1.1 RICEZIONE FATTURE FORNITORE

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1 RECAPITO DELLE FATTURE Riguard a quest ultim aspett, viene chiarit che SdI recapiterà la fattura elettrnica principalmente attravers le seguenti mdalità: a) sistema di psta elettrnica certificata, PEC ; b) sistema di cperazine applicativa, su rete Internet, cn servizi espst tramite mdell web service ; Per il recapit della fattura elettrnica l Agenzia delle entrate renderà dispnibile un servizi di registrazine dell indirizz telematic (vale a dire una PEC un cdice destinatari) prescelt per la ricezine dei file. Nel cas in cui, per cause tecniche nn imputabili al SdI il recapit nn fsse pssibile (ad esempi, la casella PEC è piena nn attiva vver il canale telematic nn è attiv), il SdI renderà dispnibile al cessinari/cmmittente la fattura elettrnica nella sua area riservata del sit web dell Agenzia delle entrate, cmunicand tale infrmazine al sggett trasmittente. Il cedente/prestatre sarà tenut tempestivamente a cmunicare - per vie diverse dal SdI - al cessinari/cmmittente che l riginale della fattura elettrnica è a sua dispsizine nell area riservata del sit web dell Agenzia delle entrate: tale cmunicazine ptrà essere effettuata anche mediante la cnsegna di una cpia infrmatica analgica della fattura elettrnica. Al fine di rendere agevle il prcess di registrazine delle fatture, ricevute attravers PEC canale dirett dal Sistema di Interscambi, viene messa a dispsizine una prcedura per l acquisizine guidata del fluss XML ricevut. Si rende nt che al mment nn è ancra dispnibile l acquisizine da cperazine applicativa di cui al punt b). 1.1 RICEZIONE FATTURE FORNITORE La prcedura di imprt delle Fatture Elettrniche Frnitre è richiamabile dai seguenti menu Cntabilità Dcumenti\Cicl Passiv\Fatture Dcumenti\Cicl Passiv\Fatture accmpagnatrie Dcumenti\Cicl Passiv\Nte Credit Dcumenti\Tutti i Dcumenti Questa prima versine della prcedura è stata prgettata slamente per selezinare le fatture da imprtare direttamente da una cartella del disc. Successivamente intrdurrem degli autmatismi per scaricare i file xml direttamente dal Sistema di Interscambi (SdI). Ricrdiam che la prcedura necessita del mdul Fattura Elettrnica Passiva.

2 PRIMO PASSO La prima perazine da cmpiere è quella di impstare la cartella di lavr da cui leggere le fatture elettrniche (le quali devn essere state scaricate e cpiate dall utente). Tutti i file, all inter della cartella, che rappresentan una fattura elettrnica sarann elencati nella lista sttstante. I file interessati avrann estensine xml p7m. Nella lista, ltre al nme del file, vengn mstrati i dati del mittente cedente/prestatre (partita IVA e ragine sciale), la tiplgia del dcument, il numer e la data di emissine. I file presentan un icna diversa, che identifica se è stat realizzat cn tracciat arricchit, secnd l schema AssSftware, che chiamerem per semplicità tracciat arricchit, [ ] ppure se il file ha tracciat standard dell agenzia delle entrate[ ]. Nell ultima clnna, dp la data dcument, cmpare l infrmazine che indica se il file è già stat imprtat. Nrmalmente i file imprtati nn vengn mstrati, a men che nn si sia attivat l appsit flag. Nella parte sinistra della finestra è presente il pannell dell anteprima fattura che resterà sempre visibile, anche prcedend cn i successivi passi del wizard.

3 L anteprima della fattura può essere fatta in 3 diversi mdi: visualizzazine cn fgli di stile Agenzia delle Entrate; visualizzazine cn fgli di stile Ass- Sftware; visualizzazine del PDF (sl se il file ha il tracciat arricchit). Nella parte sttstante l anteprima del dcument, è presente il bx degli allegati al file xml: Nell anteprima del dcument viene mstrat l elenc dei file allegati. In quest bx sn elencati tutti gli allegati. Cn il dppi click ptrann essere aperti cn il prgramma predefinit. SECONDO PASSO Dp aver selezinat il dcument da elabrare, si prcede cn il secnd step del wizard. Vengn quindi analizzati gli attri della fattura/nta di accredit. Innanzitutt viene cntrllat che il file scelt sia effettivamente indirizzat alla ditta crrente: vengn cnfrntate partita iva e cdice fiscale indicat nel dcument cn quelli specificati nell anagrafica ditta. Se i dati nn cincidn, il dcument nn ptrà essere imprtat. Successivamente viene analizzat il mittente del dcument, tramite partita iva e cdice fiscale. Se esiste già un frnitre cdificat cn tali valri, il cdice viene prpst autmaticamente: Altrimenti, se nn esiste, c è la pssibilità di cdificarl immediatamente, leggend tutti i dati espsti in fattura:

4 In cas di fattura cn Ritenuta d Accnt, sarà visualizzat un messaggi di avvertiment per cntrllare che tutte le infrmazini sian state crrettamente cdificate nell anagrafica frnitre, in quant la generazine del mviment di ritenuta verrà effettuata cnsiderand tali dati. Una vlta definit il cdice Frnitre da utilizzare si deve selezinare che tip di registrazine cmpiere: creare un nuv dcument ppure creare una nuva registrazine cntabile. Il nuv dcument è pprtun sceglierl quand si deve mvimentare il magazzin e chiudere rdini/blle frnitre aperte. La registrazine cntabile viene scelta in cas di bllette di energia elettrica ppure per dcumenti di prfessinisti, nelle quali nn si devn evadere dcumenti e nn sn cinvlti cdici Articl. La scelta, per gni frnitre, sarà memrizzata dalla prcedura in md da riprprla al prssim imprt di un dcument di tale frnitre. TERZO PASSO In quest step si devn indicare i dati della testa dcument registrazine cntabile, a secnda della scelta fatta precedentemente. Cme si nta dalle immagini, l unic dat che cambia è l indicazine del tip di dcument da creare ppure della causale cntabile da usare che verrann prpsti in base in base alle infrmazini presenti nel dcument elettrnic. Se in Arca sn stati cdificati più dcumenti\causali cntabili cn la stessa tiplgia, a lat del camp verrà riprtat un simbl giall cn punt esclamativ, per avvertire l utente che vi sn più scelte pssibili, effettuabili tramite la ricerca velce (F3). Anche in quest cas la scelta sarà memrizzata per gni frnitre e riprpsta nelle successive elabrazini.

5 La data di registrazine prpsta è la data dierna; l utente dvrà verificare se è cnfrme a quant indicat dal decret (data di presa visine della fattura). I riferimenti del dcument frnitre e la valuta sn letti dalla fattura elettrnica. QUARTO PASSO Dp aver definit i dati di testa, si passa ad analizzare le righe del crp dcument. Nella griglia sarann cmpilate tante righe quant sn le righe che cmpngn la fattura elettrnica. I dati cme descrizine, quantità, prezz unitari, prezz ttale, scnti sn letti dal dcument e nn sarann mdificabili. Gli altri dati verrann prpsti dalla prcedura dp pprtune verifiche tra i dati presenti nel dcument elettrnic e quant cnfigurat in Arca, lasciand all utente la pssibilità mdificarli utilizzand per gli stessi la Ricerca Velce, la Ricerca\Mdifica e la Ricerca Cmpleta. Il Cdice Articl, in cas di tracciat arricchit, ptrà essere ricnsciut in base ai cdici indicati in fattura: essi ptrann cincidere cn il cdice articl ppure cn i sui cdici alternativi ppure cn le nmenclature cmbinate. In quest cas, nella fattura elettrnica è stat lett il Cdice Frnitre B100. Nei Cdice Alternativi Frnitre di Arca, tale cdice crrispnde al Cdice Articl BENE100.

6 Se nn viene rilevat nessun cdice articl crrispndente a cdice articl ppure ai cdici alternativi ppure cn le nmenclature cmbinate riprtati in fattura, è pssibile creare un nuv articl; per l stess verrà inserit in autmatic cme cdice alternativ frnitre, il cdice articl presente nel file xml della fattura. Mentre nel cas si scelga di assciare un cdice articl già esistente utilizzand la ricerca velce, verrà visualizzat un messaggi che chiede cnferma dell assciazine: In cas di tracciat NON arricchit, il Cdice Articl nn ptrà essere ricnsciut; spetta quindi all utente assciare un cdice articl (già esistente nuv articl). L assciazine tra Cdice Frnitre, descrizine di riga e Cdice Articl selezinat, sarà memrizzata, csicché ai successivi imprt il Cdice Articl ptrà essere prpst autmaticamente L unità di misura viene ricnsciuta tra quelle assciate all articl, decdificand il cdice inserit in fattura (transcdifica AssSftware).

7 Il cdice IVA viene ricnsciut tramite l aliquta IVA e il cdice del riferiment nrmativ indicat in fattura. In quest esempi si vede una fattura cn l applicazine del Reverse Charge. Prendend in esame la prima riga, si nta che la fattura è stata emessa senza impsta (Nn Impnibile); la riga nel dcument in Arca sarà cmunque registrata cn Cdice IVA 10, ciè aliquta 10%, perché questa aliquta è indicata nella scheda articl. Inltre in base al riferiment nrmativ indicat in fattura è stata ricnsciuta la causale di Reverse Charge ORO : Nel cas di tracciat nn arricchit, nn avend a dispsizine il cdice del riferiment nrmativ, nel camp IVA verrà riprtata il prim cdice iva cnfigurat in Arca che riprta aliquta al 0% e nel camp RC verrà riprtata la causale RC assciata alla stessa, se presente. Tramite la ricerca velce è cmunque pssibile scegliere un dei cdici iva al 0% prpsti. La clnna Omaggi, in cas di tracciat arricchit, nn sarà editabile piché nella fattura ci sn le infrmazini per capire se l maggi è Sl Impnibile ppure Impnibile + Impsta. In cas di tracciat NON arricchit, che prevede un maggi, nn è pssibile avere questa infrmazine quindi la clnna risulta editabile dall utente. Il cdice Cmmessa e Ltt vengn letti direttamente dalla fattura. Se sn cdificati in Arca essi vengn prpsti nelle righe, altrimenti c è la pssibilità di crearli in autmatic, cn la pressine del bttne [ ].

8 Anche le Matricle vengn imprtate, ma nn sn visualizzate nella griglia. Il cdice del Cnt cntabile viene lett dalla scheda articl, se presente, in alternativa dalla scheda frnitre. In cas di riga di spese, al pst del cdice articl ci sarà una casella di selezine per indicare la tiplgia di spesa; nn sarann visualizzati i campi Unità di Misura, Quantità e Prezz Unitari. In cas di tracciat arricchit il tip spesa viene ricnsciut autmaticamente; l utente ha la facltà di mdificare questa infrmazine. La clnna Cnt per le righe merce riprta il cnt di cntrpartita abituale indicat nell anagrafica Frnitre \ anagrafica articl \ impstazini\default per righe dcumenti. Per le righe spesa riprta il cnt specificat da Servizi\Impstazini in base al cdice della spesa. Nel cas di Creazine della Registrazine Cntabile, nn sarà presente la clnna Cdice; le clnne Descrizine, Unità di misura, Quantità, Prezz Unitari, Scnt, Prezz Ttale e Omaggi sn nn editabili. Le clnne IVA, RC, Cmmessa sarann autmaticamente cmpilate, in base alle infrmazini presente nel dcument elettrnic, e liberamente mdificabile dall utente. Se la fattura prevede la Cassa Previdenza, sarà aggiunta nella griglia una nuva riga, nn mdificabile, che riprta gli imprti della cassa previdenza. Nel camp cnt viene riprtat in autmatic il cnt impstat da Servizi\Impstazini\Ritenuta - Cassa Previdenza. Questa riga, nella fattura di acquist generata viene riprtata nel piede del dcument cme spesa cn cdice Varie.

9 EVASIONE DOCUMENTI In cas di creazine del dcument, stt alla griglia delle righe cmparirà il pannell del Preliev Dcumenti. Per gni riga (merce spesa) sarann elencate tutte le righe prelevabili. Nell esempi si vede che per la riga 1, cn cdice articl ALIM, ci sn 3 DCF dispnibili. Di questi 3 dcumenti di caric, sl un risulta evadibile, in quant ha la stessa unità di misura espressa nella fattura (CN). La casella Q.tà della riga Merce (in rss) è evidenziata in giall piché nn è stata ancra selezinata alcuna riga; nella casella viene riprtat la scritta 0.00 (10.00), da leggere cme Qtà. Selezinata per l evasine 0.00 su un massim di È quindi pssibile selezinare più righe da evadere, fin al raggiungiment della quantità indicata in fattura. Se i riferimenti dcument indicati nella fattura elettrnica crrispndn cn quelli indicati in una blla, allra la riga sarà autmaticamente selezinata per l evasine. Quand si selezina una riga da evadere, se esistn differenze di prezz, scnti ppure maggi, esse vengn evidenziate cn il clre giall: Il prezz indicat nella blla è divers da quell indicat nella fattura QUINTO PASSO L ultim pass cnsiste nel cntrll dei ttali del dcument e della visualizzazine delle scadenze da creare. Nella parte in alt vengn visualizzati i ttali del dcument (cn la stessa visualizzazine che si ha in gestine dcumenti). Nel cas ci fsser differenze tra l imprt Nett a pagare e la smma delle scadenze elencate in fattura, verrà visualizzat un messaggi di avvertiment.

10 In cas di Registrazine Cntabile, si ptrann vedere anche le griglie della sezine IVA e della sezine Righe. Infine sarann mstrate le scadenze: esse sarann lette dalla fattura elettrnica e nn sarann create in base al cdice di pagament indicat nell anagrafica frnitre. Sarà pssibile mdificare sl la descrizine e il tip rata; data di scadenza, imprt e IBAN nn sn editabili. In cas di fattura cn ritenuta sarà espst anche il ttale della ritenuta che va ad abbattere il valre Nett a Pagare. CREAZIONE DOC. / REG. CONTABILI A quest punt è pssibile eseguire la creazine dell entità selezinata. Dp la creazine sarà aperta la finestra di gestine del dcument della registrazine cntabile, per visualizzare il recrd appena creat. La fattura elettrnica appena elabrata sarà salvata nel DMS allegata al recrd creat. Il file xml/p7m nn sarà visibile nella lista, a men che nn si spunti l appsit checkbx. Per pter elabrare di nuv un file xml/p7m bisgna cancellare il dcument la registrazine cntabile, cmpres il dcument DMS (marcat cme Fattura Elettrnica Frnitre) ad essi assciat. In assenza del DMS tale dcument DMS sarà eliminat autmaticamente alla cancellazine del dc. della reg. cntabile.

11 1.6 VISUALIZZAZIONE FATTURE ELETTRONICHE Fin alle versini precedenti la visualizzazine delle Fatture Elettrniche veniva fatta cn il fgli di stile frnit dall Agenzia delle Entrate. Adess è pssibile scegliere la mdalità di visualizzazine della Fatture Elettrnica: tramite la casella di scelta sarà pssibile selezinare il fgli di stile ASSOSOFTWARE, il già nt fgli di stile AdE, e la visualizzazine del PDF immagine della fattura. Stile AssSftware: Stile Agenzia delle Entrate: Nella parte inferire della finestra sarann visibili gli allegati alla Fattura Elettrnica. Cn il dppi click ptrann essere aperti cn il prgramma predefinit per la tiplgia di file.