NOTE PER ELENCHI CLIENTI/FORNITORI anno 2007

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1 Rel NOTE PER ELENCHI CLIENTI/FORNITORI anno 2007 I programmi in esame consentono la creazione del file telematico contenente gli ELENCHI CLIENTI E FORNITORI (previsto dall'art. 37 c. 8 9 D.L. 04/07/06 n. 223/06 convertito in Legge n. 248 il 04/08/06). La scadenza prevista per la trasmissione degli elenchi relativi all'anno 2007 è, al momento della scrittura di questo documento, il 29 aprile Il programma crea un file che sarà possibile trasmettere tramite servizi Entratel o FiscOnLine oppure avvalendosi del servizio di intermediazione del Vostro consulente fiscale. Vi ricordiamo che per ottenere velocemente l'abilitazione all'invio telematico in proprio (senza intermediario) occorre acquisire il codice Pin presso qualsiasi Ufficio dell'agenzia delle Entrate, purchè a farlo sia un socio con potere di firma oppure una persona dal lui delegata per iscritto. Per l'installazione dell'aggiornamento vi demandiamo alle relative NOTE DI INSTALLAZIONE. Dopo l'installazione dell'aggiornamento occorre eseguire alcune operazioni importanti per assegnare un valore ai nuovi indicatori che sono nati per la gestione corretta dell' Elenco Cli/For. Gs. Codici Iva ( ) Sono stati aggiunti due indicatori, uno per definire la destinazione del codice Iva sull' Elenco Clienti e uno per definire la destinazione del codice Iva sull' Elenco Fornitori. Dopo l'aggiornamento tutti i codici Iva hanno gli indicatori definiti NON IN ELENCO e occorre pertanto impostare correttamente i codici Iva richiesti per la compilazione. Gli indicatori per Elenco Clienti sono: A = Imponibile B = Non imponibile C = Esenti D = Imponib.Iva no esposta N = Non in elenco Gli indicatori per Elenco Fornitori sono A = Imponibile B = Non imponibile C = Esenti D = Imponib.Iva no esposta E = Operazioni comprensive iva N = Non in elenco Vi consigliamo di consultare il vostro commercialista per la corretta impostazioni degli indicatori. St. Codici Iva ( ) la stampa ora riporta anche gli indicatori EC e EF. note_per_elenchi_2007.doc Pag. 1/5

2 Gs. Clienti/Fornitori ( ): inserito nuovo indicatore in prima pagina per definire se il Cliente/Fornitore va in elenco oppure no. Sulle anagrafiche già esistenti l'indicatore è inizializzato a S. Occorre modificare gli indicatori per i Clienti/Fornitori che non devono essere presenti in elenco (es. schede carburanti, clienti e fornitori esteri, clienti e fornitori intracomunitari). Per agevolare la variazione in blocco di tali dati è possibile utilizzare l'opzione 4 del programma di Controllo Elenchi ( ) che viene dettagliato nelle note che seguono. Il primo passo per la creazione dell'elenco è il caricamento del frontespizio. Gs. Frontespizio ( ) In fase di inserimento il programma propone il codice anagrafica presente nei parametri azienda. Se l'anagrafica è di tipo I (Ditta Individuale) o F (Persona Fisica) compila automaticamente la sezione relativa alle PERSONE FISICHE. Se l'anagrafica è di tipo diverso da I (Ditta Individuale) o F (Persona Fisica) compila automaticamente la sezione relativa alle PERSONE NON FISICHE. In entrambe i casi è possibile agire manualmente sui dati della denominazione e della sede legale. Qualora il campo non venisse posizionato correttamente occorre controllare in Gs. Anagrafe ( ) (dove il codice anagrafe è il codice contribuente) campo tipo anagrafica. Viene inoltre richiesto il Soggetto obbligato da indicare solo se diverso dal contribuente. Gs. Frontespizio - Dati dell'intermediario Nella pagina successiva sono richiesti i dati per la trasmissione telematica tramite intermediario da compilare SOLO nel caso in cui l'invio telematico sia eseguito da soggetto diverso dal contribuente. Se la comunicazione avviene tramite intermediario oltre al codice fiscale dell'intermediario è possibile indicare che la comunicazione è predisposta dal contribuente. note_per_elenchi_2007.doc Pag. 2/5

3 St.Controllo Elenco CF ( ) Premessa (valida per la redazione degli elenchi relativi agli anni 2006 e 2007): Ai fini del corretto utilizzo dei programmi di controllo e di creazione elenchi si precisa quanto segue: Non è necessario aver stampato i registri in definitiva. si deve fare riferimento all'anno risultante dalla Data del Documento (sia esso fattura o nota di credito emessa o ricevuta), indipendentemente dalla data in cui le operazioni sono state registrate. relativamente ai Clienti e ai Fornitori viene solo richiesta la PARTITA IVA (obbligatoria) e il Codice Fiscale (facoltativo). Non sono richiesti altri dati anagrafici (né ragione sociale né indirizzi). Per la compilazione dell'elenco relativo al 2007 il programma seleziona dall' archivio di prima nota dell'anno 2007 e del 2008 le registrazioni Iva con le seguenti caratteristiche: tipo registro Acquisti o Vendite fatture emesse registrate sul registro dei corrispettivi relative a Clienti e Fornitori che hanno l'indicatore Elenchi = S operazioni relative a codici Iva con indicatore elenchi diverso da N operazioni registrate con anno data documento (data fattura/nota credito) = Se nell'anno elenchi un cliente/fornitore ha unicamente due operazioni di cui una annulla l'altra (fattura emessa e relativa nota accredito che la storna) il soggetto non comparira' in elenco. Se nell'anno elenchi un cliente/fornitore ha ricevuto/emesso solo una nota di accredito il soggetto comparira' in elenco con importo negativo. Le fatture inferiori a 154,94 se registrate cumulativamente su un cliente fittizio NON vanno in elenco e quindi devono avere indicatore elenchi = N. Le fatture inferiori a 154,94 se registrate su un'anagrafica Cliente vanno comprese nell'elenco e quindi devono avere indicatore elenchi = S. Le note di variazione relative agli anni precedenti non vengono considerate in quanto facoltative. Sono esclusi dalla compilazione elenco (l'esclusione va fatta operando sull'indicatore elenchi del Cliente/Fornitore) le operazioni relative a: Importazioni Esportazioni Bolle doganali Operazioni intracomunitarie Operazioni verso San Marino Operazioni verso soggetti privati Operazioni verso Enti senza partita iva note_per_elenchi_2007.doc Pag. 3/5

4 Note operative Sono state predisposte una serie di stampe di controllo per limitare al minimo gli errori. Prima di procedere è necessario eseguire il programma con tutti i controlli previsti dalla procedura. In fase di visualizzazione è possibile utilizzare il tasto F5 per agire sull' indicatore Elenchi dell'archivio Clienti/Fornitori. Il programma richiede: Ordinamento...: Codice o Alfabetico Tipo Controllo: sono previsti 7 controlli (eseguirli tutti uno per uno) 1) Partita Iva mancante: viene segnalata la presenza di operazioni soggette a compilazione elenco (per effetto dell'indicatore su cli/for e su codice iva) ma con Partita Iva mancante. Potrebbero essere segnalati i soggetti privati, le schede carburanti, i clienti e fornitori esteri o intracomunitari che però devono avere indicatore elenchi = N. Digitando F5 il programma richiede ELIMINAZIONE CLI/FOR DA ELENCHI? S/N. Rispondendo S l'indicatore Elenchi sull'anagrafica Cliente/Fornitore viene diventa = N. 2) Partita iva errata: viene segnalata la presenza di operazioni soggette a compilazione elenco (per effetto dell'indicatore su cli/for e su codice iva) ma con Partita Iva errata. Potrebbero essere segnalati i soggetti intracomunitari per i quali il Codice fiscale estero è stato caricato erroneamente nel campo Partita Iva. In ogni caso tali soggetti devono avere indicatore elenchi = N. Digitando F5 il programma richiede ELIMINAZIONE CLI/FOR DA ELENCHI? S/N. Rispondendo S l'indicatore Elenchi sull'anagrafica Cliente/Fornitore viene diventa = N. 3) Codice Fiscale errato: viene segnalata la presenza di operazioni soggette a compilazione elenco (per effetto dell'indicatore su cli/for e su codice iva), con Partita Iva significativa ma codice Fiscale errato. In tal caso è opportuno verificare la correttezza del CF e in caso di dubbi eliminarlo dalla Gs. Anagrafe ( ). 4) Cli/For esclusi allegato: terminate le operazioni precedenti questo controllo si focalizza solo sulle operazioni NON soggette a compilazione elenco per effetto dell'indicatore su Cli/For =N. La relativa stampa fornisce un tabulato in cui sono evidenziati gli importi e relativo totale. Digitando F5 il programma richiede INSERIMENTO CLI/FOR NEGLI ELENCHI? S/N. Rispondendo S l'indicatore Elenchi sull'anagrafica Cliente/Fornitore viene diventa = S. 5) Elenco per esercizio: la stampa fornisce tutte le operazioni soggette a creazione telematico con suddivisione per esercizio di registrazione. 6) Data documento incoerente: la stampa rileva negli esercizi presi in esame (2007 e 2008 per gli elenchi 2007) i documenti registrati con date incoerenti (ad esempio date digitate erroneamente come 03/01/2000 anzichè 03/01/2007). 7) Esigibilità Differita: la stampa rileva gli incassi a esigibilità differita, operazioni che verranno escluse dall allegato clienti e fornitori in seguito alla circolare n 53/E dell'agenzia delle Entrate rilasciata in data 03/10/2007. note_per_elenchi_2007.doc Pag. 4/5

5 8) Esig.Diff. su R.Vend. : se un azienda ha un unico registro vendite su cui rileva anche le fatture ad esigibilità differita, la stampa in esame evidenzia solo queste ultime. St. e Creazione Elenco CF ( ) Si consiglia di operare nell' esercizio 2007 in modo da ottenere in automatico la compilazione dei campi richiesti da programma. Il programma richiede: Anno Elenchi...: 2007 Da data documento: 01/01/2007 A data documento.: 31/12/2007 Ordinamento dati.: C = per codice A=Alfabetico Nome del file...: xxxxxe07 Viene proposto il nome composto da codice azienda + e07. E' possibile variarlo, non deve essere più lungo di 8 car. + txt). Con il tasto di Conferma si ottiene un primo elenco a video dal quale è possibile digitare F7 per ottenere la stampa di riscontro. Terminata la stampa occorre confermare l'elenco con il tasto Conferma (F10 o F11) per ottenere la generazione del file nella cartella dei transitori di Vertice (di norma la sottocartella TRN della VERTICE) da cui è possibile prelevarlo. Viene visualizzato a video il messaggio: File generato....\trn\nomefile Dimensione...: nnn byte Nome supporto.: digitare A per salvare su floppy oppure F2 per uscire Note sul nome supporto: - per gli utenti in ambiente Windows si puo' indicare anche una lettera che individua un'unita' esterna di tipo diverso da floppy (usb key). - per gli utenti Linux/Unix è gestito solo il tipo supporto Floppy che deve essere inserito nel lettore floppy del server. Il file viene comunque salvato ad ogni esecuzione del programma. Invio telematico Il file generato dalla procedura Vertice è ora pronto per essere inviato all'intermediario che provvederà ad importarlo nel proprio gestionale e a completarlo con i dati che lo riguardano. Coloro che inviano il file tramite Entratel o Internet dovranno utilizzare gli appositi programmi forniti dall' Agenzia delle Entrate ed aver acquisito il PINCODE dalla stessa Agenzia. M.C.S. COMPUTER & SOFTWARE s.r.l. Supporto Clienti Tel dalle 9:00 alle 12:00 / dalle 14:30 alle 17:30 note_per_elenchi_2007.doc Pag. 5/5