POLITICHE DI REMUNERAZIONE E INCENTIVAZIONE A FAVORE DEI COMPONENTI DEGLI ORGANI AZIENDALE, DEI DIPENDENTI E DEI COLLABORATORI DELLA BANCA

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1 POLITICHE DI REMUNERAZIONE E INCENTIVAZIONE A FAVORE DEI COMPONENTI DEGLI ORGANI AZIENDALE, DEI DIPENDENTI E DEI COLLABORATORI DELLA BANCA Principi generali --- ANNO Il sistema di remunerazine ed incentivazine della Banca si ispira ai seguenti principi: prmuvere il rispett della legge e disincentivarne qualsiasi vilazine; essere cerente cn gli biettivi della Banca, la cultura aziendale e il cmplessiv assett di gvern scietari e dei cntrlli interni nnché cn le plitiche di prudente gestine del rischi e le strategie di lung perid; nn creare situazini di cnflitt di interesse; nn disincentivare, negli rgani e nelle funzini a ciò deputate, l'attività di cntrll; attrarre e mantenere nell azienda sggetti aventi prfessinalità e capacità adeguate alle esigenze della banca; imprntare i cmprtamenti alla massima crrettezza nelle relazini cn la clientela. La Banca ha prcedut ad un analisi delle Dispsizini e a una declinazine delle stesse in applicazine del criteri di prprzinalità in base al quale le banche definiscn plitiche di remunerazine e incentivazine, nel rispett delle presenti dispsizini, tenend cnt delle caratteristiche e dimensini nnché della rischisità e della cmplessità dell attività svlta. L applicazine del principi di prprzinalità tiene cnt - ltre che dei prfili dimensinali e di cmplessità perativa della Banca del mdell giuridic e di business e dei cnseguenti diversi livelli di rischi ai quali risulta può risultare espsta. A tale ultim prpsit, la Banca, per la natura cperativa e mutualistica che le è prpria, nn persegue, in base ai principi che ne ispiran l attività e ai vincli nrmativi cnseguenti, attività speculative e adtta un mdell di Banca tradizinale che limita significativamente, rispett ad altre istituzini finanziarie, l assunzine del rischi. L attività della Banca si rivlge prevalentemente nei cnfrnti dei sci; la BCC/CRA pera in un cntest di frte radicament nel territri, di cui è espressine. Cn riferiment al prfil rganizzativ la Banca appartiene a un netwrk perativ che cnsente una struttura rganizzativa più snella e di minri dimensini/cmplessità in virtù dell utilizz di servizi e infrastrutture fferte da strutture di categria. Alla luce di quant spra e in cnsiderazine della circstanza che: il ttale attiv si cllca [ben] al di stt del valre di 3,5 miliardi; la Banca nn rientra nella definizine di banca significativa di cui all art. 6 (4) dell RMVU; cstituend, quindi, ai fini delle Dispsizini, intermediari minre, la Banca ha ritenut di nn applicare le dispsizini di cui: alla Sezine III, par 2.1, punt 3, attinente il bilanciament di una quta della cmpnente variabile della remunerazine in strumenti finanziari; alla Sezine III, par 2.1, punt 4, ferm restand il rispett dei principi ivi cntenuti inerenti il differiment di parte della remunerazine variabile del persnale più rilevante per un cngru perid di temp - seppur cn percentuali e peridi inferiri a quelli indicati al punt 4 - in md da tener cnt dell andament nel temp dei rischi assunti dalla Banca (c.d. meccanismi di malus);

2 alla Sezine III, par 2.2.1, primi due alinea, attinenti alle mdalità di ricnsciment stt frma di strumenti finanziari dei benefici pensinistici discrezinali. La Banca ha, inltre, decis di nn istituire il Cmitat di Remunerazine nell ambit del Cnsigli di Amministrazine attribuend le relative funzini al medesim rgan amministrativ. Ciò premess, sempre in applicazine del già citat principi di prprzinalità, la Banca ha definit le prprie plitiche di remunerazine, ferm restand il rispett degli biettivi delle Dispsizini, tenend cnt dei peculiari prfili rganizzativi e dimensinali, dell specific prfil di espsizine ai rischi nnché della necessaria sservanza della specifica disciplina cntrattuale, cllettiva vver individuale, applicabile. A) Identificazine del persnale più rilevante In applicazine del paragraf 6 delle Dispsizini e dei riferimenti a riguard definiti dal Reglament delegat (UE) del 4 marz 2014, n.604, la Banca ha cndtt un autvalutazine finalizzata a identificare la categria del persnale più rilevante (vver il persnale le cui attività prfessinali hann un impatt sstanziale sul prfil di rischi della Banca) sulla cui base ha individuat i seguenti sggetti: 1. i cmpnenti del Cnsigli di Amministrazine; 2. il Direttre Generale; 3. il Vice Direttre Generale Vicari ed il Vice direttre Generale; 4. i Respnsabili della funzine di risk management, della funzine di cmpliance e della funzine di antiriciclaggi; 5. il respnsabile della Funzine ICT; 6. I respnsabili delle principali aree di business e funzini di staff, in particlare: a. Respnsabile del Settre Cncessine Crediti in quant rientrante nei criteri qualitativi indicati all art. 3 capvers 11a del reglament nr.604/2014 della Cmmissine del 4 marz b. Respnsabile dell Uffici Cntabilità e Bilanci e segnalazini in quant rientrante nei criteri qualitativi indicati all art. 3 capvers 6 del reglament nr. 604/2014 della Cmmissine del 4 marz c. Respnsabile Uffici Legale e Cntenzis in quant rientrante nei criteri qualitativi indicati all art. 3 capvers 9 del reglament nr. 604/2014 della Cmmissine del 4 marz B) Organi Sciali Il sistema di remunerazine degli Organi Sciali della Banca si ispira ai principi cperativi della mutualità senza fini di speculazine privata e si fnda sul rispett della vigente nrmativa, ivi cmprese le Dispsizini di Vigilanza in materia di rganizzazine e gvern scietari delle banche, emanate dalla Banca d'italia. B.1) Amministratri Gli Amministratri: sn destinatari di un gettne di presenza stabilit dall'assemblea e del rimbrs delle spese effettivamente sstenute per l'espletament delle lr funzini che si sstanzia essenzialmente nel rimbrs chilmetric calclat secnd le vigenti tabelle ACI; qualra cmpnenti del Cmitat Esecutiv e dei cmitati di cui all art.35 dell Statut, sn parimenti destinatari di un gettne di presenza stabiliti dall'assemblea e del rimbrs delle spese effettivamente sstenute per l'espletament delle lr funzini che si sstanzia

3 essenzialmente nel rimbrs chilmetric calclat secnd le vigenti tabelle ACI; gli Amministratri indipendenti, effettiv e supplente, nminati dal Cnsigli cn riguard alle attività previste dalle dispsizini di vigilanza sulle attività di rischi e cnflitti di interesse nei cnfrnti di sggetti cllegati, ricevn un cmpens fiss stabilit dall Assemblea dei sci e il rimbrs delle spese effettivamente sstenute per l'espletament delle lr funzini che si sstanzia essenzialmente nel rimbrs chilmetric calclat secnd le vigenti tabelle ACI; l Amministratre indipendente individuat quale Referente intern per la Funzine di Internal Audit esternalizzata, è destinatari di un ulterire cmpens fiss determinat dall Assemblea e del rimbrs delle spese effettivamente sstenute per l'espletament delle funzini che si sstanzia essenzialmente nel rimbrs chilmetric calclat secnd le vigenti tabelle ACI; in nessun cas gli Amministratri sn destinatari di remunerazine a frnte del raggiungiment di indici di redditività di utili, anche se investiti di particlari cariche; tutti gli Amministratri dispngn di una plizza assicurativa "infrtuni" e di una plizza assicurativa "respnsabilità civile", deliberate anch esse dall Assemblea. Il Cnsigli di Amministrazine, sentit il parere del Cllegi sindacale, stabilisce ai sensi degli artt.2389 c.c. e 39 dell Statut, la remunerazine degli Amministratri investiti di particlari cariche cntemplate dall Statut, quali il Presidente, i Vice presidenti, il Presidente del Cmitat Esecutiv e crreland la remunerazine all impegn e alle respnsabilità assunte. In cnsiderazine di quant previst dalla Circlare Banca d'italia n.285/13 Titl IV Cap. 1 "Gvern Scietari", cn riferiment al diviet per il Presidente del Cnsigli di Amministrazine di essere membr del Cmitat Esecutiv, il Cnsigli di Amministrazine, in relazine ai cmpiti di crdinament delle attività prprie del cmitat Esecutiv e di infrmativa nei cnfrnti del Cnsigli di Amministrazine determina la remunerazine fissa da ricnscere al Presidente del Cmitat Esecutiv. Tale remunerazine viene ricnsciuta qualra quest'ultim nn cincida cn il Vice Presidente del Cnsigli di Amministrazine e, dunque, nn risulti già destinatari di una remunerazine fissa. Per quant cncerne gli Amministratri investiti di particlari cariche, si rappresenta che le dispsizini di Statut assegnan, in particlare al Presidente del Cnsigli di Amministrazine, numersi cmpiti e crrelate respnsabilità. L impegn è, in particlare, ravvisabile nelle dispsizini di Statut che attribuiscn al Presidente un rul di crdinament dei lavri del Cnsigli di Amministrazine e dell Assemblea (art.40, prim cmma, e art.26, Statut), nnché l nere di far pervenire ai cmpnenti il Cnsigli di Amministrazine adeguate infrmazini sulle materie ggett delle sedute cnsiliari (cfr. art.2381, prim cmma, cd. civ.; art.40, Statut). Tale attività cmprta un raccrd cn la Direzine che ha il cmpit unitamente alla struttura di predisprre la dcumentazine di natura tecnica per le riunini del Cnsigli di Amministrazine. Più in generale, il Presidente si pne quale interlcutre degli rgani interni di cntrll e dei cmitati eventualmente cstituiti, e cmunque quale sggett che indirizza l attività degli Organi cllegiali. A questa funzine si aggiungn i cmpiti prpri di legale rappresentante della scietà attribuiti al Presidente da nrme statutarie e dal cdice civile.

4 Infine, nella specifica realtà della Banca di Credit Cperativ/Cassa Rurale ed Artigiana, il Presidente è anche chiamat a un particlare impegn nella relazine cn la base sciale della stessa. Analghe cnsiderazini pssn svlgersi per i Vice presidenti sia per i prfili di sstituzine del Presidente (art.40 Statut) che per i naturali rapprti di stretta cllabrazine che si instauran fra detti espnenti aziendali. In nessun cas l ammntare della cmplessiva remunerazine del Presidente supera la remunerazine fissa percepita dal Direttre Generale. Ai sensi di quant previst dal paragraf 16 dell IAS 24, le infrmazini sui cmpensi crrispsti agli Amministratri sn riprtate nella parte H della Nta Integrativa al Bilanci di esercizi nell ambit delle infrmazini sui cmpensi dei dirigenti cn respnsabilità strategiche. B.2) Sindaci I Sindaci sn destinatari: di un cmpens determinat sulla base delle linee guida emanate dalla Federazine Veneta delle Banche di Credit Cperativ, di un gettne di presenza per la partecipazine a ciascuna riunine del Cnsigli di Amministrazine e del Cmitat Esecutiv e, laddve ne faccian parte, dei cmitati di cui all art.35 dell Statut sciale, nnché del rimbrs delle spese sstenute per l'espletament delle lr funzini che si sstanzia nel rimbrs chilmetric crrispst ai sensi delle vigenti tabelle ACI; nn sn destinatari di alcuna cmpnente variabile cllegata ai risultati aziendali; dispngn di una plizza assicurativa "infrtuni" e di una plizza assicurativa "respnsabilità civile", deliberate dall Assemblea. Ai sensi di quant previst dal paragraf 16 dell IAS 24, le infrmazini sui cmpensi crrispsti ai Sindaci sn riprtate nella parte H della Nta Integrativa al Bilanci di esercizi nell ambit delle infrmazini sui cmpensi dei dirigenti cn respnsabilità strategiche. B.3) Cmitat di cntrll sulla respnsabilità amministrativa cstituit ai sensi del D.Lgs.231/01 Cn riguard ai cmpnenti il Cmitat, ferm quant già riprtat dianzi riguard ai cmpensi ricnsciuti agli amministratri cn particlari cariche statutariamente previste, i cmpensi sn determinati dal Cnsigli di Amministrazine nella frma di un cmpens fiss annuale, sulla base dei crrispettivi indicati dalla Federazine Veneta delle Banche di Credit Cperativ per la retribuzine ai cmpnenti del Cllegi Sindacale in cas di affidament delle funzini di Organism di Vigilanza ex D.Lgs.231/2001. B.4) Revisine legale dei cnti Il crrispettiv spettante al sggett incaricat della revisine legale dei cnti, ai sensi del D.lgs.39/2010 è determinat dall Assemblea all att del cnferiment dell incaric e per l intera durata dell stess. C) Prcess di adzine e cntrll delle plitiche di remunerazine vers il persnale dipendente La Banca, nel rispett di quant previst dalle Dispsizini, ha definit il prcess di adzine e cntrll delle plitiche di remunerazine, cnfrme alle Dispsizini. A tale prpsit, si evidenzia che, in ssequi a quant previst dalla nrmativa, le plitiche e le prassi di remunerazine che la Banca ha

5 adttat sn in linea cn le strategie e gli biettivi aziendali di lung perid, cllegate cn i risultati aziendali, pprtunamente crretti per tenere cnt di tutti i rischi, cerenti cn i livelli di capitale e liquidità necessari a frnteggiare le attività intraprese e, in gni cas, tali da evitare incentivi distrti che pssan indurre a vilazini nrmative ad un eccessiva assunzine di rischi per la Banca e la Categria nel su cmpless. Il Cnsigli di Amministrazine assicura che i sistemi di remunerazine e incentivazine adttati sian cerenti cn le scelte cmplessive della Banca in termini di assunzine dei rischi, strategie, biettivi di lung perid, assett di gvern scietari e dei cntrlli interni. In tale ambit, ferme le cmpetenze stabilite dalla legge cn riguard alla determinazine dei cmpensi degli Amministratri e dei Sindaci, attribuite all Assemblea dei Sci, e nel rispett delle deliberazini in materia assunte dall Assemblea: - il Cnsigli di Amministrazine, sentit il parere del Cllegi sindacale, stabilisce ai sensi degli artt.2389 c.c. e 39 dell Statut, la remunerazine degli Amministratri investiti di particlari cariche cntemplate dall Statut, quali il Presidente, i Vice presidenti, il Presidente del Cmitat Esecutiv, i cmpnenti di cmitati cnsultivi, [eventuale avvalendsi anche delle infrmazini frnite dalla Federazine Veneta delle Banche di Credit Cperativ] e crreland la remunerazine all impegn e alla respnsabilità assunte; stabilisce il trattament ecnmic ricnsciut al Direttre Generale e agli altri Dirigenti, e prvvede alla lr nmina e alla determinazine delle lr attribuzini, ai sensi dell art.35 dell Statut sciale e nel rispett della nrmativa vigente e della disciplina del Cntratt Cllettiv Nazinale di Lavr per i Dirigenti delle Banche di Credit Cperativ-Casse Rurali ed Artigiane; stabilisce le retribuzini crrispste al persnale appartenente alla categria dei quadri direttivi e alle aree prfessinali tenut cnt delle previsini del Cntrattazine Cllettiva Nazinale di Lavr per i quadri direttivi e per il persnale delle aree prfessinali delle Banche di Credit Cperativ Casse Rurali ed Artigiane nnché del cntratt cllettiv di secnd livell; vigila direttamente sulla crretta applicazine delle regle relative alla remunerazine dei respnsabili delle Funzini Aziendali di Cntrll, in strett raccrd cn l rgan cn funzine di cntrll; assicura il cinvlgiment delle funzini aziendali cmpetenti nel prcess di elabrazine e cntrll delle plitiche e prassi di remunerazine; si esprime, anche avvalendsi delle infrmazini ricevute dalle funzini aziendali cmpetenti sul raggiungiment degli biettivi di perfrmance cui sn legati i piani di incentivazine e sull accertament delle altre cndizini pste per l ergazine dei cmpensi; frnisce adeguat riscntr sull attività svlta all Assemblea; accerta che gli incentivi sttesi al sistema di remunerazine e incentivazine della Banca sian cerenti cn il RAF e cn la gestine dei prfili di rischi, capitale e liquidità. La retribuzine variabile è estesa al sl persnale dipendente ed è cmpsta dalle seguenti cmpnenti: premi di risultat (per i quadri direttivi e le aree prfessinali) vver il premi annuale (per i dirigenti) ergat sulla base di risultati aziendali cnseguiti, ai sensi di quant previst in materia dal CCNL di riferiment; ergazini di natura discrezinale e nn cntinuativa, ricnsciute in unica sluzine e che hann carattere individuale, nn riferibili a previsini di cntratt ad altre frme premianti, a

6 ricnsciment di un particlare impegn dimstrat nell espletament della prestazine lavrativa (che pssn essere effettuate anche in ccasine di particlari ricrrenze d eventi, quali ad esempi l anniversari di fndazine della Banca, di perazini di carattere strardinari cme fusini e/ acquisizini di rami di azienda). Al fine di assicurare un prudente equilibri fra le cmpnenti fisse e variabili della remunerazine, per nn limitare la capacità di mantenere raggiungere un livell di patrimnializzazine adeguat ai rischi assunti, è stat fissat un limite massim all incidenza della cmpnente variabile annua lrda sulla retribuzine fissa annua lrda riprtat al seguente punt D. I criteri generali della plitica di remunerazine sn accessibili a tutt il persnale cui si applican, nel rispett del diritt di riservatezza di ciascun sggett. Il persnale interessat è infrmat in anticip dei criteri utilizzati per determinarne la remunerazine e la valutazine dei risultati cui è cllegata la cmpnente variabile. La plitica di remunerazine e il prcess di valutazine sn adeguatamente dcumentati e resi trasparenti a ciascun sggett interessat. L aderenza del sistema retributiv ai valri fndanti della Banca trva un ulterire e significativ mment di verifica e cnferma nel presidi esercitat sulla materia da parte delle funzini aziendali di cntrll e della funzine chiamata a gestire le risrse umane, alle quali spetta il cmpit di prmuvere una cultura aziendale rientata al rispett nn sl frmale ma anche sstanziale delle nrme e che, in tale veste, sn chiamate a esprimersi sulla cerenza e crrettezza delle plitiche retributive. Nell specific: la Funzine di Cmpliance effettua un pera di vagli preventiv e mnitraggi delle plitiche di remunerazine e incentivazine per assicurarne la cnfrmità al quadr nrmativ; verifica inltre che il sistema premiante aziendale sia cerente cn gli biettivi di rispett delle nrme, dell statut, del cdice etic adttat dalla Banca, nnché degli standard di cndtta applicabili alla Banca, in md che sian pprtunamente cntenuti i rischi legali e reputazinali insiti sprattutt nelle relazini cn la clientela; la Funzine di Gestine dei rischi supprta il Cnsigli di Amministrazine nella verifica che i sistemi retributivi nn sian in cntrast cn gli biettivi e i valri aziendali, le strategie di lung perid e le plitiche di prudente gestine del rischi della banca e che gli incentivi sttesi al sistema di remunerazine e incentivazine della Banca sian cerenti cn il RAF e cn la gestine dei prfili di rischi, capitale e liquidità della Banca; la Funzine di Revisine Interna verifica, cn frequenza almen annuale, la rispndenza delle prassi di remunerazine alle plitiche apprvate e alla nrmativa di riferiment, in ttica di presidi dei rischi e salvaguardia del patrimni dell impresa. Gli esiti delle verifiche cndtte sn prtati a cnscenza dell Assemblea; Le Funzini Aziendali di Cntrll riferiscn sui risultati delle verifiche e valutazini effettuate agli rgani cmpetenti per l adzine di eventuali misure crrettive. La pianificazine delle attività delle funzini in argment tiene cnt dei cmpiti e delle attività spra richiamate. In casi eccezinali e limitatamente al prim ann di impieg è prevista la pssibilità di ricnscere determinate frme di remunerazine variabile garantita e, in particlare: in ccasine della definizine della lettera di impegn ad assumere, la pssibilità di crrispndere un cmpens a frnte dell impegn a instaurare, in un mment successiv e in esclusiva, un rapprt di lavr cn l azienda (cd. sign n bnus);

7 in ccasine dell instaurazine del rapprt, un cmpens di ingress (cd. welcme bnus). Eventuale laddve previsti retentin bnus In talune circstanze pssn essere ricnsciuti cd. retentin bnus, vver pattuizini individuali in frza delle quali, a frnte della crrespnsine di specifica remunerazine, le parti vinclan il rapprt di lavr a una durata minima, attravers la limitazine temprale della facltà di recess del lavratre vver prevedend un perid di preavvis più elevat rispett a quell stabilit dalla cntrattazine cllettiva. Benché nn crrelati a biettivi di perfrmance, tali bnus pssn essere sggetti a riduzine in relazine alla sana e prudente gestine, alla dinamica dei risultati crretti per i rischi, ai livelli di fndi prpri e di liquidità, agli biettivi di cmpliance nrmativa e reglamentare. Ove ne ricrran i presuppsti, la Banca può disciplinare incentivi all esd, adttati in cnfrmità alle Dispsizini emanate dalla Banca d Italia, rispndenti a lgiche di cnteniment dei csti aziendali e razinalizzazine della cmpagine del persnale e finalizzati a favrire l adesine a misure di sstegn previste, dalla legge dalla cntrattazine cllettiva, per la generalità dei dipendenti. Qualra la Banca intendesse attivare incentivi all esd applicati nei cnfrnti di persnale più rilevante, questi dvrann rispettare, in quant applicabili, le regle previste dal Punt 5 del paragraf 2.1 delle Dispsizini, attinenti il cllegament alle perfrmance realizzate e ai rischi assunti, il rispett del principi di differiment di parte della remunerazine crrispsta e la previsine di meccanismi di claw-back per i casi di (i) cmprtamenti dai quali è derivata una perdita significativa per la banca; (ii) di cmprtamenti fraudlenti di clpa grave a dann della banca; (iii) di vilazine, per le categrie di persnale per le quali rilevan, degli bblighi impsti dall articl 26 e/ dall articl 53, cmma 4 e ss. del TUB. L imprt ergat a frnte di tale fattispecie nn ptrà essere superire al numer di annualità di retribuzine fissa lrda del dipendente interessat indicat, per ciascuna categria, alla successiva lettera D né all imprt massim ivi stabilit, in valre asslut, per tali crrespnsini. Per taluni dipendenti delle diverse categrie prfessinali distintisi particlarmente per merit e fidelizzazine all azienda, a cnclusine del rapprt di lavr per raggiungiment dell età pensinabile, unitamente a quant previst nrmativamente, può essere prevista la crrespnsine di un ricnsciment ecnmic per l impegn lavrativ prfus. L imprt ergat a frnte di tale fattispecie dvrà essere di cntenuta entità, cn un incidenza nn superire a 20% della remunerazine fissa. Cn riferiment alle clausle cntrattuali in frza delle quali l azienda, in cas di recess anticipat dal rapprt di lavr, si impegna a crrispndere un cmpens predeterminat, ulterire rispett alle spettanze di fine rapprt, si precisa che le stesse sn definite in cnfrmità alla strategia aziendale di lung perid e alle plitiche di prudente gestine del rischi della banca, agli biettivi, ai valri e agli interessi dell Intermediari. Inltre sn cmpatibili cn i livelli di capitale e liquidità e sn strutturate per evitare il prdursi di incentivi in cnflitt cn l interesse della scietà in un ttica di lung perid. Tali clausle sn sggette ad adeguati limiti quantitativi, espressi in annualità della remunerazine fissa, e ad un limite in valre asslut, cme evidenziat, per ciascuna categria alla successiva lettera D. Specifiche clausle di claw back dispngn che, in presenza di cmprtamenti fraudlenti di clpa grave a dann dell Intermediari, di cmprtamenti da cui è derivata una perdita significativa per la Banca di vilazine delle Istruzini di Vigilanza delle dispsizini aziendali in materia di plitiche di remunerazine, il dipendente è bbligat alla restituzine, in tutt in parte, della remunerazine variabile ergata. Tale bblig è circscritt a nr.2 anni successivi alla crrespnsine del bnus.

8 La remunerazine variabile (ad eccezine del premi di risultat ex art.48 del CCNL dei quadri direttivi e delle aree prfessinali) del persnale più rilevante, cme spra identificat, è sggetta per il 20% a meccanismi di differiment e di crrezine ex-pst per i rischi (cd. malus) per tenere cnt della perfrmance al nett dei rischi effettivamente assunti cnseguiti e dell andament della situazine patrimniale e di liquidità, a esit dei quali si determina l ammntare da crrispndere temp per temp in relazine alla dinamica dei risultati crretti per i rischi, dei livelli di fndi prpri e di liquidità, del rispett degli biettivi di cmpliance nrmativa e reglamentare, etc.. D) PERSONALE DIPENDENTE D.1) Direttre Generale e altri dirigenti Il trattament ecnmic ricnsciut al Direttre Generale e agli altri Dirigenti dal Cnsigli di Amministrazine è individuat in md tale da attrarre e mantenere in azienda sggetti aventi prfessinalità e capacità adeguate alle esigenze dell impresa, nel rispett della nrmativa vigente e della disciplina del Cntratt Cllettiv Nazinale di Lavr per i Dirigenti delle Banche di Credit Cperativ-Casse Rurali ed Artigiane. Al riguard, all scp di attrarre risrse dtate di caratteristiche e cmpetenze funzinali al perseguiment degli biettivi aziendali e tenend cnt del grad di cmpetitività del mercat in cui pera la Banca, all att del perfezinament del cntratt di lavr del persnale inquadrabile nella predetta categria, se ritenut pprtun dal Cnsigli di Amministrazine, pssn essere previste pattuizini individuali cntemplanti un ergazine una tantum in ccasine della definizine della lettera di impegn a instaurare in un mment successiv e in esclusiva un rapprt di lavr (sign n bnus) e/ all att dell assunzine (welcme bnus). Detta ergazine nn ptrà cmunque eccedere il 20% della retribuzine annua lrda fissa del ne assunt. In particlare, una parte del trattament ecnmic applicat al Direttre Generale e agli altri Dirigenti è di carattere fiss e invariabile - ciè nn crrelata a risultati aziendali individuali, né a iniziative premianti incentivanti. La parte fissa del trattament ecnmic si cmpne delle seguenti vci: stipendi; eventuali trattamenti indennitari e/ ergazini cnnesse all anzianità di servizi e/ a mdalità di esecuzine della prestazine lavrativa, previsti dalla cntrattazine cllettiva di lavr; altre vci cstanti nel temp, previste dalla cntrattazine cllettiva di lavr vver frutt di pattuizini individuali quali eventuali emlumenti ad persnam ricnsciuti al fine di acquisire mantenere particlari prfessinalità vver in ccasine del cnferiment di particlari incarichi a carattere cntinuativ; benefit: frme di retribuzine in natura (cmunque sggette al regime fiscale e cntributiv previst dalla nrmativa vigente), anche frutt di pattuizini individuali, finalizzate all espletament della prpria attività lavrativa. I benefit cmprendn: plizze di carattere assicurativ/previdenziale; Plizza di Respnsabilità civile; telefn cellulare e tablet; buni past; La cntrattazine cllettiva di lavr, inltre, dispne in favre dei dirigenti sistemi integrativi di natura assistenziale e previdenziale.

9 Una parte del trattament ecnmic è di carattere variabile, crrelata a risultati aziendali individuali e cmprende: premi annuale ergat, sulla base di risultati aziendali cnseguiti, ai sensi dell art. 18 del CCNL Dirigenti; piché la dispsizine cntrattuale citata nn esprime parametri specifici a cui è cllegat il premi in parla, riferendsi, in via generica, ai risultati aziendali cnseguiti, l ergazine dell stess avviene in via frfettaria tenend cnt dei criteri che sttendn all ergazine del premi di risultat ergat al persnale inquadrat nelle categrie dei quadri direttivi e delle aree prfessinali; ulteriri ergazini cnnesse a prestazini meritevli in termini di efficacia e di efficienza, che cnsistn in ergazini di natura discrezinale e nn cntinuativa, ricnsciute in unica sluzine. Per tali ergazini s intendn quelle crrespnsini di carattere individuale, definite nel lr ammntare individuale e cmplessiv nel pien rispett del principi di sana e prudente gestine, nn riferibili a previsini di cntratt cllettiv a sistemi incentivanti adttati dalla Banca, cme spra descritti - che tuttavia pssn cinvlgere più sggetti cn la finalità di gratificare il persnale dipendente a frnte di causali di diversa natura (ad esempi: particlare impegn dimstrat nell espletament della prestazine lavrativa, spirit di servizi e/ dispnibilità al lavr, distinzini particlari nella prestazine lavrativa, apprt all apertura di nuve filiali e/ all avviament/intrduzine di nuve prcedure). Tali imprti pssn essere inltre crrispsti in ccasine di particlari ricrrenze, quali ad esempi l anniversari di fndazine della banca, di eventi di carattere strardinari fusini, acquisizini di rami di azienda. Cme anticipat, la Banca assicura un prudente equilibri fra cmpnente fissa e variabile della retribuzine del Direttre Generale e degli altri dirigenti, al fine di nn limitare la prpria capacità di mantenere raggiungere un livell di patrimnializzazine adeguat ai rischi assunti, in cnfrmità ai criteri evidenziati dalla Banca d Italia. Pertant il pes di tutte le cmpnenti variabili riferibili all insieme dei sggetti spra indicati nn eccederà il 20% della retribuzine annua lrda fissa dei medesimi sggetti. Specifiche clausle di claw back dispngn che, in presenza di cmprtamenti fraudlenti, dai quali è derivata una perdita significativa per la Banca, di clpa grave a dann della Banca, di vilazine delle istruzini di vigilanza delle dispsizini aziendali in materia di plitiche di remunerazine, il dipendente è bbligat alla restituzine, in tutt in parte, della remunerazine variabile crrispsta a qualsiasi titl. Tale bblig è circscritt a 2 anni successivi alla crrespnsine del bnus. Se accrdata al persnale più rilevante, la remunerazine variabile, crrispsta a qualsiasi titl, è sggetta a differiment di almen un ann, dalla fine del perid di accrual, per il 20%. Infine, al Direttre Generale e agli altri dirigenti cmpete il trattament di fine rapprt in ccasine della cessazine del rapprt di lavr, cme stabilit dall art.2120 c.c. e dall art.58 del CCNL Dirigenti. Nelle pattuizini individuali cncrdate cn il persnale inquadrat nelle predette categrie, sia all'att della stipula del cntratt di lavr sia successivamente, pssn essere previste, se ritenut pprtun dal Cnsigli di Amministrazine, specifiche clausle relative a trattamenti ecnmici ad persnam applicabili in cas di cessazine, anche anticipata, del rapprt di lavr.

10 Tali trattamenti ecnmici devn essere cllegati alla perfrmance realizzata 1 e ai rischi assunti dal persnale interessat e dalla Banca; devn inltre tener cnt della durata del rapprt di lavr ed essere definiti in cnfrmità alla strategia aziendale, agli biettivi, ai valri e agli interessi a lung termine della Banca. Qualra ricrran i presuppsti per l'attivazine di incentivi all'esd applicati nei cnfrnti di dirigenti rientranti nella categria del persnale più rilevante, questi dvrann essere cerenti cn le regle previste dal Paragraf 2 del Titl IV, Capitl 2 della Circlare 285/13, attinenti il cllegament alle perfrmance realizzate e ai rischi assunti, dvrann prevedere meccanismi di claw back a tutela dei cmprtamenti fraudlenti, dei cmprtamenti dai quali è derivata una perdita significativa per la Banca, dei cmprtamenti di clpa grave a dann della Banca, in cas di vilazine delle istruzini di vigilanza delle dispsizini aziendali in materia di plitiche di remunerazine, dvrann rispettare i principi generali relativi ai punti 3 e 4 (ancrché nn direttamente applicabili per le banche di minri dimensini) e dvrann prevedere meccanismi di differiment di parte della remunerazine variabile per un cngru perid di temp. Pssn pi essere pattuiti eventuali cmpensi in vista in ccasine della cnclusine anticipata del rapprt di lavr (glden parachute) cnnessi cn perazini strardinarie (es. fusini) prcessi di ristrutturazine aziendale, che cngiuntamente rispettin le seguenti cndizini: i) rispndn esclusivamente a lgiche di cnteniment dei csti aziendali e razinalizzazine della cmpagine del persnale; ii) sn di ammntare nn superire a ,00; iii) prevedn clausle di claw-back, che cpran almen i casi di cmprtamenti fraudlenti di clpa grave a dann della banca. Inltre, cn riferiment al persnale nn rientrante nella categria del "persnale più rilevante", la Banca può attivare, se ritenut pprtun dal Cnsigli di Amministrazine, eventuali incentivi all'esd, cnnessi anche cn perazini strardinarie (es. fusini) prcessi di ristrutturazine aziendale, che cngiuntamente rispettin le seguenti cndizini: i) rispndn esclusivamente a lgiche di cnteniment dei csti aziendali e razinalizzazine della cmpagine del persnale; ii) favriscn l'adesine a misure di sstegn previste, dalla legge dalla cntrattazine cllettiva, per la generalità dei dipendenti; iii) nn prducn effetti distrsivi ex ante sui cmprtamenti del persnale; iv) prevedn clausle di claw-back, che cpran almen i casi di cmprtamenti fraudlenti di clpa grave a dann della Banca 2. A tali ultime due fattispecie, nell iptesi in cui rispettin tutte le cndizini spra indicate, nn si applican le regle previste per la remunerazine variabile di cui ai par.1, 2.1, e della Sezine III delle Dispsizini in tema di plitiche e prassi di remunerazine e incentivazine. In gni cas, tali cmpensi sn limitati a 4 annualità della retribuzine annua lrda fissa e cmunque nn ptrann superare l ammntare massim di eur ,00. Le infrmazini sui cmpensi crrispsti al Direttre Generale e agli altri dirigenti, ai sensi di quant disciplinat dal paragraf 16 dell IAS 24, sn riprtate nella parte H della Nta Integrativa al Bilanci di esercizi, nell ambit delle infrmazini sui cmpensi dei dirigenti cn respnsabilità strategiche. C.2) Quadri Direttivi e Aree Prfessinali Le retribuzini crrispste al persnale della Banca appartenente alla categria dei quadri direttivi e alle aree prfessinali sn determinate sulla base delle previsini del Cntratt Cllettiv Nazinale di Lavr per i quadri direttivi e per il persnale delle aree prfessinali delle Banche di Credit Cperativ 1 A titl esemplificativ devn essere cllegati ad indicatri quali-quantitativi che riflettan risultati effettivi e duraturi, devn essere assggettati ad un adeguata plitica di retentin e sn sggetti ai meccanismi di crrezine ex pst. 2 Una tale frmulazine ricmprende anche l'iptesi di attivazine delle prcedure per l'access al Fnd di slidarietà di cui al D.M. n. 157/2000.

11 Casse Rurali ed Artigiane, nnché del cntratt di secnd livell stipulat dalla Federazine Veneta delle Banche di Credit Cperativ. Al riguard, all scp di attrarre risrse dtate di caratteristiche e cmpetenze funzinali al perseguiment degli biettivi aziendali e tenend cnt del grad di cmpetitività del mercat in cui pera la Banca, all'att del perfezinament del cntratt di lavr del persnale inquadrabile nella predetta categria, se ritenut pprtun dal Cnsigli di Amministrazine, pssn essere previste pattuizini individuali cntemplanti un'ergazine una tantum in ccasine della definizine della lettera di impegn a instaurare in un mment successiv e in esclusiva un rapprt di lavr (sign n bnus) e/ all'att dell'assunzine (welcme bnus). Detta ergazine nn ptrà cmunque eccedere il 10 % della retribuzine annua lrda fissa del ne assunt. In particlare, il trattament ecnmic applicat ai quadri direttivi e alle aree prfessinali si cmpne di una parte fissa e invariabile - ciè nn crrelata a risultati aziendali individuali, né ad iniziative premianti incentivanti - e si articla nelle seguenti vci: stipendi; eventuali trattamenti indennitari e/ ergazini cnnesse all anzianità di servizi e/ a mdalità di esecuzine della prestazine lavrativa, previsti dalla cntrattazine cllettiva di lavr; altre vci cstanti nel temp previste dalla cntrattazine cllettiva di lavr vver frutt di pattuizini individuali quali eventuali emlumenti ad persnam ricnsciuti al fine di acquisire mantenere particlari prfessinalità vver in ccasine del cnferiment di particlari incarichi a carattere cntinuativ; benefit: frme di retribuzine in natura (cmunque sggette al regime fiscale e cntributiv previst dalla nrmativa vigente), anche frutt di pattuizini individuali, finalizzate all espletament della prestazine lavrativa. I benefit cmprendn: plizze di carattere assicurativ/previdenziale; cellulare aziendale; buni past La cntrattazine cllettiva di lavr, inltre, dispne in favre dei quadri direttivi e del persnale appartenente alle aree prfessinali sistemi integrativi di natura assistenziale e previdenziale. Una parte del trattament ecnmic è di carattere variabile, crrelata a risultati aziendali vver al raggiungiment di specifici biettivi stabili per gruppi mgenei di lavratri ppure individuali, e cmprende: ergazine prevista dall art. 48 del CCNL per i quadri direttivi e le aree prfessinali denminata Premi di risultat, che ha cme presuppst incrementi di prduttività e qualità del lavr, nnché l andament ecnmic dell Azienda ed altri elementi prudenziali e di cmpetitività definiti dal secnd livell di cntrattazine cllettiva, in cerenza cn i parametri stabiliti dalla cntrattazine cllettiva nazinale, in relazine ai risultati cnseguiti da ciascuna BCC/CRA nell'ann di misurazine rapprtati ai risultati ttenuti nel crs dei due esercizi precedenti; l ammntare del Premi di risultat nn è preventivabile dat che, fermi i principi predetti, in relazine alle variabili stabilite in ambit cllettiv, ess viene calclat dalla Federazine Veneta delle Banche di Credit Cperativ sulla base anche dei risultati cnseguiti dalle BCC/CRA a livell reginale previa verifica cn le Organizzazini sindacali; ulteriri ergazini cnnesse a prestazini meritevli in termini di efficacia e di efficienza. Cnsistn in ergazini di natura discrezinale e nn cntinuativa, ricnsciute in unica sluzine. Per tali ergazini s intendn quelle crrespnsini di carattere

12 individuale, definite nel lr ammntare individuale e cmplessiv nel pien rispett del principi di sana e prudente gestine, nn riferibili a previsini di cntratt cllettiv a sistemi incentivanti adttati dalla Banca, cme spra descritti - che tuttavia pssn cinvlgere più sggetti cn la finalità di gratificare il persnale dipendente a frnte di causali di diversa natura (ad esempi: particlare impegn dimstrat nell espletament della prestazine lavrativa, spirit di servizi e/ dispnibilità al lavr, distinzini particlari nella prestazine lavrativa, apprt all apertura di nuve filiali e/ all avviament/intrduzine di nuve prcedure). Tali imprti pssn essere inltre crrispsti in ccasine di particlari ricrrenze, quali ad esempi l anniversari di fndazine della Banca, di eventi di carattere strardinari fusini, acquisizini di rami di azienda. La Banca assicura un crrett bilanciament fra cmpnente fissa e variabile della retribuzine dei quadri direttivi e del persnale delle aree prfessinali, al fine di nn limitare la prpria capacità di mantenere ( raggiungere) un livell di patrimnializzazine adeguat ai rischi assunti, in cnfrmità ai criteri evidenziati dalla Banca d Italia. Pertant, il pes di tutte le cmpnenti variabili riferibili all insieme dei sggetti spra indicati nn eccederà il 20% della retribuzine annua lrda fissa dei medesimi sggetti. Specifiche clausle di claw back dispngn che, in presenza di cmprtamenti fraudlenti, dai quali è derivata una perdita significativa per la Banca, di clpa grave a dann della Banca, di vilazine delle istruzini di vigilanza delle dispsizini aziendali in materia di plitiche di remunerazine, il dipendente è bbligat alla restituzine, in tutt in parte, dei remunerazine variabile percepita (ad esclusine delle smme crrispste a titl di premi di risultat ex art.48 del CCNL). Tale bblig è circscritt a 2 anni successivi alla crrespnsine del bnus. Se accrdata al persnale più rilevante, la remunerazine variabile ergata è sggetta a differiment di almen un ann, dalla fine del perid di accrual, per il 20% (ad esclusine del premi di risultat che prevede già un differiment annuale rispett all ann di cnseguiment). Infine, ai quadri direttivi e alle aree prfessinali cmpete il trattament di fine rapprt in ccasine della cessazine del rapprt di lavr, cme stabilit dall art c.c. e dall art. 83 del relativ CCNL. Nelle pattuizini individuali cncrdate cn il persnale inquadrat nelle predette categrie, sia all'att della stipula del cntratt di lavr sia successivamente, pssn essere previste, se ritenut pprtun dal Cnsigli di Amministrazine, specifiche clausle relative a trattamenti ecnmici ad persnam applicabili in cas di cessazine, anche anticipata, del rapprt di lavr. Tali trattamenti ecnmici devn essere cllegati alla perfrmance realizzata e ai rischi assunti dal persnale interessat e dalla Banca; devn inltre tener cnt della durata del rapprt di lavr ed essere definiti in cnfrmità alla strategia aziendale, agli biettivi, ai valri e agli interessi a lung termine della Banca. Qualra ricrran i presuppsti per l'attivazine di incentivi all'esd applicati nei cnfrnti del persnale dipendente appartenente alla categria dei quadri e delle aree prfessinali, rientranti nella categria del persnale più rilevante, questi dvrann essere cerenti cn le regle previste dal Paragraf 2 del Titl IV, Capitl 2 Sez. III della Circlare 285/13, attinenti il cllegament alle perfrmance realizzate e ai rischi assunti, dvrann prevedere meccanismi di claw back per i casi di cmprtamenti fraudlenti di clpa grave, dvrann rispettare i principi generali relativi ai punti 3 e 4 (ancrché nn direttamente applicabili per le banche di minri dimensini) e dvrann prevedere meccanismi di differiment di parte della remunerazine variabile per un cngru perid di temp.

13 Pssn pi essere pattuiti eventuali cmpensi in vista in ccasine della cnclusine anticipata del rapprt di lavr (glden parachute) cnnessi cn perazini strardinarie (es. fusini) prcessi di ristrutturazine aziendale, che cngiuntamente rispettin le seguenti cndizini: i) rispndn esclusivamente a lgiche di cnteniment dei csti aziendali e razinalizzazine della cmpagine del persnale; ii) sn di ammntare nn superire a ,00; iii) prevedn clausle di claw-back, che cpran almen i casi di cmprtamenti fraudlenti di clpa grave a dann della banca. Inltre, cn riferiment al persnale nn rientrante nella categria del "persnale più rilevante" la Banca può attivare, se ritenut pprtun dal Cnsigli di Amministrazine, eventuali incentivi all'esd, cnnessi anche cn perazini strardinarie (es. fusini) prcessi di ristrutturazine aziendale, che cngiuntamente rispettin le seguenti cndizini: i) rispndn esclusivamente a lgiche di cnteniment dei csti aziendali e razinalizzazine della cmpagine del persnale; ii) favriscn l'adesine a misure di sstegn previste, dalla legge dalla cntrattazine cllettiva, per la generalità dei dipendenti; iii) nn prducn effetti distrsivi ex ante sui cmprtamenti del persnale; iv) prevedn clausle di claw-back, che cpran almen i casi di cmprtamenti fraudlenti di clpa grave a dann della Banca 3. A tali ultime due fattispecie, nell iptesi in cui rispettin tutte le cndizini spra indicate, nn si applican le regle previste per la remunerazine variabile di cui ai par.1, 2.1, e della Sezine III delle Dispsizini in tema di plitiche e prassi di remunerazine e incentivazine. In gni cas, tali cmpensi sn limitati a 4 annualità della retribuzine annua lrda fissa e cmunque nn ptrann superare l ammntare massim di eur ,00. D.3) Funzini aziendali di cntrll Oltre a quant specificamente previst in ragine dell inquadrament cntrattuale, la retribuzine dei respnsabili delle funzini di cntrll intern è adeguata al rul ricpert tenut cnt dei requisiti di indipendenza, prfessinalità e autrevlezza richiesti. La Banca nn ha adttat meccanismi di incentivazine rivlti al predett persnale. La parte cmplessiva variabile della remunerazine rivlta a tale categria di persnale è cntenuta e nn può cmunque superare la misura del 20% della retribuzine annua fissa dei medesimi sggetti. E) Cllabrazini e incarichi prfessinali I criteri di cnferiment degli incarichi prfessinali e di cllabrazine sn ispirati a principi di cmpetenza, ecnmicità, trasparenza e crrettezza. Tutti i cmpensi e/ le smme a qualsiasi titl crrispste ai sggetti di cui spra sn adeguatamente dcumentati e cmunque prprzinati all attività svlta, anche in cnsiderazine delle cndizini di mercat e delle nrme di legge applicabili. In particlare, cn riferiment ai prfessinisti iscritti in appsiti albi, i cmpensi sn pattuiti preventivamente cn riferiment alle cndizini più favrevli per la banca tenut cnt dell incaric e delle cndizini di mercat. Cn riferiment ai cllabratri a prgett assunti antecedentemente alla data di entrata in vigre del D.lgs. n. 81/2015, il cmpens è stat stabilit in linea cn i parametri delle retribuzini minime previste dal C.C.N.L. applicabile per le figure prfessinali il cui prfil di cmpetenza e di esperienza fsse analg a quell del cllabratre a prgett, a parità di estensine temprale dell'attività ggett della prestazine; per i cllabratri rganizzati dal cmmittente, assunti successivamente al 25 giugn 3 Una tale frmulazine ricmprende anche l'iptesi di attivazine delle prcedure per l'access al Fnd di slidarietà di cui al D.M. n. 157/2000.

14 2015 si è fatt riferiment ai cmpensi nrmalmente crrispsti per analghe prestazini di lavr autnm nel lug di esecuzine del rapprt.