della cntabilità, del bilanci e degli adempimenti fiscali Prcedura per l apprvviginament di beni e servizi Prcedura di Gestine dei magazzini (retail e crprate) e dei cespiti Parte Speciale 2 Parte Speciale 4 Parte Speciale 7 Parte Speciale 9 Prcedura tesreria Prcedure sui ricavi da Stadi Prcedure perative retail Parte Speciale 2 Parte Speciale 4 Parte Speciale 7 11

12 Aree rilevanti Reglamentazine Parte Speciale 9 Prcedura di chiusura delle situazini cntabili annuali e infrannuali e di redazine dell infrmativa cntabile vers la cntrllante Prcedura ricavi da partnership e diritti televisivi Prcedure sui ricavi da Stadi Gestine delle perazini cn parti crrelate Parte Speciale 2 Gestine delle perazini scietarie rdinarie e strardinarie Gestine dei rapprti e degli adempimenti vers Sci, Sindaci, Revisri e Organismi di Cntrll Gestine delle infrmazini privilegiate e delle perazini sugli strumenti finanziari Prcedura investimenti in area sprtiva Prcedura per l apprvviginament di beni e servizi Prcedura di gestine dei magazzini (retail e crprate) e dei cespiti Prcedura planning, budgeting & reprting Parte Speciale 4 Prcedura per perazini cn parti crrelate Parte Speciale 2 Parte Speciale 4 Parte Speciale 2 Parte Speciale 2 Gestine delle risrse umane Parte Speciale 1 Gestine dei rimbrsi spese e delle spese di rappresentanza Prcedura di Gestine delle infrmazini privilegiate e di tenuta del registr degli insider Parte Speciale 9 Prcedure per la selezine, assunzine e gestine del persnale (area sprtiva e nn) Parte Speciale 1 Parte Speciale 9 Parte Speciale 4 Gestine dei sistemi infrmativi aziendali Parte Speciale 6 Prcedura Gestine dei rimbrsi spese e delle spese di trasferta Parte Speciale 5 Mdell Organizzativ di Data Prtectin Prcedura di Gestine delle richieste utente Plitica di sicurezza infrmatica Linee guida per il crrett utilizz delle risrse infrmatiche 12

13 Aree rilevanti Gestine degli investimenti in area sprtiva e nn Gestine dei rapprti cn agenti e intermediari Gestine dei rapprti cn le altre scietà calcistiche Reglamentazine Prcedura di Gestine degli accessi lgici e prfili utente Parte Speciale 1 Parte Speciale 2 Parte Speciale 4 Parte Speciale 7 Parte Speciale 9 Prcedura investimenti in area sprtiva Prcedura real estate Prcedura di prject management Parte Speciale 1 Parte Speciale 4 Parte Speciale 7 Prcedura investimenti in area sprtiva Prcedura per l apprvviginament di beni e servizi Parte Speciale 9 Gestine dell event-partita Parte Speciale 5 Vendita e gestine di spnsrizzazini, diritti pubblicitari, diritti raditelevisivi e media Parte Speciale 7 Parte Speciale 9 Parte Speciale 2 Parte Speciale 7 Parte Speciale 9 Gestine dei ricavi da stadi Parte Speciale 2 Gestine delle sccer schl e delle scule calci Prcedura ricavi da partnership e diritti televisivi Parte Speciale 4 Parte Speciale 9 Prcedure sui ricavi da Stadi Parte Speciale 1 Parte Speciale 3 Parte Speciale 5 Parte Speciale 7 Organizzazine e gestine di eventi Parte Speciale 5 Prcedura gestine scule calci Prcedura Ricavi da Sccer Schl Prcedure sui ricavi da Stadi Prcedura gestine degli eventi Gestine dei mezzi di cmunicazine Parte Speciale 5 13

14 Aree rilevanti (cntenuti editriali) Gestine licensing, svilupp e cmmercializzazine prdtti Reglamentazine Nrme per l us dei digital e scial media Linee guida cmunicazine esterna Parte Speciale 5 Prcedura Ricavi da licensing Gestine dei punti vendita diretti Parte Speciale 5 Prcedura perativa self-prductin Prcedure perative dei negzi Gestine del cntenzis, dei rapprti cn le Autrità Giudiziarie e dei rapprti cn i sggetti indagati Gestine dei rapprti cn le cntrparti bancarie e assicurative Gestine dei rapprti cn gli analisti finanziari e Scietà di rating Gestine, manteniment ed utilizz delle certificazini e gestine dei rapprti cn enti certificatri Parte Speciale 1 Parte Speciale 10 Parte Speciale 9 Parte Speciale 9 Parte Speciale 5 Parte Speciale 9 6. L'Organism di Vigilanza 6.1. Identificazine dell Organism di Vigilanza. Nmina e revca In base alle previsini del D.Lgs. 231/2001, l Organism cui affidare il cmpit di vigilare sul funzinament e l sservanza del Mdell, nnché di curarne l aggirnament deve essere intern alla Scietà (art. 6, cmma 1, lett. b del D.Lgs. 231/2001) e deve essere dtat di autnmi pteri di iniziativa e cntrll. Le Linee Guida di Cnfindustria suggeriscn che si tratti di un rgan divers dal Cnsigli di Amministrazine e dal Cllegi Sindacale, cmpst da un più membri interni esterni alla Scietà, che sia caratterizzat da autnmia, indipendenza, prfessinalità e cntinuità di azine. In particlare: autnmia ed indipendenza: i requisiti di autnmia ed indipendenza richiedn: l inseriment dell Organism di Vigilanza cme unità di staff in una psizine gerarchica la più elevata pssibile, la previsine di un riprt dell Organism al massim vertice aziendale perativ, l assenza, in cap all Organism, di cmpiti perativi che - rendendl partecipe di decisini ed attività perative - ne metterebber a repentagli l biettività di giudizi; prfessinalità: il cnntat della prfessinalità deve essere riferit al bagagli di strumenti e tecniche necessarie per svlgere efficacemente l attività prpria dell Organism di Vigilanza; cntinuità di azine: la cntinuità di azine, che garantisce un efficace e cstante attuazine del mdell particlarmente articlat e cmpless nelle aziende di grandi e medie dimensini, è favrita dalla presenza di una struttura dedicata esclusivamente e a temp pien all attività di vigilanza del mdell e priva di mansini perative che pssan prtarla ad assumere decisini cn effetti ecnmic-finanziari. Applicand tali principi alla realtà di JUVENTUS, si è ritenut pprtun prprre l affidament di tale incaric ad un rganism plurisggettiv, i cui cmpnenti, che pssn essere nminati tra sggetti interni esterni a Juventus FC S.p.A., devn avere le qualità richieste per effettuare i lr cmpiti assicurand prfessinalità e cmpetenza. I cmpnenti dell Organism di Vigilanza restan in carica tre anni, e sn, in gni cas rieleggibili. I cmpnenti dell Organism sn scelti tra sggetti in pssess di un prfil etic e prfessinale di 14

15 indiscutibile valre e nn debbn essere in rapprti di cniugi parentela cn i Cnsiglieri di Amministrazine. Nn può essere nminat cmpnente dell Organism di Vigilanza, e, se nminat decade, l interdett, l inabilitat, il fallit chi è stat cndannat, ancrché cn cndanna nn definitiva, ad una pena che cmprti l interdizine, anche tempranea, dai pubblici uffici l incapacità ad esercitare uffici direttivi, vver sia stat cndannat, anche cn sentenza nn definitiva cn sentenza di patteggiament, per aver cmmess un dei reati previsti dal D.Lgs. 231/2001. I cmpnenti che abbian un rapprt di lavr subrdinat cn la Scietà decadn autmaticamente dall incaric, in cas di cessazine di dett rapprt e indipendentemente dalla causa di interruzine dell stess. Il Cnsigli di Amministrazine può revcare, cn delibera cnsiliare, sentit il parere del Cllegi Sindacale, i cmpnenti dell Organism in gni mment, ma sl per giusta causa. Per l apprvazine di una delibera di revca per giusta causa di un vver di tutti i membri dell Organism di Vigilanza, è richiest il vt favrevle di una maggiranza pari ai 2/3 dei cmpnenti il Cnsigli. Cstituiscn giusta causa di revca dei cmpnenti esclusivamente: l accertament di un grave inadempiment da parte dell Organism di Vigilanza nell svlgiment dei prpri cmpiti; l messa cmunicazine al Cnsigli di Amministrazine di un cnflitt di interessi che impedisca il manteniment del rul di cmpnente dell Organism stess; la sentenza di cndanna della Scietà, passata in giudicat, vver una sentenza di patteggiament, ve risulti dagli atti l messa insufficiente vigilanza da parte dell Organism di Vigilanza; la vilazine degli bblighi di riservatezza in rdine alle ntizie e infrmazini acquisite nell esercizi delle funzini prprie dell Organism di Vigilanza; per il cmpnente legat alla Scietà da un rapprt di lavr subrdinat, l avvi di un prcediment disciplinare per fatti da cui pssa derivare la sanzine del licenziament. Qualra la revca avvenga senza giusta causa, il cmpnente revcat dvrà, a sua richiesta, essere immediatamente reintegrat in carica dal Cnsigli. Ciascun cmpnente può recedere in gni mment dall incaric cn preavvis scritt di almen 30 girni, da cmunicarsi ai Cnsiglieri di Amministrazine cn raccmandata A.R. Il Cnsigli di Amministrazine prvvede a nminare il nuv cmpnente durante la prima riunine del Cnsigli stess, e cmunque entr 60 girni dalla data di cessazine del cmpnente recess. L Organism di Vigilanza prvvede a disciplinare in autnmia le regle per il prpri funzinament in un appsit Reglament di Funzinament di cui all Allegat 3 del presente Mdell, in particlare definend le mdalità perative per l espletament delle funzini ad ess rimesse. In allegat (sub.4) è riprtata la cmpsizine dell Organism di Vigilanza. È pertant rimess al suddett rgan, il cmpit di svlgere le funzini di vigilanza e cntrll previste dal Mdell. Tenut cnt della peculiarità delle respnsabilità e dei cntenuti prfessinali specifici da esse richiesti, nell svlgiment dei cmpiti di vigilanza e cntrll l Organism di Vigilanza di JUVENTUS si può avvalere di altre funzini interne che, di vlta in vlta, si rendesser a tal fine necessarie. In cnfrmità ai principi di cui al D.Lgs. 231/2001, mentre nn è cnsentit affidare in utsurcing la funzine dell Organism di Vigilanza, è invece pssibile sl affidare all estern (a sggetti terzi che psseggan le specifiche cmpetenze necessarie per la miglire esecuzine dell incaric) cmpiti di natura tecnica, rimanend la respnsabilità cmplessiva per la vigilanza sul Mdell in cap all Organism di Vigilanza stess. Cmpensi, cause di (in)eleggibilità, decadenza e sspensine dei cmpnenti dell Organism di Vigilanza sn dettagliati nell Allegat 5 al presente Mdell. 15

16 6.2. Funzini e pteri dell Organism di Vigilanza L Organism di Vigilanza è dtat di autnmi pteri di iniziativa e di cntrll. Ad ess è affidat il cmpit di vigilare: sul funzinament e sull sservanza del Mdell; sull efficacia e adeguatezza del Mdell in relazine alla struttura aziendale ed alla effettiva capacità di prevenire la cmmissine dei reati; sull analisi circa il manteniment nel temp dei requisiti di slidità e funzinalità del Mdell e quindi sull pprtunità di aggirnament dell stess, laddve si riscntrin esigenze di adeguament dell stess in relazine a mutate cndizini aziendali e/ nrmative. A tal fine, all Organism di Vigilanza sn altresì affidati i cmpiti di: verificare peridicamente la mappa delle aree a rischi reat al fine di adeguarla ai mutamenti delle attività e/ della struttura aziendale; verificare, anche sulla base dell eventuale integrazine delle aree a rischi, la reale efficacia del Mdell in relazine alla struttura aziendale ed alla effettiva capacità di prevenire la cmmissine dei Reati, prpnend - laddve ritenut necessari - eventuali aggirnamenti del Mdell, cn particlare riferiment all evluzine e ai mutamenti della struttura rganizzativa dell peratività aziendale e della nrmativa vigente; effettuare peridicamente verifiche, sulla base di un prgramma annuale cmunicat al Cnsigli di Amministrazine, vlte all accertament di quant previst dal Mdell; in particlare dvrà verificare che le prcedure di cntrll sian pste in essere e dcumentate in maniera cnfrme e che i principi etici sian rispettati. A tal fine, l Organism di Vigilanza è dtat di un generale ptere ispettiv e ha liber access, senza la necessità di alcun cnsens preventiv, salvi i casi in cui tale cnsens sia res necessari da leggi e reglamenti, a tutta la dcumentazine aziendale, nnché la pssibilità di acquisire dati ed infrmazini rilevanti dai sggetti respnsabili. Infine, l Organism di Vigilanza deve essere cstantemente infrmat dai respnsabili delle funzini aziendali: sugli aspetti dell attività aziendale che pssn esprre JUVENTUS al rischi di cmmissine di un dei reati previsti dalla nrmativa vigente; sui rapprti cn i cnsulenti e cn i partner che peran per cnt della Scietà nell ambit di prcessi sensibili; sulle perazini strardinarie della Scietà; predisprre semestralmente un rapprt da presentare al Cnsigli di Amministrazine, per il tramite del Cmitat Cntrll e Rischi, al fine evidenziare le prblematiche riscntrate ed individuare le azini crrettive da intraprendere; crdinarsi cn le funzini aziendali: per un scambi di infrmazini al fine di tenere aggirnate le aree a rischi reat; per cntrllare l evluzine delle aree a rischi reat al fine di realizzarne il cstante mnitraggi; per i diversi aspetti attinenti l attuazine del Mdell (definizine di clausle cntrattuali standard, frmazine del persnale, cambiamenti nrmativi ed rganizzativi, ecc.); per garantire che le azini crrettive necessarie a rendere il Mdell adeguat ed efficace vengan intraprese tempestivamente; raccgliere, elabrare e cnservare tutte le infrmazini rilevanti ricevute sul rispett del Mdell, nnché aggirnare la lista delle infrmazini che all stess devn essere trasmesse; crdinarsi cn il respnsabile della Funzine Human Resurce per la definizine dei prgrammi di frmazine per il persnale e del cntenut delle cmunicazini peridiche da farsi ai dipendenti e agli rgani sciali, finalizzate a frnire agli stessi la necessaria sensibilizzazine e le cnscenze di base della nrmativa di cui al D.Lgs. 231/2001; 16

17 predisprre ed aggirnare cn cntinuità, in cllabrazine cn la Funzine Human Resurce, l spazi riservat nella rete Intranet della Scietà cntenente tutte le infrmazini relative al D.Lgs. 231/2001 e al Mdell. L Organism di Vigilanza, qualra emerga che l stat di attuazine delle prcedure perative sia carente, dvrà adttare tutte le iniziative necessarie per crreggere questa cndizine strutturale. A tal fine dvrà: sllecitare i respnsabili delle funzini aziendali al rispett delle prcedure aziendali; indicare direttamente quali crrezini e mdifiche debban essere apprtate alle prcedure aziendali; segnalare i casi più gravi di mancata attuazine del Mdell ai respnsabili delle single funzini aziendali. Qualra, invece, dal mnitraggi dell stat di attuazine del Mdell emerga la necessità di adeguament, risultand peraltr l stess integralmente e crrettamente attuat ma nn idne all scp di evitare il rischi del verificarsi di talun dei reati previsti dal D.Lgs. 231/2001, l Organism di Vigilanza dvrà attivarsi affinché sian apprtati in tempi brevi i necessari aggirnamenti. L autnmia e l indipendenza, che necessariamente devn cnntare le attività dell Organism di Vigilanza, rendn necessari prevedere alcune frme di tutela in su favre al fine di garantire l efficacia del Mdell e di evitare che la sua attività di cntrll pssa ingenerare frme di ritrsine a su dann. A tal fine il Cnsigli di Amministrazine prvvede a mettere a dispsizine dell Organism di Vigilanza i mezzi, ecnmici e nn, che ne cnsentan la piena peratività. Per gni esigenza di rdine finanziari, l Organism di Vigilanza, nell espletament del prpri mandat, ha la facltà di richiedere le risrse necessarie al Presidente, agli Amministratri Delegati e/ al Cnsigli d Amministrazine Reprting dell Organism di Vigilanza vers il vertice aziendale L Organism di Vigilanza ha la respnsabilità nei cnfrnti del Cnsigli di Amministrazine di: cmunicare, all inizi di ciascun esercizi, il pian delle attività che intende svlgere per adempiere ai cmpiti assegnatigli; cmunicare peridicamente l stat di avanzament del prgramma definit ed eventuali cambiamenti apprtati al pian, mtivandli; cmunicare immediatamente eventuali prblematiche significative scaturite dalle attività nnché dalle eventuali infrmazini e segnalazini ricevute; relazinare, almen annualmente, in merit all attuazine del Mdell, segnaland la necessità di interventi miglirativi e crrettivi del medesim. L Organism di Vigilanza cmunica e relazine al Cnsigli d Amministrazine, anche per il tramite del Cmitat Cntrll e Rischi. L Organism di Vigilanza ptrà essere invitat a relazinare peridicamente, ltre che al Cnsigli di Amministrazine, anche al Cllegi Sindacale in merit alle prprie attività. Nel cas in cui, dagli accertamenti svlti dall Organism di Vigilanza, emergesser elementi tali da far risalire la cmmissine del reat il tentativ di cmmissine del reat ad un più amministratri, l Organism di Vigilanza dvrà riferire tempestivamente al Cmitat Cntrll e Rischi, e per su tramite al Cnsigli di Amministrazine, e al Cllegi Sindacale. L Organism di Vigilanza ptrà richiedere di essere cnvcat dai suddetti rgani per riferire in merit al funzinament del Mdell a situazini specifiche. L Organism di Vigilanza ptrà, inltre, valutand le single circstanze: cmunicare i risultati dei prpri accertamenti ai respnsabili delle funzini aziendali qualra dalle attività dagli stessi pste in essere scaturisser aspetti suscettibili di miglirament. In tale fattispecie sarà necessari che l Organism di Vigilanza ttenga dai respnsabili delle funzini aziendali un pian delle azini, cn relativa tempistica, per le attività suscettibili di miglirament 17

18 nnché le specifiche delle mdifiche perative necessarie per realizzare l implementazine; segnalare, a secnda dei casi, al Cmitat Cntrll e Rischi, e per su tramite al Cnsigli di Amministrazine, e al Cllegi Sindacale eventuali cmprtamenti/azini nn in linea cn il Mdell ed il Cdice Etic al fine di: acquisire tutti gli elementi per effettuare eventuali cmunicazini alle strutture prepste per la valutazine e l applicazine delle sanzini disciplinari; dare indicazini per la rimzine delle carenze nde evitare il ripetersi dell accadiment. Le attività indicate al punt 2 dvrann essere cmunicate dall Organism di Vigilanza al Cmitat Cntrll e Rischi, e per su tramite al Cnsigli di Amministrazine, e al Cllegi Sindacale nel più breve temp pssibile, richiedend anche il supprt delle funzini aziendali che pssn cllabrare nell attività di accertament e nell individuazine delle azini idnee ad impedire il ripetersi di tali circstanze Infrmazini e segnalazini nei cnfrnti dell Organism di Vigilanza Infrmazini In attuazine di quant stabilit dall'art. 6, cmma 2, punt d) del Decret 231, l Organism di Vigilanza deve essere infrmat, mediante appsite infrmative da parte dei Destinatari, in merit a fatti aziendali strardinari cmunque rilevanti rispett ai prcessi sensibili, vver situazini che ptrebber far insrgere una respnsabilità della Scietà ai sensi del D.Lgs. 231/2001. Dvrann pertant essere frnite all Organism di Vigilanza le infrmazini previste nella prcedura aziendale Flussi infrmativi vers l Organism di Vigilanza ex D.Lgs. 231/01. Tali flussi infrmativi dvrann essere cmunicati inviand una mail all indirizz: infrmazini.dv@juventus.cm. Oltre a quant previst nella spra citata prcedura, devn in gni cas essere cmunicate all Organism di Vigilanza: le anmalie e criticità riscntrate dalle funzini aziendali e dagli rgani di cntrll scietari (Cllegi Sindacale, Cmitat Cntrll e Rischi, Internal Audit, Dirigente Prepst alla redazine dei dcumenti cntabili scietari) cncernenti le attività di cntrll effettuate, laddve rilevanti ai fini del presente Mdell; i prvvedimenti e/ ntizie prvenienti da rgani di plizia giudiziaria da qualsiasi altra autrità, dai quali si pssa venire a cnscenza dell svlgiment di indagini per i reati previsti dal D.Lgs. 231/2001; le cmunicazini interne ed esterne riguardanti qualsiasi fattispecie che pssa essere messa in cllegament cn iptesi di reat di cui al D.Lgs. 231/2001 (ad es. prvvedimenti disciplinari avviati/attuati nei cnfrnti dei dipendenti); gli indicatri di anmalia di cui alla Parte Speciale 4 del presente Mdell; le richieste di assistenza legale inltrate dai dirigenti e/ dipendenti nei cnfrnti dei quali la Magistratura prcede per i reati previsti dal D.Lgs. 231/2001; le ntizie relative a cambiamenti nella struttura rganizzativa della Scietà; gli aggirnamenti relativi al sistema dei pteri aziendali; gli eventuali rilievi della Scietà di revisine sul sistema dei cntrlli interni, su fatti censurabili e sui dcumenti cntabili della Scietà; qualsiasi incaric cnferit alla Scietà di revisine a Scietà ad essa cllegate, divers da quell cncernente la revisine del bilanci; gli eventuali richiami da parte delle Autrità di Vigilanza; la struttura rganizzativa adttata in materia antinfrtunistica e di igiene e salute sul lavr; i dcumenti di valutazine dei rischi, redatti ai sensi del Test Unic sulla Sicurezza sul Lavr (D.Lgs. 81/2008), e i lr eventuali aggirnamenti e mdifiche; 18

19 le eventuali ispezini e prescrizini effettuate in materia antinfrtunistica e di igiene e salute sul lavr da parte delle Autrità di Vigilanza Segnalazini Juventus supprta e incraggia le segnalazini da chiunque in buna fede abbia ntizia certa un raginevle sspett, fndat su elementi di fatt precisi e cncrdanti, che sia avvenuta che pssa avvenire una vilazine del Mdell del Cdice Etic nnché dei reglamenti e delle prcedure interne di Juventus. Per la gestine delle segnalazini, Juventus adtta una specifica prcedura di gestine delle segnalazini (csiddetta prcedura whistleblwing ) che tutti i Destinatari sn tenuti a cnscere ed applicare ve pprtun. Si rimanda a tale prcedura per la descrizine del prcess di segnalazine e successiva gestine (fasi di valutazine, indagine, eventuale accertament della vilazine, eventuale definizine del prvvediment sanzinatri e sua applicazine) 5. Giva qui ribadire quali sn, ai sensi dell art. 6 c.2-bis del D.Lgs. 231/01, i canali di cmunicazine che Juventus mette a dispsizine per inviare le segnalazini: A. Mezz alla casella di psta elettrnica whistleblwing - [ wb@juventus.cm ] B. Mezz psta rdinaria, in busta chiusa all attenzine, riservata e persnale, del Head f Internal Audit, press la Sede di Juventus F.C. I sggetti aziendali prepsti al riceviment di tali infrmazini valutan, sulla base delle infrmazini dispnibili, che la segnalazine sia effettivamente rilevante ai fini 231, e in tal cas infrman tempestivamente l Organism di Vigilanza, demandand ad ess la valutazine, e restand a dispsizine per un attività cngiunta. L identità del segnalante è cmunicata sl se e quand strettamente necessaria alla valutazine da parte dell Organism. In via subrdinata ed eccezinale, qualra il Segnalante ritenga che vi pssan essere situazini di cnflitt di interesse rispett alla situazine segnalata, egli può indirizzarsi direttamente all Organism di Vigilanza (ODV), inviand una mail all indirizz: infrmazini.dv@juventus.cm. Juventus richiede che le segnalazini vengan fatte in frma nminativa, impegnandsi a mantenere riservata l identità del Segnalante, fatti salvi gli bblighi di legge e la tutela dei diritti di Juventus delle persne accusate errneamente e/ in mala fede. Juventus si impegna a tutelare il Segnalante in buna fede cntr qualsiasi frma di ritrsine, discriminazine penalizzazine per mtivi cllegati, direttamente indirettamente, alla Segnalazine 6. Atti di tale natura, diretti indiretti, nei cnfrnti del segnalante, sn vietati e ptrann essere sanzinati secnd quant previst dal presente Mdell (infra, paragraf 8.3). Eventuali segnalazini ricevute in frma annima nn sarann prese in cnsiderazine. Il Segnalante è respnsabile della segnalazine fatta, che dvrà avere i requisiti di cui spra (e quindi essere circstanziata e fndata su elementi di fatt precisi e cncrdanti). Sn vietate frme di abus del whistleblwing 7, cn segnalazini manifestamente pprtunistiche e/ effettuate cn il sl scp di danneggiare il Segnalat, e gni altra iptesi di utilizz imprpri strumentale del meccanism di segnalazine. Atti di tale natura nei cnfrnti del sggett segnalat sn vietati e ptrann essere sanzinati secnd quant previst dal presente Mdell (infra, paragraf 8.3). L Organism di Vigilanza agirà secnd i principi di cnfidenzialità, tempestività di investigazine e azine, imparzialità e cllegialità. L Organism di Vigilanza dvrà valutare le infrmazini ricevute e disprre le necessarie verifiche finalizzate ad 5 Tale prcedura si applica anche alle situazini di pssibile vilazine del Cdice Etic di Juventus, anche se nn rilevanti ai sensi del D.Lgs. 231/01. Laddve i sggetti aziendali prepsti al mnitraggi di tali canali di cmunicazine nn ravvedan una rilevanza 231 della situazine segnalata, la gestine nn dvrà cmpetere l Organism di Vigilanza. 6 Cme previst dalla Legge (art. 6 cmma 2-bis D.Lgs.231/01): <<( ) I Mdelli prevedn ( ) c) il diviet di atti di ritrsine discriminatri, diretti indiretti, nei cnfrnti del segnalante per mtivi cllegati, direttamente indirettamente, alla segnalazine; d) nel sistema disciplinare ( ) sanzini nei cnfrnti di chi vila le misure di tutela del segnalante.>> 7 Cme previst dalla Legge (art. 6 cmma 2-bis, secnd paragraf): <<(I Mdelli prevedn ) nel sistema disciplinare ( ), sanzini nei cnfrnti ( ) di chi effettua cn dl clpa grave segnalazini che si rivelan infndate>>. 19