Avalon, Gulliver sono gestioni progettate e realizzate dalla Gmg Sistemi Srl.

Transcript

1

2 Avalon, Gulliver sono gestioni progettate e realizzate dalla Gmg Sistemi Srl. I diritti di traduzione, riproduzione, di memorizzazione elettronica e di adattamento totale e parziale con qualsiasi mezzo (compresi microfilm e copie fotostatiche) sono riservati per tutti i paesi. Ogni cura è stata posta nella creazione, realizzazione, verifica e documentazione dei programmi esposti in questo manuale. Tuttavia la Gmg Sistemi Srl si riserva la possibilità di modificare il funzionamento degli stessi senza alcun preavviso, sottostando alle esigenze di mercato e manutenzione che possono verificarsi nel tempo. Nomi e marchi citati nel testo sono generalmente depositati o registrati dalle rispettive case produttrici. 2

3 Sommario SOMMARIO... 3 INTRODUZIONE... 4 INTRODUZIONE ALLE FUNZIONALITÀ DEL PROGRAMMA INTRASTAT... 4 CENNI TEORICI... 4 STRUTTURA DEL MANUALE... 6 AVVIO DEL PROGRAMMA GESTIONE TABELLE... 7 INTRODUZIONE... 7 TABELLA UTENTI... 8 TABELLA PROVINCE... 8 TABELLA NATURA DELLE TRANSAZIONI... 8 TABELLA MODALITÀ DI TRASPORTO... 9 TABELLA SCAGLIONI... 9 TABELLA CAMBI COMMERCIALI TABELLA CAMBI DOGANALI TABELLA NOMENCLATURA COMBINATA TABELLA NOMENCLATURE USUALI PER SOGG. OBBLIGATO TABELLA CONDIZIONI DI CONSEGNA TABELLA NOLI TABELLA NAZIONI TABELLA VALUTE TABELLA CLIENTI ESTERI TABELLA CODICI SERVIZIO TABELLA MODALITÀ DI EROGAZIONE TABELLA MODALITÀ DI INCASSO TABELLA SOGGETTO OBBLIGATO TABELLA PROGRESSIVI GENERALI TABELLA PROGRESSIVI SOGGETTO OBBLIGATO TABELLA PROGRESSIVI CLIENTI ESTERI GESTIONE PRATICHE INTRASTAT GESTIONE PRATICHE Inserimento / modifica di una pratica STAMPA MODELLO INTRASTAT CREAZIONE FLUSSI INTEGRAZIONE DATI EDI NUOVA STAMPA DI CONTROLLO STAMPA SITUAZIONE PRATICHE ANNUALE STAMPA IMPORTI MOVIMENTI SOGGETTO OBBLIGATO STAMPA LISTA PRATICHE PER SOGGETTO OBBLIGATO SITUAZIONE ANNUALE PRATICHE INTRASTAT E INTEGRAZIONE CON IL GESTIONALE GULLIVER

4 Introduzione Introduzione alle funzionalità del programma intrastat Cenni teorici Struttura del manuale Avvio del programma Introduzione alle funzionalità del programma intrastat Il programma permette la compilazione dei modelli intrastat per le cessioni e gli acquisti intracomunitari di beni e servizi secondo le vigenti normative in materia. E possibile effettuare la stampa degli stessi in tutte le sue parti (frontespizio, bis, ter, quater e quinquies) e generare i flussi per le dogane in base ai tracciati ministeriali. L inserimento dei dati è facilitato da alcuni automatismi che rendono tale operazione più rapida. Anche il reperimento dei vari dati inseriti è semplificato dalla presenza di apposite ricerche basate su vari criteri. Il tutto è redatto da visualizzazioni e stampe che permettono di controllare in modo rapido i dati inseriti. Per quanti utilizzano le procedure di contabilità generale (Avalon) e delle spedizioni (Gulliver) il programma Intrastat consente una condivisione dei dati evitando in questo modo il doppio caricamento degli stessi. Cenni teorici I soggetti passivi dell IVA che abbiano effettuato operazioni intracomunitarie attive o passive hanno l obbligo di presentare agli uffici doganali competenti gli elenchi riepilogativi Intrastat. Questa può essere fatta sia dal soggetto obbligato alla presentazione che da un soggetto terzo delegato, mediante apposita procura. Tale presentazione, effettuata tramite la compilazione di appositi modelli i cui contenuti sono definiti dal Ministero delle Finanze, viene eseguita sia per gli elenchi delle cessioni di beni e prestazioni di servizi fatte, registrate o soggette a registrazione nei confronti dei soggetti passivi dell IVA di altri stati comunitari (CESSIONI), sia per gli elenchi di acquisti di beni e prestazioni di servizi fatti, registrati o soggetti a registrazione presso soggetti passivi dell IVA di altri Stati comunitari (ACQUISTI). 4

5 I modelli Ufficiali sono i seguenti: INTRA-1 INTRA-1-bis INTRA-1-ter INTRA-1-quater Frontespizio dell elenco riepilogativo delle cessioni, contenente i dati del soggetto obbligato e delegato e i totali per le sezioni 1, 2, 3, 4 (unico per beni e servizi) Sezione 1 dell elenco riepilogativo delle cessioni di beni (fatture di vendita) Sezione 2 dell elenco riepilogativo delle cessioni di beni (rettifiche- note di addebito) Sezione 3 dell elenco riepilogativo delle cessioni di servizi (fatture di vendita) INTRA-1-quinquies Sezione 4 dell elenco riepilogativo delle cessioni di servizi (rettifiche- note di addebito) INTRA-2 Frontespizio dell elenco riepilogativo degli acquisti, contenente i dati del soggetto obbligato e delegato e i totali per le sezioni 1, 2, 3, 4 (unico per beni e servizi) INTRA-2-bis Sezione 1 dell elenco riepilogativo degli acquisti di beni (fatture di acquisto) INTRA-2-ter INTRA-2-quater Sezione 2 dell elenco riepilogativo degli acquisti di beni (rettifiche note di accredito) Sezione 3 dell elenco riepilogativo degli acquisti di servizi (fatture di acquisto) INTRA-2-quinquies Sezione 4 dell elenco riepilogativo degli acquisti di servizi (rettifiche- note di accredito) La consegna della documentazione può essere fatta presso l ufficio doganale competente a ricevere gli elenchi presentando semplicemente i modelli ufficiali, oppure presentando il supporto magnetico (floppy) accompagnato dal frontespizio. Altra alternativa è quella di produrre un flusso telematico che verrà appositamente trasferito al sito dell Agenzia delle dogane secondo le modalità stabilite dall amministrazione finanziaria (Firma Digitale). Questa ultima opzione diviene obbligatoria a partire dal 2010 (la data precisa è ancora da definire non essendo ancora state pubblicate le direttive operative di applicazione) La periodicità di presentazione degli elenchi dipende dall ammontare delle operazioni svolte o, se trattasi di prima presentazione, che si presume di realizzare, e può essere: TRIMESTRALE A tale periodicità sono tenuti quei soggetti che non hanno superato il valore soglia trimestrale di (1) negli ultimi 4 trimestri rispetto a quello di riferimento. Il termine di presentazione per le operazioni intracomunitarie di acquisti/cessioni di beni e prestazioni di servizi ricevuti/resi svolte nel trimestre, è il giorno 19 del mese successivo al trimestre di riferimento. MENSILE A tale periodicità sono tenuti tutti gli altri soggetti. Il termine di presentazione per le operazioni intracomunitarie di acquisti/cessioni di beni e prestazioni di servizi ricevuti/resi svolte nel mese, è il giorno 19 del mese successivo. Il cambio di periodicità avviene qualora la soglia sia superata nel corso del trimestre. (1) I valori riportati sono indicativi in quanto soggetti a possibili variazioni da parte del Ministero delle Finanze. 5

6 Struttura del manuale Il manuale utente descrive le operazioni necessarie al trattamento, alla preparazione e all inserimento dei dati, nonché le norme per l esecuzione corretta dei programmi e per una corretta interpretazione dei risultati ottenuti. Il manuale è suddiviso in diverse sezioni suddivise per argomento trattato e all interno delle quali sono presenti le risposte alle domande più frequenti; si presenta così strutturato: SEZIONE 1: GESTIONE TABELLE Tale sezione riguarda la definizione di tutte le tabelle e anagrafiche che verranno utilizzate nella compilazione delle pratiche intrastat. SEZIONE 2: GESTIONE PRATICHE INTRASTAT In questa sezione verranno descritte le modalità di compilazione, presentazione e stampa delle pratiche intrastat. Inoltre verranno illustrate tutte le funzionalità accessorie quali stampe di controllo e verifica dei dati inseriti. Avvio del programma Per avviare il programma è sufficiente un doppio click sulla relativa icona o collegamento, posizionato solitamente nella barra del menù di avvio. Dopo tale operazione il programma visualizzerà una maschera dove l operatore dovrà digitare l utente e la Password; in questo modo riuscirà ad accedere al programma ed a visualizzare il menù. La maschera visualizzata per l inserimento dell Utente e della Password è la seguente: 6

7 1 Gestione Tabelle Introduzione. Tabella Utenti Tabella Province Tabella natura delle transazioni Tabella modalità di trasporto Tabella Scaglioni Tabella Cambi Commerciali Tabella Cambi Doganali Tabella nomenclatura combinata Tabella nomenclature usuali per Soggetto Obbligato Tabella condizioni di consegna Tabella Noli Tabella Nazioni Tabella Valute Tabella Clienti Esteri Tabella Codici Servizio Tabella Modalità di Erogazione Tabella Modalità di incasso Tabella Soggetto Obbligato. Tabella progressivi Generali Tabella progressivi Soggetto Obbligato Tabella progressivi Clienti Esteri Introduzione Le tabelle sotto descritte hanno la funzione di raccogliere tutti quei dati che consentiranno poi la corretta compilazione delle pratiche intrastat e il corretto funzionamento di tutte le altre funzionalità del programma. 7

8 Tabella Utenti La tabella Utenti viene utilizzata per codificare tutti gli operatori abilitati all utilizzo della procedura Intrastat : Il codice utente e la password vengono utilizzati per accedere al programma. L indicazione Super User da la possibilità all utente definito come tale, di accedere ad alcune tabelle di Intrastat altrimenti non accessibili tra cui la stessa tabella utenti. Tabella Province Nella tabella sopra indicata viene inserito l elenco di tutte le province gestite. Esse vengono utilizzate nell inserimento delle righe pratiche intrastat in corrispondenza delle voci : Provincia di origine (per le cessioni). Provincia di destinazione (per gli acquisti). Tabella Natura delle Transazioni La tabella in questione contiene l elenco dei tipi di operazione commerciale effettuate tra i contraenti (acquisto / vendita, restituzione / sostituzione, movimento di merci senza trasferimento di proprietà es. per noleggio, ecc). 8

9 La codifica da utilizzare è definita doganalmente e non è quindi soggetta a variazione da parte dell utente. Il campo denominato Tipo Transazione può essere definito da un valore numerico, nel caso in cui l operazione non sia una triangolazione, o da un carattere alfabetico nel caso in cui l operazione sia appunto una triangolazione (es. vendita in Polonia di un tedesco che fattura poi ad un italiano). Tale dato viene richiesto in fase di inserimento delle righe pratica. Tabella Modalità di Trasporto Questa tabella contiene la lista delle modalità di trasporto della merce (Es. marittimo, stradale, aereo, propulsione propria). La codifica anche in questo caso è fissa in quanto doganalmente definita. Tale dato viene richiesto in fase di inserimento delle righe pratica. Tabella Scaglioni In questa tabella vengono definite, in base alla periodicità di presentazione degli elenchi riepilogativi intrastat, le soglie relativamente alle operazioni di acquisto/cessione realizzate nella precedente annualità o, nel caso di inizio attività, si presume di realizzare nell anno in corso. Nella Stampa Situazione Annuale Pratiche ad esempio (vedremo più avanti i dettagli di questo programma), viene utilizzato il dato appena descritto per definire il tipo di presentazione dell anno successivo a quello analizzato. Come si può vedere nel caso sopra raffigurato, nel riquadro denominato Vecchi scaglioni, sono rappresentati gli scaglioni gestiti dalla vecchia normativa valida fino al 31/12/2009: Acquisti : Mensile > ,00 Abbuali i restanti soggetti Cessioni Mensile > ,00 Trimestrale > ,00 Annuali i restanti soggetti 9

10 Con la nuova normativa, entrata in vigore il primo Gennaio 2010, gli scaglioni sono cambiati e, sia per gli acquisti che per le cessioni le modalità di presentazione possono essere : Trimestrale Mensile per quei soggetti che non hanno superato il valore soglia trimestrale di ,00 negli ultimi 4 trimestri rispetto a quello di riferimento. Tutti gli altri. N.B. : il cambio di periodicità avviene qualora la soglia sia superata nel corso del trimestre. Tabella Cambi Commerciali In questa tabella, per ogni valuta, vengono caricati i cambi commerciali (giornalieri). All atto dell inserimento l operatore dovrà indicare i dati relativi a : Data di validità del cambio. Tasso di conversione della valuta rispetto all euro (vedi ultima colonna); tale valore viene pubblicato giornalmente dalla BCE (Banca Centrale Europea). In fase di salvataggio verrà calcolato e visualizzato in automatico il cambio rispetto alle Lire (vedi colonna Cambio ). 10

11 Tabella Cambi Doganali In questa tabella, per ogni valuta, viene caricato il cambio doganale ossia il cambio che mensilmente viene fornito dall agenzia delle dogane. All atto dell inserimento l operatore dovrà indicare i dati relativi a : Data di scadenza del cambio (generalmente viene indicato l ultimo giorno del mese). Come per il cambio giornaliero, dovrà inserire il tasso di conversione della valuta rispetto all euro (vedi ultima colonna). Anche per il cambio doganale, in fase di salvataggio verrà calcolato e visualizzato in automatico il cambio rispetto alle Lire (vedi colonna Cambio Lire ). N.B. : Può succedere che per effetto delle oscillazioni di alcune valute particolarmente soggette (es. dollaro) l agenzia delle dogane apporti delle variazioni del tasso di conversione rispetto all euro anche prima della naturale scadenza (ad es. dal 10 del mese). In questo caso sarà necessario inserire un cambio con scadenza 10 del mese riportante il vecchio tasso di conversione per la valuta in questione, modificando poi il tasso di conversione con scadenza fine mese impostando il nuovo valore fornito. Il tasso di conversione, sia per il cambio commerciale che per quello doganale, considerato alla data della fattura che si sta inserendo, viene utilizzato nel caricamento delle righe pratica all interno delle quali, tra le altre cose, è possibile scegliere la tipologia di cambio da utilizzare (commerciale, doganale, manuale). 11

12 Tabella Nomenclatura Combinata In questa tabella sono contenute le codifiche doganali delle merci oggetto dell operazione. I dati gestiti sono : Codice Doganale prelevato dalla tariffa (TARIC). Descrizione. Unità di misura supplementare rilevabile dal TARIC. In base al Regolamento (CE) nr. 2150/2001 è possibile, per alcune nomenclature, omettere la massa netta all atto della compilazione degli elenchi intrastat. In questo caso si andrà ad agire sull opzione Massa Netta Non Richiesta. Il campo Aliquota indica appunto l aliquota IVA a cui è soggetta la merce; tale dato verrà gestito nella Nuova Stampa di Controllo per evidenziare, per ogni fattura, gli imponibili e le imposte. L aliquota può essere gestita o meno a seconda delle configurazioni abilitate nella tabella Parametri Intra (verrà vista nei capitoli che seguono). La Nomenclatura Combinata viene richiesto in fase di inserimento delle righe pratica. Tabella Nomenclature Usuali per Sogg. Obbligato Nella tabella sopra indicata viene inserito l elenco di tutte le voci doganali utilizzate nell inserimento pratiche Intrastat relativamente ad ogni soggetto obbligato; questo al fine di semplificare, in fase di inserimento delle fatture, la ricerca del dato. La tabella in questione viene aggiornata automaticamente durante l inserimento delle righe fattura quindi la sua funzionalità si limita alla semplice manutenzione dei dati inseriti. 12

13 Tabella Condizioni di Consegna In questa tabella vengono gestite le varie condizioni di consegna pattuite tra le parti interessate e indicate in fattura tramite le quali, in fase di inserimento righe pratica, viene calcolato, in base al nolo, il valore statistico (valore della merce franco confine). I dati gestiti sono : Codice Incoterm. Gruppo di appartenenza (Es. Gruppo E per Codice EXW, Gruppo D per Codice DDU o DDP, ecc). Descrizione dell operazione. Segni per il Calcolo del Valore Statistico degli Acquisti o Cessioni : volendo sommare il valore del nolo al valore di fattura dovrà essere indicato il segno + mentre volendolo sottrarre bisognerà indicare il segno -. Le indicazioni Nolo acquisti e Nolo Cessioni sono visibili solo se attivate sulla tabella Parametri Intra ed implicano l utilizzo della Tabella Noli che verrà vista in seguito. Tali indicazioni vengono utilizzate per automatizzare il calcolo del nolo da indicare durante l inserimento delle righe fattura e anche il loro utilizzo verrà spiegato assieme alla suddetta Tabella Noli. Tabella Noli La tabella noli, attiva solamente se indicato in tabella Parametri Intra, viene utilizzata al fine di automatizzare il calcolo della base nolo in fattura. Con base nolo si intende l importo al Kg del nolo stesso. 13

14 In base alla nazionalità del cliente (Fornitore nel caso in cui si tratti di acquisto o Cliente in caso di cessione) i dati relativi al calcolo vengono considerati in modo diverso (nell esempio sopra illustrato il cliente indicato in fattura dovrà essere uno spagnolo). Nel caso in cui nella tabella Condizioni di Consegna considerata nella sezione precedente, sia indicato per il tipo di operazione che si sta registrando (cessione o acquisto) il nolo CEE, verrà considerato come base di calcolo il valore indicato nella Tabella Noli come Nolo CEE/MEC. Se invece nello stesso campo viene indicato il nolo INTERNO, per l impostazione della base nolo verrà considerato, sempre all interno della Tabella Noli, uno degli altri valori indicati come Nolo Nord, Nolo Centro, Nolo Sud, Nolo Isole a seconda della zona di appartenenza del soggetto obbligato indicato nella pratica (vedremo di seguito dove impostare tale dato). Esempio : Se consideriamo una cessione avente come condizione di consegna il codice EXW ad un cliente spagnolo, il valore statistico sarà calcolato partendo dal valore di fattura aggiungendovi la quota parte nazionale del nolo. In questo caso nella condizione di consegna EXW, come si può vedere dall immagine relativa alla Tabella Condizioni di Consegna, è stato impostato, nel campo Calcolo Stat. Cessioni, il segno + e come Nolo Cessioni è stata indicata l opzione Interno. Si presume pertanto che, a seconda della zona di appartenenza del soggetto obbligato, il nolo possa cambiare. Quindi, nel caso in cui il soggetto obbligato dovesse trovarsi per esempio in Sardegna la base nolo sarebbe pari a 12 euro al Kg, come si vede nella figura sopra riportata. Per quel che riguarda invece un operazione d acquisto tra gli stessi soggetti, al valore di fattura dovrebbe essere sommata la parte CEE del nolo in quanto nella Tabella Condizioni di Consegna è stato impostato nel campo Nolo Acquisto l opzione CEE e come Calcolo Stat. Acquisti il segno +. Il valore che in questo caso verrebbe considerato sarebbe pari a 10 euro al Kg. Tabella Nazioni In questa tabella l utente dovrà codificare l elenco di tutte le nazioni gestite. I dati che dovrà inserire sono : 14 Codice Nazione inteso come codice ISO Alfa-2 (Es. GB per Gran Bretagna, ES per Spagna, ecc) Descrizione della nazione. Indicazione dell appartenenza della nazione alla CEE: anche se la presentazione intrastat viene fatta per le sole operazioni tra paesi CEE, possono apparire in caso di acquisti anche paesi non CEE come paesi di origine (dato richiesto nell inserimento delle righe fattura per queste operazioni).

15 Indicazione di Stato Aderente all Euro. Questa opzione dovrà essere attivatà per quelle nazioni come l Austria, la Germania, l Italia, ecc che hanno adottato l euro come moneta nazionale. In fase di stampa dei modelli intrastat e di generazione del flusso per la dogana, per quel che riguarda gli acquisti, questa impostazione permette di evitare di stampare il valore di fattura in valuta nazionale così come richiesto per gli stati aderenti. Varie possibili lunghezze delle Partite Iva dei clienti. Questi dati permettono di indicare, ai fini del controllo delle P.I. comunitarie, in fase di inserimento delle stesse, le possibili lunghezze valide a seconda della nazione (a seconda della nazione, vengono accettate 1, 2 o 3 lunghezze possibili). Il codice valuta indica il Codice numerico della valuta nazionale e viene usato in fase di inserimento delle righe fattura sugli acquisti per l indicazione appunto della valuta nazionale in base al fornitore intestatario della fattura stessa. Il codice ISO paese di origine viene utilizzato nel caso in cui per il paese di origine sia possibile indicare un codice diverso da quello relativo alla nazione stessa (cosa possibile solo per i casi in cui il codice ISO comunitario non corrisponda a quello comunitario come ad esempio la Grecia dove veniva usato il codice GR anzichè EL). Tabella Valute La tabella delle valute contiene la lista di tutte le valute gestite. Oltre al codice numerico va indicato anche il relativo codice ISO e la descrizione della valuta stessa. Nel caso in cui essa sia tra quelle sostituite dall euro, l operatore dovrà vistare la casella Valuta appartenente all UE. Nel campo denominato Tasso Conv. Euro poi, verrà indicato il tasso fisso di conversione per tali valute. Tabella Clienti Esteri In questa tabella vengono inseriti tutti i clienti e fornitori esteri con i quali avvengono gli scambi intracomunitari. I dati da gestire sono : 15

16 Codice cliente. Si tratta di un codice numerico che all atto dell inserimento può essere lasciato vuoto. In tal caso sarà il programma ad assegnargli un codice progressivo. Naturalmente non potranno esserci clienti/fornitori con lo stesso codice. Nazione del cliente (codice ISO). Partita IVA del cliente. In fase di inserimento il programma effettua, su questo dato, un controllo di correttezza. Ragione Sociale, Indirizzo, Città, C.A.P. ed eventualmente la Provincia. Tabella Codici Servizio Questa tabella contiene la lista di tutti i codici servizio gestiti. La codifica, suddivisa in Sezione / Divisione / Sotto-Categoria è definita a livello normativo. Tabella Modalità di Erogazione In questa tabella vanno indicate le modalità di erogazione del servizio. Il codice, definito a livello normativo può assumere i valori : I R Istantanea Erogata a più Riprese Tabella Modalità di Incasso 16

17 Questa tabella contiene i codici, definiti a livello normativo, da utilizzare come modalità di pagamento del servizio. Attualmente vengono ammessi i seguenti codici : A B X Accreditato Bonifico Altro Tabella Soggetto Obbligato La tabella in questione contiene i dati relativi a tutti i soggetti obbligati nonchè i soggetti delegati. Il soggetto obbligato è colui che deve effettuare la presentazione dell intrastat in quanto Titolare dell operazione intracomunitaria. Esso può delegare ad un terzo la suddetta presentazione (il soggetto delegato) il quale si occuperà della stesura del modello e della sua presentazione presso l ente doganale. I dati che dovranno essere indicati sono : Codice soggetto Obbligato/Delegato. E un codice numerico che, nel caso in cui lo si lasci vuoto, viene assegnato in automatico dal programma in modo progressivo. Codice fiscale in caso di persona fisica o P.IVA se persona giuridica. Nel caso di persona fisica andranno indicati tutti i dati anagrafici presenti nel riquadro denominato Persona Fisica (Cognome, Nome, Data di Nascita, Comune/Stato Estero di Nascita, Nr Telefonico, Provincia, Sesso). Nel caso di persona giuridica andranno indicati i dati presenti all interno del riquadro denominato Soggetto Diverso da Persona Fisica (Ragione Sociale, Nr Telefonico). In ogni caso dovranno essere poi compilati i dati relativi a Indirizzo, CAP, Città, Provincia. Nel caso in cui il soggetto obbligato abbia delegato un terzo per la presentazione dell intrastat, nel campo denominato Codice soggetto delegato, dovrà essere indicato il codice dello stesso (precedentemente inserito nella stessa tabella) precisando eventualmente anche il nr. della delega. 17

18 Numero floppy indica il progressivo di presentazione del flusso in dogana e viene impostato in automatico dal programma alla presentazione del dischetto stesso. Successivamente tale campo serve solo per l eventuale sua manutenzione. Nel caso in cui il soggetto obbligato abbia un delegato, il nr. progressivo floppy che viene utilizzato è proprio quello del delegato. Esiste poi una impostazione su parametrico per cui il numero floppy viene preso dalla tabella progressivi. In questo caso il valore presente nella tabella in oggetto non verrà mai incrementato. Tipo Presentazione dovrà essere impostato sempre a EURO in quanto esso veniva utilizzato nel periodo transitorio in cui si poteva scegliere se presentare in lire o in euro. Va indicata poi la periodicità di presentazione dell intrastat sia come acquisti che come cessioni (indicare nessuno nel caso in cui non venga effettuata una delle due operazioni). All atto dell inserimento della pratica intrastat questo dato servirà per impostare proprio il tipo di presentazione. Presentazione Precedente Intra e Cessione attività / Variazione P.IVA trovano utilizzo in fase di stampa del frontespizio della presentazione intrastat dove anche tali dati verranno evidenziati. Nel caso in cui il soggetto in questione abbia un volume di acquisti o cessioni inferiore a 10 mln di euro andranno vistate le apposite caselle in modo che, all atto dell inserimento delle fatture intrastat, sia possibile usare la semplificazione introdotta dalla vigente normativa la quale permette l omissione, per tali soggetti, dei dati relativi a valore statistico, condizioni di consegna e modo di trasporto. Nella pagina definita come Dati di Default vengono indicati tutti quei dati che, all atto dell inserimento delle fatture Intrastat, vengono proposti in automatico (dati che, anche se proposti, possono poi essere variati). Di seguito vengono descritti i vari dati che dovranno essere inseriti in questa pagina : Zona Nolo viene usata, come spiegato precedentemente, per il calcolo del nolo tramite la relativa Tabella Noli. Visibile solo se attiva tale gestione. 18

19 Nolo Cessioni e Nolo Acquisti vengono utilizzati nel caso in cui non venga utilizzata la tabella noli. In questi è possibile indicare il metodo di calcolo della base nolo il quale può essere una % sul valore totale, un certo importo al kg oppure un indicazione manuale del nolo stesso (potendo indicare poi anche l aliquota percentuale o l importo al kg a seconda del tipo calcolo precedentemente impostato). All interno dei riquadri denominati Default Acquisti e Default Cessioni è possibile impostare i valori di default relativamente alla Natura Transazione, Modialità di Trasporto, Condizioni di Consegna e Nomenclatura Combinata sia per gli acquisti che per le cessioni. Le indicazioni Tipo Righe Pratica Acquisti Gestite e Tipo Righe Pratica Cessione Gestite permettono di parametrizzare, per soggetto delegato, il tipo di righe fattura da gestire. Si ha quindi la possibilità di indicare se un particolare soggetto obbligato gestisce solamente fatture relative a beni o a servizi. Selezionando, invece, l opzione Entrambe, in fase di caricamento della riga fattura il programma richiederà di che tipo riga si vogliono inserire i dati. Nella pagina denominata Dati Edi dovranno essere compilati tutti i dati necessari all eventuale creazione del flusso delle pratiche da inviare via EDI (per la compilazione del record di testata) e rilevabili dall autorizzazione alla presentazione via EDI. N.B. : Nel caso in cui la presentazione venga fatta dal Soggetto Delegato, è sufficiente che tali indicazioni vengano compilate solamente nell anagrafica di tale soggetto. Tabella Progressivi Generali La tabella in questione contiene, suddivisi per anno, i vari progressivi utilizzati dal programma. Nella maschera sopra riportata ad esempio, si può osservare il progressivo utilizzato per la creazione dei flussi (se non impostata da parametrico l opzione Numerazione flusso per Soggetto Delegato ). 19

20 Tabella Progressivi Soggetto Obbligato All interno di questa tabella si trova il codice progressivo utilizzato nella tabella dei soggetti obbligati. Infatti, al caricamento di un nuovo soggetto se non viene indicato manualmente il codice, tale valore viene preso in automatico dalla suddetta tabella aggiungendo 1 al valore qui indicato. Tabella Progressivi Clienti Esteri Nella tabella in questione viene caricato e gestito il codice progressivo dei cliente esteri. Infatti, in fase di inserimento di un nuovo cliente, se non viene indicato manualmente il codice, questo viene preso in automatico dalla suddetta tabella aggiungendo 1 al valore qui indicato. 20

21 2 Gestione Pratiche Intrastat Gestione Pratiche. Stampa Modello Intrastat Creazione Flussi Integrazione Dati EDI Nuova Stampa di Controllo Stampa Situazione Pratiche Annuale Stampa Importi Movimenti Sogg. Obbligato Stampa Lista Pratiche per Sogg. Obbligato Situazione Annuale Pratiche Intrastat e integrazione con il gestionale Gulliver 21

22 Gestione Pratiche Il programma in questione da la possibilità all utente di gestire in modo completo le pratiche intrastat inserite ed eventualmente stamparle. Alla sua apertura, il programma presenta la maschera di ricerca e selezione delle pratiche (vedi figura sopra riportata). L operatore ha quindi la possibilità di visualizzarle tramite l utilizzo di alcuni criteri di ricerca, ossia : Anno Riferito al periodo di presentazione. Soggetto Obbligato Indica il soggetto obbligato inserito in pratica (per una ricerca più rapida utilizzare l apposito tasto rappresentato dalla lente di ingrandimento). Soggetto Delegato Indica il soggetto delegato inserito in pratica (per una ricerca più rapida utilizzare l apposito tasto rappresentato dalla lente di ingrandimento). Tipo Pratica Permette di eseguire una selezione per tipo di pratica (Acquisto, Cessione o Entrambe). Valuta Base di Presentazione Utilizzare Lire per visualizzare le sole pratiche presentate prima dell entrata in vigore dell Euro. Tipo Presentazione Permette di selezionare le pratiche a seconda della loro modalità di presentazione (Floppy, Manuale, EDI o tutte). 22

23 Periodicità di Presentazione Permette di selezionare le pratiche a seconda della loro periodicità potendo poi indicare anche il periodo. Dopo aver scelto i vari criteri di selezione ed aver premuto l apposito tasto di ricerca, nella griglia, verrà visualizzato l elenco delle pratiche che soddisfano i criteri sopra esposti. L operatore ha quindi la possibilità di effettuare le seguenti operazioni : 1. Inserimento/modifica di una pratica. 2. Stampa di una o più pratiche selezionate. 3. Generazione del flusso per la presentazione di una o più pratiche. Inserimento / modifica di una pratica Per inserire o modificare una pratica, l operatore ha la possibilità di agire su alcuni dati generici che chiameremo per comodità dati di Testata, e sui dettagli delle fatture ad essi collegati che chiameremo Righe della Pratica. Per modificare i cosiddetti dati di testata di una pratica, una volta evidenziata la riga corrispondente in griglia, è sufficiente premere sull apposito tasto Modifica Testata (secondo tasto in alto a sinistra), oppure, per modificare eventualmente una o più righe fattura, è necessario, invece, premere sul tasto Modifica Righe (terzo tasto in alto a sinistra). Nel caso in cui si voglia inserire una nuova pratica, basterà premere sul tasto Nuovo (posizionato nella parte destra della maschera sopra riportata) e indicare i dati di testata richiesti. Nella maschera sotto riportata vengono mostrati tali dati e il loro significato. Soggetto Obbligato L operatore dovrà indicare il codice interno del soggetto obbligato aiutandosi, eventualmente, utilizzando l apposita ricerca ad esso collegata. 23

24 Tipo Pratica Dovrà essere indicato se la pratica è relativa ad operazioni di Acquisto o Cessione. Tipo Presentazione Dopo aver indicato i dati relativi al Soggetto Obbligato e al Tipo Pratica, in base a quanto specificato nell anagrafica del soggetto obbligato stesso, verranno impostati i dati relativi alla periodicità di presentazione. Periodo Indica il periodo a cui si riferisce la presentazione. Esiste la possibilità di indicare nell apposita casella (l ultima a destra), l eventuale presentazione Bis. Infatti, è possibile effettuare, dopo la presentazione di una dichiarazione, un ulteriore presentazione a completamento della stessa. In questo caso verrà aperta una pratica, diversa da quella precedentemente fatta e già presentata, che avrà la stessa indicazione di periodo di riferimento ma con l indicazione B nell ultima casella. Soggetto Delegato In base ai dati indicati nell anagrafica del soggetto obbligato verrà impostato anche l eventuale Soggetto Delegato. Nr. Rif. su Flusso Tale valore non dovrà essere compilato in quanto assegnato in automatico dal programma al salvataggio della pratica o, a seconda delle impostazioni scelte da parametrico, alla creazione del flusso. Cod. Int. Prat. Gulliver Nro Pratica Gulliver Questi dati sono visibili solo nel caso in cui la procedura Intrastat fosse integrata con il programma di gestione delle dichiarazioni doganali ( Gulliver ); rappresentano la pratica Gulliver alla quale fa riferimento la presentazione in questione. Istruzioni Questo spazio permette all utente di inserire ulteriori indicazioni relative alla pratica. Sono da considerarsi indicazioni interne non venendo indicate su nessun tipo di stampa ufficiale. Nel caso invece, di integrazione con Gulliver, le stesse verranno riportate nella pratica Gulliver per gli appositi utilizzi. Stampato in Ufficiale Indica se la stampa è già stata effettuata in ufficiale o meno e può essere utile per capire se, per una certa pratica, è già stata fatta la sua presentazione. Presentazione Lire / Euro Indica la valuta di presentazione. Il suo valore sarà sempre Euro tranne per le pratiche presentate prima dell entrata in vigore di tale valuta. Tipo Presentazione / Dogana di Presentazione Definisce la modalità di presentazione del flusso generato dalla pratica. Tale modalità può essere appunto Manuale, su Floppy o via EDI (telematico). Nel caso in cui il tipo di presentazione sia EDI, dovrà essere indicata anche la dogana di presentazione, dato necessario per la compilazione del flusso (record di testata). Mesi di Riferimento del Trimestre Se il tipo di presentazione è trimestrale e nel corso del trimestre si supera la soglia dei ,00,si deve passare alla presentazione mensile. Deve essere comunque fatta una presentazione trimestrale indicando a quanti mesi si riferisce. Tale dato verrà poi riportato nella stampa del frontespizio. 24

25 Num. Allibramento / CIN / Data Allibramento Questi dati, relativi all allibramento del flusso inviato in telematico, possono essere integrati sia manualmente o automaticamente tramite apposito programma il cui dettaglio verrà visto in seguito. Essi verranno poi riportati nella stampa del frontespizio. Nome Flusso Nel caso in cui la pratica venga presentata via EDI, in questo campo viene riportato il nome del flusso all interno del quale la pratica stessa è stata salvata. Dopo aver compilato i dati relativi alla testata della pratica, premendo sul terzo tasto in alto a sinistra, ci si sposta nella maschera all interno della quale dovranno essere inserirti tutti i dettagli delle fatture. N.B. : Nel caso in cui, per il soggetto obbligato indicato in testata, si sia scelto di gestire sia beni che servizi, in fase di inserimento di una nuova riga fattura verrà richiesto il tipo riga che si vuole gestire; in alternativa il programma configurerà la maschera di richiesta dei dati in base al tipo riga impostato per default : Riga fattura di tipo Beni : I dati richiesti variano in base al tipo di presentazione, ossia a seconda che si tratti di Cessioni o Acquisti, di annuali o mensili, di presentazioni ai fini fiscali o statistici. 25

26 All interno della maschera di inserimento si distinguono i seguenti dati : Fornitore In questo campo l operatore dovrà inserire il cliente o fornitore a seconda che si tratti di una cessione o di un acquisto. Tale indicazione può avvenire inserendo l apposito codice interno (individuabile in modo semplice tramite l apposita ricerca), o utilizzando l inserimento diretto della sua P.Iva. In quest ultimo caso, dovrà essere lasciata vuota la casella indicante il codice interno del fornitore e, spostandosi con il tasto tabulatore, indicare il codice Iso del paese e appunto la Partita Iva (i campi relativi verranno abilitati per l occasione). Nel caso in cui nell anagrafica dei Clienti/Fornitori Esteri ne esista già uno con la P.Iva indicata, la sua ragione sociale verrà mostrata in automatico. Viceversa, se si tratta di un nuovo soggetto, l utente dovrà compilare anche i dati relativi alla ragione sociale e il programma si preoccuperà di inserire in modo automatico il nuovo cliente nell apposita tabella. N.ro IVA Data Fattura Nro Riga/Riferim Questi dati rappresentano rispettivamente il numero della fattura, la data di emissione della stessa e il progressivo della riga all interno della fattura che si sta registrando (quest ultimo dato non dovrà essere compilato in quanto incrementato automaticamente dal programma). I dati relativi al numero e alla data della fattura potrebbero essere visibili o meno a seconda delle impostazioni iniziali basate sulle esigenze dell operatore. Num. Riga (Interno) Data Ins. Rappresenta il riferimento del progressivo riga interno alla pratica e la data di inserimento della riga stessa. Anche tali dati potrebbero essere visibili o meno a seconda di una loro preventiva parametrizzazione. Rettifica Va indicata nel caso in cui si stia inserendo una rettifica di una fattura precedentemente gestita. In questo caso, come si può vedere nella figura sottostante, vengono richiesti ulteriori dati quali il Segno della Rettifica, il Tipo di Presentazione a cui fa riferimento (M=mensile, T=trimestrale, A=annuale) e il relativo periodo a cui si riferisce. 26 Tipo Regime Viste le modifiche normative in vigore dal primo maggio 2004, nel caso in cui la presentazione a cui fa riferimento la rettifica sia mensile, è necessario indicare anche se essa è stata fatta ai fini Fiscali, Statistici o Entrambi. Sulla base di queste indicazioni infatti, i dati da indicare potrebbero variare (più avanti lo schema riassuntivo di tali indicazioni). Nel caso in cui invece, non si tratti di rettifica, andrà indicato, solo nel caso di presentazione mensile, se il tipo di presentazione è fatta ai fini Fiscali, Statistici o Entrambe.

27 Valuta Fattura Tipo Cambio Cambio La Valuta Fattura indica proprio la valuta in cui è stata emessa la fattura. Nel caso in cui il Tipo Cambio venga indicato come Doganale o Commerciale, per il Cambio, in base alla data della fattura, verranno considerati i valori precedentemente caricati nelle relative tabelle viste in precedenza ( Tabella Cambi Giornalieri, Tabella Cambi Doganali ). Valuta Paese Tipo Cambio Cambio La Valuta del Paese, richiesta solo in fase di acquisto, viene impostata in automatico dopo aver inserito il Cliente/Fornitore. Nel caso in cui il Tipo Cambio venga indicato come Doganale o Commerciale, per il Cambio, in base alla data della fattura, verranno considerati i valori precedentemente caricati nelle relative tabelle viste in precedenza ( Tabella Cambi Giornalieri, Tabella Cambi Doganali ). Ammontare Valuta Fattura Ammontare Operazione Ammontare Valuta Paese Questi dati rappresentano rispettivamente l ammontare in valuta della fattura e lo stesso valore espresso sia in Euro che nella valuta del paese. Essi vengono calcolati in automatico a partire dai valori dei cambi sopra citati. Il controvalore nella valuta del paese viene visualizzato solo se in presenza di acquisti. Variazione Imponibile IVA A seconda delle configurazioni, può essere o meno visibile l indicazione della variazione imponibile Iva. Se attiva, dovrà essere indicato da parte dell operatore, il segno (nella prima casella) e il valore della variazione stessa. Questo dato, come già accennato in precedenza, verrà utilizzato nella nuova stampa di controllo. Nomenclatura Combinata Rappresenta la codifica doganale della merce soggetto dell operazione. E possibile digitare il codice o ricercarlo dall anagrafica utilizzando l apposita ricerca (vedi figura sottostante). Si può quindi scegliere di estrapolare o una voce doganale presente nell archivio Nomenclatura Combinata attraverso il pulsante Ricerca oppure richiamare la voce dall archivio Nomenclature Usuali per Sogg. Obbligato utilizzando il bottone Ricerca Usuali ; quest ultima opzione risulta interessante sopprattutto nel caso in cui il soggetto obbligato utilizzi abitualmente alcune voci della tariffa doganale. Natura Transazione Rappresenta il tipo di operazione commerciale effettuata tra i contraenti (acquisto/vendita, restituzione/sostituzione, movimento di merci senza trasferimento di proprietà es. per noleggio, ecc). Cond. Di Consegna Indica le condizioni di consegna pattuite tra le parti interessate. Massa Netta Indica il peso netto della merce in fattura. Questo dato viene abilitato solo se richiesto nell anagrafica dalla nomenclatura combinata impostata in precedenza. 27

28 Unità Supplementare Anche questo dato, come per la massa netta, viene abilitato solo se richiesto nell anagrafica dalla nomenclatura combinata. Nel caso in cui la nomenclatura indicata non sia inserita in anagrafica la casella dove indicare l unità supplementare sarà sempre abilitata e sarà cura dell operatore accertarsi che essa lo richieda. Nolo (%, Kg, Man.) Base Rappresentano le indicazioni relative al calcolo del nolo utile per poi calcolare anche il valore statistico. Il campo nolo può assumere i seguenti valori con i relativi significati :. % (Percentuale) : in questo caso verrà abilitata la casella Base all interno della quale l operatore dovrà indicare la percentuale da utilizzare per il calcolo del valore del nolo. Si tratta di percentuale sul valore della merce.. Kg (tot al chilogrammo) : permette di calcolare il nolo in base alla massa netta. Anche in questo caso verrà abilitata la casella Base all interno della quale l operatore dovrà indicare il valore da moltiplicare per il peso.. Manuale : in questo caso il valore del nolo dovrà essere indicato manualmente nella casella Valore Nolo la quale verrà resa visibile per l occasione. Valore Nolo Come illustrato in precedenza, il valore del nolo verrà calcolato in automatico nel caso in cui questo sia impostato come % o Kg, mentre dovrà essere indicato manualmente nel caso in cui il nolo sia impostato appunto come Manuale. Il segno (rappresentato nella prima casella) viene impostato automaticamente in base alle condizioni di consegna utilizzate. Var. Statistico Questo valore, con relativo segno, viene utilizzato per introdurre altri elementi che andranno a comporre il Valore Statistico e che saranno sommati o sottratti al valore della merce. Anche tale indicazione è soggetta a parametrizzazione. Valore Statistico In base a tutti gli elementi sopra indicati (Valore Merce, Valore Nolo, Variazione Valore Statistico, Condizioni di Consegna), verrà calcolato il Valore Statistico e visualizzato nell apposita casella. Il pulsante Azzera Statistico, che si trova a fianco, sarà utilizzato per forzare tale valore a zero. Paese di Provenienza Paese di Origine Provincia di Destinazione Questi dati dovranno essere indicati in fase di acquisto. I paesi vanno inseriti tramite il codice ISO alfanumerico. Paese di Destinazione Provincia di Origine Il Paese di Destinazione, indicato tramite codice ISO alfanumerico, e la Provincia di Origine dovranno essere inseriti in fase di cessione. Trasporto Definisce le modalità di trasporto della merce (su strada, aereo, ecc ). Totali : Euro Valuta Paese Valuta Terza Massa Netta In base ad alcune impostazioni parametrizzate, nella parte bassa della maschera, verranno visualizzi i totali relativi alla Valuta Paese, Valuta Terza (Fattura) e Massa Netta. Questi dati potrebbero essere, a seconda delle configurazioni, calcolati come somma di tutte le righe della stessa fattura, o indicati dall utente durante l inserimento della prima riga della fattura stessa. In quest ultimo caso il programma, in fase di salvataggio della pratica, verificherà la corrispondenza tra i valori indicati dall utente e il totale delle righe della fattura. 28

29 Riga fattura di tipo Servizi : Per le righe fattura di tipo servizio vengono richiesti alcuni dati diversi quali : Codice Servisio Rappresenta la codifica definita a livello normativo del servizio acquistato o venduto. Modalità di Erogazione E appunto la modalità di erogazione del servizio e può assumere i valori I = Istantanea e R = a più Riprese. Paese di Pagamento Indica il paese all interno del quale avviene il pagamento del servizio. Modalità di Incasso Rappresenta la modalità di incasso del pagamento del servizio. La codifica è definita a livello normativo e può assumere i valori A = Accredito, B = Bonifico e X = Altro. Rettifica Rispetto ai beni, come mostra la figura sotto riportata, i dati richiesti per le rettifiche sono diversi; vengono richiesti i riferimenti relativi alla presentazione che si va a rettificare (Sezione Doganale / Anno Registrazione / Nro Protocollo / Progressivo Registrazione). 29

30 Esistono poi, nella parte destra della maschera di inserimento, dei tasti funzione per il caricamento delle righe; essi sono gestiti sia per le righe di tipo beni che servizi. Di seguito ne verranno spiegate le funzionalità : Cl/Forn (F6) Questo tasto serve per produrre una copia della riga sulla quale l operatore è posizionato. Ne verrà quindi generata una nuova con gli stessi dati della precedente relativamente a cliente/fornitore, valute, paesi e province di provenienza o destinazione a seconda che si tratti di acquisti o cessioni. Con questa operazione si intende creare una nuova riga di una nuova fattura. Il pulsante in questione è associato al tasto F6 della tastiera. Riga Fatt. (F7) Anche questo tasto, come il precedente, ha lo scopo di effettuare la copia della riga su cui l operatore è posizionato ma tale operazione genererà un altra riga della stessa fattura. Verranno copiati tutti i dati della fattura stessa (cliente/fornitore, numero e data fattura, valuta di fatturazione, natura transazione e condizioni di consegna, paesi, province e modo trasporto) tranne quelli relativi a massa netta, nomenclatura combinata e valori merce e nolo. Il progressivo riga verrà incrementato automaticamente. Il tasto associato a questo pulsante è F7. Copia Fatt. (F8) Come per i precedenti anche questo tasto effettua la copia della riga su cui l operatore è posizionato. I dati copiati nella nuova riga sono gli stessi visti al punto precedente ma, in questo caso, avviene la generazione di una nuova fattura. Il progressivo riga ( Nro Riga/Riferim. ) ripartirà dal numero 1. Il tasto associato a questo pulsante è F8. Modifica Range Il tasto in questione è visibile solo se attiva la gestione del range. La sua funzione è quella di allineare appunto allo stesso range, tutte le righe di una stessa fattura per quel che riguarda i dati di testata (cliente/fornitore, valuta fattura e cambio, numero e data fattura, condizioni consegna, natura transazione) con i dati presenti nella riga su cui l utente è posizionato. 30

31 Stampa modello intrastat Per effettuare la stampa ministeriale delle pratiche inserite è necessario selezionarle tramite l apposita ricerca già vista in precedenza specificando il tipo di pratica, Acquisti o Cessioni. Dopo aver quindi selezionato le pratiche interessate (tramite l apposito tasto Seleziona ) sarà sufficiente premere il pulsante raffigurante la stampante. A questo punto apparirà la maschera seguente che permetterà di stampare i modelli normativi richiesti tramite l utilizzo delle opzioni preposte : Il programma prevede sia la stampa del modello Intrastat su modulo ministeriale, per la quale è possibile specificare se trattasi di stampa ufficiale o provvisoria, che la stampa della cartellina Pratica ad uso interno. A seconda della stampa scelta verranno rese disponibili le altre opzioni. Stampa Modello Intrastat Modulo Prestampato Permette di stampare, per ogni pratica, il frontespizio e di seguito le sezioni 1 e 2 delle pratiche selezionate a patto che il raggruppamento delle voci sia esiguo e che si usino i formati stampa previsti dal programma (moduli continui prestampati Buffetti); è necessario disporre di una stampante a 136 colonne ad impatto in quanto il modulo è a 3 copie su carta copiativa. 31

32 Modulo Prestampato Diviso A differenza della precedente opzione ( Modulo Prestampato ) in questo caso il programma esegue la stampa di tutte le pratiche selezionate sul Modulo Ministeriale prestampato diverso dal modello di cui sopra in quanto i moduli prestampati sono tra loro divisi e sarà quindi necessario specificare la sezione da stampare : Stampa Testata Stampa dei Frontespizi Stampa Sezione 1 Stampa di tutte le Sezioni 1 Intra 1 Bis ed Intra 2 Bis Stampa Sezione 2 Stampa di tutte le Sezioni 2 Intra 1 Ter ed Intra 2 Ter E necessario disporre di una stampante ad impatto (il modulo è a 3 copie su carta copiativa) ed a 136 colonne (moduli Bis e Ter). Carta Bianca In base alla normativa è data la possibilità di stampare sia il contenuto che le informazioni di intestazioni su un foglio bianco A4, le possibili opzioni sono le seguenti : Stampa Testata Stampa dei Frontespizi Stampa Sezione 1/2 Stampa di tutte le Sezioni 1/2 Intra 1/2Bis Intra 1/2 Ter (all atto della stampa necessita di impostare l orientamento orizzontale del foglio) Modulo Prefincato Per avvicinarsi alle esigenze degli operatori è stata data la possibilità di stampare sia il contenuto che le informazioni di intestazione (queste simili a quelle previste nel modulo ministeriale, comprese le fincature ) su un foglio bianco A4; per cui si possono eseguire le seguenti stampe: Stampa Frontespizio Esegue la stampa dei Frontespizi Stampa Bis Esegue la stampa di tutte le Sezioni 1 Intra 1/2 Bis per quanto riguarda i beni (all atto della stampa necessita di impostare l orientamento orizzontale del foglio) Stampa Ter Esegue la stampa di tutte le Sezioni 1 Intra 1/2 Ter per quanto riguarda i beni (all atto della stampa necessita di impostare l orientamento orizzontale del foglio) Stampa Quater Esegue la stampa di tutte le Sezioni 1 Intra 1/2 Bis per quanto riguarda i servizi (all atto della stampa necessita di impostare l orientamento orizzontale del foglio) Stampa Quinquies Esegue la stampa di tutte le Sezioni 1 Intra 1/2 Ter per quanto riguarda i servizi (all atto della stampa necessita di impostare l orientamento orizzontale del foglio) 32 Moduli su Laser in Bianco Questa opzione permette di stampare i modelli ministeriali selezionati privi dei dati di pratica. Moduli Prestampati Gmg Questo tipo di stampa permette di stampare i soli dati di pratica su modello ministeriale in bianco stampato come visto al punto precedente

33 Stampa Cartella Pratica Come anticipato, il programma da anche la possibilità di effettuare una stampa ad uso interno che riporta i dati generali della pratica (Stampa della Cartellina). Creazione flussi Come per la stampa anche per la produzione del flusso è necessario selezionare le pratiche tramite l apposita ricerca specificando il tipo di presentazione Floppy o EDI e il Soggetto Delegato interessato. Dopo aver selezionato le pratiche ricercate sarà sufficiente premere il pulsante rappresentante il dischetto. Verrà visualizzata la seguente maschera : Arrivati quindi a questa schermata, nel caso in cui il tipo di presentazione sia su floppy, si dovrà inserire il supporto sul quale salvare il file e premere di seguito il bottone Crea Flusso. Nel caso in cui invece il tipo di presentazione sia EDI, la pressione del tasto Crea Flusso produrrà il flusso completo anche del record di testata e lo salverà nell apposita cartella. Durante l elaborazione dei dati il programma mostrerà una serie di informazioni relative alle pratiche selezionate (il numero di floppy e i totali dei movimenti inseriti per le varie sezioni). A corredo della produzione del flusso si potrà produrre una stampa nella quale si evidenzia il soggetto obbligato e i numeri di pratica che sono presenti nello stesso. Integrazione Dati EDI Dopo aver creato e presentato il flusso per via telematica, il sistema genera in risposta un flusso contenente i riferimenti dell avvenuta presentazione. E possibile scaricare tale file ed eseguire, tramite apposito programma, l integrazione dei dati. Nel caso in cui l esito sia positivo, questo programma provvederà a riportare nella pratica i riferimenti dell allibramento quali Nr Allibramento, CIN e Data Allibramento. Tali dati verranno poi riportati nella stampa del frontespizio. 33

34 Nuova Stampa di Controllo Questa funzionalità, mediante alcuni dati di selezione gestiti dall utente, permette di ottenere una stampa riepilogativa di tutte le fatture inserite dando la possibilità in questo modo all operatore di controllare in maniera immediata i dati imputati. A seconda delle impostazioni, possono essere visibili e gestiti i totali degli imponibili e delle imposte. N.B. : come si può notare dai dati di selezione, l utente può scegliere di stampare righe fattura di tipo beni, servizi o entrambe; vista la diversità dei dati da visualizzare, il programma emette comunque due stampe separate contenenti, rispettivamente, righe fattura di beni e righe fattura servizi. 34

35 Stampa situazione pratiche annuale Come già evidenziato nei capitoli precedenti, per decidere la periodicità di presentazione dell Intrastat per un soggetto obbligato, è necessario considerare il volume di acquisti o cessioni effettuati nell anno solare precedente o, se trattasi di prima presentazione, che si suppone di effettuare nell anno in corso. La stampa in questione permette di verificare questi dati estrapolandoli dalle fatture già inserite ed, in base anche ai dati impostati nella tabella scaglioni, già vista in precedenza, mette in evidenza proprio la nuova periodicità di presentazione. L operatore quindi dovrà, dopo l ultima presentazione intrastat effettuata, utilizzare questa utilità al fine di evidenziare i soggetti che hanno eventualmente variato la loro periodicità rispetto all anno precedente e quindi andare a variare i relativi parametri nell anagrafica dei Soggetti Obbligati. Stampa Importi Movimenti soggetto Obbligato 35

36 Questa utilità permette di stampare un resoconto degli importi dei movimenti effettuati dai soggetti obbligati nel periodo preso come riferimento. E possibile quindi, a seconda delle esigenze, configurare opportunamente la stampa avendo la possibilità di scegliere il tipo di presentazione, il periodo e il tipo di pratica da considerare. Stampa Lista Pratiche per Soggetto Obbligato Questa utilità permette di stampare la lista delle pratiche presentate dai soggetti obbligati in un dato periodo preso come riferimento. Nella stampa compare, oltre al il numero di pratica, anche il relativo numero di flusso presentato in dogana. E possibile quindi, a seconda delle esigenze, configurare opportunamente la stampa avendo la possibilità di scegliere il tipo di presentazione, il periodo e il tipo di pratica da considerare. Situazione annuale pratiche Questo programma permette di definire la periodicità di presentazione dei modelli intrastat analizzando l ammontare delle operazioni registrate nel periodo considerato e nei quattro periodi precedenti rispetto ad esso. Nell esempio sopra riportato si può notare quanto segue : 36