Piattaforma Fiscale Manuale

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1 Piattaforma Fiscale Manuale Unico Persone Fisiche

2 I Unico Persone Fisiche Indice 0 4 Part I Introduzione 1 UNICO Persone... Fisiche 4 Part II P r e d i s p o s i z i o n e A m b i e n t e 6 Part III Gestione versione "Non Titolari P.IVA" 8 Part IV Gestione Dichiarazioni 10 1 Dichiarazioni Stato delle dichiarazioni Inserimento... delle dichiarazioni 12 Amministratori di Condominio:... modalità 15 Quadro G e n e r a... l e (Crediti, Acconti, Minusvalenze, ecc.) 16 Quadro Riepilogo Redditi Quadro Simulazione... cedolare secca 17 Quadro Prospetto perdite Quadro Gestione Contributi... IVS 18 Quadro Frontespizio Quadro Coniuge e... Familiari a carico 20 Quadri RA - Terreni... e RB - Fabbricati 21 Quadro RC - Redditi... di Lavoro 26 Quadro RP - Oneri Quadri RN - RV Quadro Versamenti Quadro Riepilogo Versamenti Quadro RX - Compensazioni... e Rimborsi 40 Quadro Fattura/Quietanza Quadro Anomalie Part V Gestione Stampe 44 1 Dichiarazioni Part VI Gestione Seq.le Telematico 46 1 Generazione... Telematico 46 Part VII Tabelle 49 1 Codici raggruppamento Part VIII Utilità 52 1 Variazione... Stato 52

3 Contents II 0 II

4 Parte I

5 Introduzione 1 Introduzione 1.1 UNICO Persone Fisiche 4 Manuale operativo per l'utilizzo dell'applicativo UNICO Persone Fisiche Le principali funzioni dell'applicativo sono: Stampa dichiarazioni (di controllo e ufficiali) Stampa altri documenti (Riepilogo Redditi, Riepilogo Versamenti,ecc.) Generazione Sequenziale Telematico Ministeriale (di controllo ovvero definitivo) Gestione acquisizione flussi Ministeriali o da altre fonti Si rimanda alle Istruzioni Ministeriali per qualunque problema di carattere normativo e per gli obblighi/termini di presentazione del modello.

6 Parte II

7 Predisposizione Ambiente 2 Predisposizione Ambiente L'Amministratore di sistema, prima dell'inizio dell'utilizzo dell'applicativo e pertanto dell'elaborazione delle dichiarazioni, ha la possibilità di predisporre: a) i "Logins-Utente" che si identificheranno al sistema; b) i "Ruoli Applicativi" di ciascun Login-Utente; c) ulteriori "Parametri Utente" specifici. Ciascun argomentazione su-esposta e' ritrovabile all'interno del Manuale "Guida Generale" ai seguenti capitoli: a) P r e d i s p o s i z i o n e A m b i e n t e - Capitolo "Gestione Utenti"; b) P r e d i s p o s i z i o n e A m b i e n t e - Capitolo "Ruoli Applicativi"; c) P r e d i s p o s i z i o n e A m b i e n t e - Capitolo "Parametri Utente". 6

8 Parte III

9 Gestione versione "Non Titolari P.IVA" 3 8 Gestione versione "Non Titolari P.IVA" Qualora n o n sia stata effettuata la scelta in Utilità - Gestione Utenti - Sezione "Abilita funzioni applicative" - ruolo applicativo "Abilita versione per Titolari P.IVA", si otterrà al Quadro Impostazioni la visualizzazione di un insieme ridotto di quadri e funzioni di base (= modalità "non Titolari P.IVA").

10 Parte IV

11 Gestione Dichiarazioni 4 Gestione Dichiarazioni 4.1 Dichiarazioni 10 Dal menù Gestione / Dichiarazioni si accede alla lista delle dichiarazioni presenti, gestite, stampate, eccetera. E' possibile procedere agli inserimenti di nuove dichiarazioni, o alla variazione di dichiarazioni già esistenti, nonche' alla stampa delle stesse. Per visualizzare i quadri compilati di ciascuna dichiarazione occorre usare il bottone "Quadri Compil.". Per variare l'insieme di dichiarazioni da visualizzare occorre premere il bottone "Stato" e scegliere tra "Disattivate", "Sospese", ecc. "Tipo Dich." permette la scelta delle sole dichiarazioni di tipo "Ordinaria", ovvero "Correttiva", "Integrativa", ecc. Qualora si necessiti l'individuazione delle sole pratiche modificate da Logins-utenti differenti da quello in uso, e' possibile selezionare "Modific. da altri" in corrispondenza di "Ultima Mod.". In alternativa "Tutte" permettere la visualizzazione complessiva. E' disponibile "Tipo Present." per distinguere le pratiche predisposte per la "Present. Telematica" da quelle predisposte per la "Present. Manuale". Qualora si abbia la necessità di distinzione tra dichiarazioni appartenenti a "Tit. Partita

12 11 Unico Persone Fisiche IVA" ovvero "Non Tit. Partita IVA" e' possibile l'utilizzo di "Tit. Part. IVA". In corrispondenza di "IRAP" si ha la possibilità di ricerca per dichiarazioni aventi/non aventi presente la gestione "IRAP" e annessa scelta di "Stato" compilazione. E' possibile ricercare per uno specifico Cognome e Nome" ovvero "Codice Fiscale" ovvero "Codice" pratica utilizzando il filtro "Ricerca per". A seguito della ricerca filtrata della dichiarazioni, e' possibile ripristinare la visualizzazione di tutte le dichiarazioni presenti, tramite il l'utilizzo di "richiedi" posto in corrispondenza di "Totale Registrazioni:". Per inserire una nuova dichiarazione occorre premere il tasto "Inserisci". Per modificare una dichiarazione esistente occorre premere il tasto "Modifica". Per eliminare una dichiarazione esistente occorre premere il tasto "Elimina". Per stampare una dichiarazione esistente occorre premere il tasto "Stampa". Per visualizzare una dichiarazione esistente gia' gestita (ad es. nello stato di "Stampata") occorre premere il tasto "Visualizza". I tasti "Stampa", "Inserisci/Visualizza", "Modifica", "Elimina" risultano abilitati in funzione dello stato in cui si trova la dichiarazione e a seconda dei ruoli definiti per ciascun Utente Stato delle dichiarazioni La dichiarazione viene interessata da continui cambi di "stato" che vengono di seguito descritti in dettaglio. L'applicativo gestisce distintamente gli "stati" relativi alla dichiarazione Unico Persone Fisiche da quelli relativi alla dichiarazione IRAP eventualmente annessa. Gli "stati" che una dichiarazione Unico Persone Fisiche può assumere sono: Disattivata: dichiarazione ripresa dal precedente anno e non ancora gestita nell'anno in corso Sospesa: dichiarazione che l'operatore non considera definitiva, per la quale viene apposta "X" al campo "Sospesa" presente al Quadro Impostazioni Errata: dichiarazione che presenta almeno un'anomalia di tipo "bloccante" al Quadro Anomalie e che pertanto non risulta stampabile Chiusa: dichiarazione correttamente gestita che non presenta alcuna anomalia di tipo "bloccante" al Quadro Anomalie Stampata: dichiarazione per la quale e' stato stampato il modello Unico Persone Fisiche ufficiale; la dichiarazione non e' modificabile Inviata: dichiarazione predisposta per l'invio telematico In base al preciso "stato" di ciascuna pratica, vengono attivati/disattivati i bottoni

13 Gestione Dichiarazioni 12 relativi alle funzioni di gestione della pratica, come di seguito mostrato: VISUALIZZ. MODIFICA ELIMIN. STAMPA UFF. TELEMAT.UFF. Disattivata SI SI SI NO NO Sospesa SI SI SI NO NO Errata SI SI SI NO NO Completa SI SI SI SI NO Stampata SI NO NO SI SI Inviata SI NO NO SI SI E' possibile variare lo "stato" della dichiarazione, se si e' in possesso degli appositi diritti, tramite la funzione "Variazione stato" presente al menu' Utilita'. 4.2 Inserimento delle dichiarazioni Per procedere all'inserimento di una nuova dichiarazione occorre premere il bottone "Inserisci", in modo tale da avere l'accesso al Quadro Impostazioni: Dati anagrafici del Dichiarante: E' necessario digitare il codice fiscale del soggetto dichiarante, nonche' cognome e nome. Il sistema automaticamente provvedera' ad indicare gli altri dati anagrafici al Quadro Frontespizio decodificandoli dal codice fiscale stesso. Il programma esegue dei controlli bloccanti di congruità tra codice fiscale e dati anagrafici inseriti. E' possibile altresì richiamare una anagrafica già presente all'interno dell'"anagrafica comune" ovvero eseguire la ripresa di tutti i dati (anagrafici e contabili) da Applicativo Unico Persone Fisiche anno precedente ovvero da Applicativo 730 anno in corso. Ripresa dati da Applicativo 730 anno in corso In fase di inserimento di nuova dichiarazione, qualora, in corrispondenza del Codice fiscale, risulti presente la corrispondente dichiarazione 730 anno in corso, il sistema proporrà l'opportunità di effettuare la ripresa dati, presentando il messaggio:

14 13 Unico Persone Fisiche Procedendo alla conferma tramite il bottone "OK", verrà richiesto di indicare la "Tipologia" di dichiarazione: In caso di scelta "Integrativa", il sistema provvederà ad assegnare in prima analisi il valore "X" in corrispondenza dei Quadri compilati presenti a pag. 2 del Quadro Frontespizio. Successivamente, e' necessario procedere mediante l'esecuzione della funzione F10 "Esecuzione dei calcoli" affinchè avvenga l'assegnazione automatizzata dei valori "1", "2", "3", per ciascun Quadro compilato, in sostituzione del valore "X". In ogni caso, in caso di presenza di valore "X" il sistema provvederà a fornire apposita anomalia bloccante al Quadro Anomalie. Titolare Partita Iva: abilita l'accesso ai quadri riguardanti coloro i quali risultano titolari di Partita Iva CAF/Professionista/Sede/Uff. Perif./Descrizione: i codici, se indicati, permettono un'identificazione di insiemistica delle pratiche Residenza: e' obbligatoria l'indicazione di Comune, Provincia, CAP, Cod. Comune, Tipologia, Indirizzo e N. Civico. Di tali dati ne verrà effettuata la stampa su Modello nonchè lo scarico su Sequenziale Telematico solo in caso di presenza di "Data variazione" e/o "1ma Presentazione". Una volta indicato il Comune di riferimento, si ottiene la proposta automatizzata del valore del C.A.P. nel Modello, solo in presenza di un u n i c o elemento all'interno del menù a tendina; in caso contrario occorre effettuare direttamente la scelta del C.A.P. opportuno. Modelli inclusi: risultano accessibili solo in presenza dell'opzione di "Titolare di Partita Iva";

15 Gestione Dichiarazioni 14 a) IVA: la combinazione di tasti CTRL + R "per Ripresa dati da IVA" permette il prelievo dei dati dall'applicativo IVA anno in corso b) Altri quadri: ciascuna scelta permette l'accesso al corrispondente quadro Collegamento - IRAP: tramite l'indicazione di scelta "X" viene data la possibilità di effettuare il collegamento della pratica dichiarativa Unico Persone Fisiche alla corrispondente pratica dichiarativa IRAP, con conseguente adeguamento del calcolo al Quadro Versamenti Collegamento - IMU: tramite la combinazione di tasti CTRL + R "per Ripresa dati da IMU" viene data la possibilità di effettuare il prelievo dei dati relativi ai quadri RA/RB da Applicativo IMU anno in corso Collegamento - Cod. azienda contabilità: ai fini di stabilire il collegamento con l'applicativo inerente la Contabilità e' necessario indicare il "Codice azienda contab.". Dati per versamenti Cod conc. - ABI/CAB - Sede Inps: e' possibile procedere all'indicazione dei dati aggiuntivi relativi al Codice Concessionario e alla Sede Inps, avvalendosi degli appositi menù a tendina, nonchè dei dati inerenti le coordinate bancarie ABI/CAB. Altri dati Unico/IRAP: Dichiarazione Correttiva: e' necessario effettuare la scelta in caso di dichiarazione di tipo correttivo. Il sistema provvede ad inviare un messaggio di avviso in caso di indicazione di tale scelta in presenza del non rispetto dei termini. Dichiarazione Integrativa: e' necessario effettuare la scelta in caso di dichiarazione di tipo integrativo. Il sistema provvede ad inviare un messaggio di avviso in caso di indicazione di tale scelta in presenza del non rispetto dei termini. Dichiarazione Integrativa a favore: e' necessario effettuare la scelta in caso di dichiarazione di tipo integrativo a favore. Il sistema provvede ad inviare un messaggio di avviso in caso di indicazione di tale scelta in presenza del non rispetto dei termini. Dichiarazione Integrativa art. 2 co. 8-ter DPR 322/98: e' necessario effettuare la scelta in caso di dichiarazione di tipo integrativo art. 2 co. 8-ter DPR 322/98. Il sistema provvede ad inviare un messaggio di avviso in caso di indicazione di tale scelta in presenza del non rispetto dei termini. Dichiarazione Sospesa: nel caso si debba ritenere la pratica non completa ad es. per assenza di documenti, e' possibile assegnare lo stato di "Sospesa" apponendo l'apposita scelta. Numero protocollo telematico: puo' essere indicato direttamente, oppure in maniera automatica tramite la funzione Telematico - "Acquisizione ricevute ministeriali". Successivamente, tramite appositi elenchi di controllo, e' possibile verificare se le dichiarazioni aventi lo stato di "Inviata" risultano ricevute dall'agenzia. Date: appaiono automaticamente "Data Chiusura": prima volta che la dichiarazione viene posta in stato di tipo "Chiusa" "Data Stampa": stampa del modello ufficiale Unico Persone Fisiche della dichiarazione

16 15 Unico Persone Fisiche "Data Invio": generazione del sequenziale Telematico Ministeriale Elenco Quadri: Una volta terminato l'inserimento del Quadro Impostazioni occorre procedere con la compilazione degli altri quadri interessati, partendo dal Quadro Generale nonchè dal Quadro Frontespizio pag. 1 e pag. 2. Per accedere ai rispettivi ulteriori quadri e' necessario indicare "X". E' presente una differenziazione di colorazione delle voci relative ai Quadri, in base alla situazione reale dei dati contenuti all'interno di ciascuno di essi: Arancio: Verde: Rosso: Grigio: dati presenti riportati automaticamente dal sistema (R) dati confermati (C) assenza di dati (X) dati stampati in modalità "Ufficiale" (S) Si fa presente la colorazione Arancio verrà volutamente mantenuta tale, fino a quando non avverrà un'effettiva variazione di dato successiva alla situazione automaticamente riportata, con conseguente registrazione tramite la funzione F2 Salva. Tipo Contribuente: codice tipologia contribuente secondo tabella appositamente predisposta Categoria Sindacale: codice categoria sindacale secondo tabella appositamente predisposta Gruppi: indicazione di appartenenza ai gruppi secondo tabelle appositamente predisposte, al fine di poter realizzare insiemistiche di dichiarazioni aventi specifiche caratteristiche Utente: indicazione automatizzata del Login-Utente possessore della dichiarazione CTRL + T - Annotazioni:permette l'indicazione di annotazioni distinte tra bloccanti (che assegnano lo stato di "Errata" alla dichiarazione) e non bloccanti. CTRL+ I Inserisci cod. CAF": permette l'assegnazione dei codici "CAF/Professionista", "Sede", "Uff. perif." e "Descrizione" al Quadro Impostazioni della dichiarazione in uso. ALT + U - "Descrizione Utente": permette la visualizzazione dei dati relativi a "Cognome", "Nome", "Login-Utente" e "Descrizione del Centro" di appartenenza, dell'utente che ha apportato l'ultima modifica alla pratica Amministratori di Condominio: modalità Nel caso si renda necessaria la sola compilazione del Quadro AC "Comunicazione

17 Gestione Dichiarazioni 16 dell'amministratore di condominio", la sequenza di compilazione suggerita e' la seguente: 1. accesso al Quadro Impostazioni; 2. indicazione di "X" in corrispondenza del Quadro AC; 3. compilazione del Quadro R1 Frontespizio Pag. 1 e Pag. 2; 4. compilazione del Quadro AC Amministratori di Condominio; 5. F10 - "Esecuzione dei calcoli" Al Quadro Frontespizio verrà posta unicamente "X" in corrispondenza di "Quadro AC". 6. stampa della dichiarazione Quadro G e n e r a l e (Crediti, Acconti, Minusvalenze, ecc.) Il Quadro Generale si distingue in differenti sezioni. I dati presenti al Quadro Generale possono derivare da funzionalità automatizzate di riporto dei dati ovvero possono essere di diretto inserimento. Ciascun dato presente confluisce al Quadro specifico di dichiarazione. E' di rilievo la sezione riservata ai "Crediti da precedente dichiarazione", nonchè quella propria per "Acconti relativi al periodo di imposta cui si riferisce la dichiarazione". In corrispondenza della sezione "Acconti relativi al periodo di imposta cui si riferisce la dichiarazione", il riporto dei dati al corrispondente Quadro di dichiarazione avviene esclusivamente in presenza dell'opzione "X" alla colonna "Conferma riporto modello" di competenza Quadro Riepilogo Redditi Il Quadro Riepilogo Redditi deriva da funzionalità automatizzate di riporto dei dati dagli

18 17 Unico Persone Fisiche altri quadri compilati. E' possibile procedere alla stampa dello stesso tramite l'utilizzo della Composizione di stampa "Riepilogo Redditi" Quadro Simulazione cedolare secca Il Quadro Simulazione cedolare secca permette una simulazione di convenienza. Accedendo al Quadro Simulazione cedolare secca occorre indicare l'importo di "Reddito complessivo" (escludendo gli importi riferiti alle locazioni), l'importo di "Canone di locazione", la "Tipologia" scegliendo tra 1-Libero ovvero 2-Concordato, eventuali oneri deducibili e detrazioni d'imposta (mediante apposizione di rispettiva opzione "X"), eventuale % Adeguamento ISTAT e Imposta di bollo. Al termine e' necessario procedere alla conferma dei dati tramite la funzione F2 Salva al fine di ottenere il calcolo del "Risparmio" per differenza tra i due importi determinati in corrispondenza di "Stima totale imposte". Nel caso in cui l'importo di "Stima totale Regime ordinario" risulti i n f e r i o r e all'importo di "Stima totale Cedolare secca" verrà determinato un importo per differenza relativo a "Risparmio d'imposta con tassazione ordinaria"; nel caso in cui l'importo di "Stima totale Regime ordinario" risulti s u p e r i o r e all'importo di "Stima totale Cedolare secca" verrà determinato un importo per differenza relativo a "Risparmio d'imposta con cedolare". La determinazione dell'importo di "Risparmio d'imposta " costituisce una pura simulazione di convenienza, pertanto non ne avverrà ovviamente alcun riporto in dichiarazione, in quanto tale prospetto rimane fine a se stesso Quadro Prospetto perdite Il Quadro Prospetto perdite si attiva mediante l'indicazione di scelta "X" alla voce "Prospetto perdite" presente al Quadro Impostazioni. I dati presenti al Quadro Prospetto perdite possono derivare da funzionalità automatizzate di riporto dei dati ovvero possono essere di diretto inserimento. Il Quadro Prospetto perdite si distingue in differenti sezioni, tra le quali: - Perdite riportabili d'impresa (Saldo/Acconto) - Perdite riportabili di Lavoro Autonomo (Saldo/Acconto) - Perdite riportabili regime di vantaggio Imprenditoria Giovanile e lavoratori in mobilità (Saldo/Acconto)

19 Gestione Dichiarazioni Quadro Gestione Contributi IVS In caso di necessità di compilazione del Quadro RR e' necessario procedere alla preventiva compilazione del Quadro Gestione COntributi IVS. I dati presenti al Quadro Gestione Contributi IVS possono derivare da funzionalità automatizzate di riporto dei dati ovvero possono essere di diretto inserimento Quadro Frontespizio Il Quadro Frontespizio, distinto tra pag. 1 e pag. 2, si suddivide in differenti sezioni: Tipo di dichiarazione La sezione "Tipo di dichiarazione" mostra automaticamente l'insieme delle sezioni (tipologia di quadri) che risultano compilate sulla base della situazione presente al Quadro Impostazioni. Altresì, sempre automaticamente, mostra se trattasi di dichiarazione correttiva ovvero integrativa, sempre in riferimento a quanto e' stato indicato al Quadro Impostazioni. Il campo "Eventi eccezionali" permette l'indicazione di uno degli eventi interessati, secondo apposito menu' a tendina apribile tramite il tasto funzione F4 oppure apposito bottone. Dati del contribuente La sezione "Dati del contribuente" riporta i dati anagrafici automaticamente decodificati dal codice fiscale. In aggiunta e' obbligatorio indicare lo stato civile, nonche' l'eventuale numero di Partita Iva. Stato civile - Funzione ALT + S "per Stato civile" Utilizzando la funzione ALT + S "per Stato civile" si ottiene la visualizzazione del contenuto del seguente dettaglio Residenza anagrafica La sezione "Residenza anagrafica" e' compilabile direttamente dal Quadro Impostazioni.

20 19 Unico Persone Fisiche Telefono e indirizzo di posta elettronica La sezione "Telefono e indirizzo di posta elettronica" permette l'indicazione facoltativa dei recapiti del dichiarante. Domicilio fiscale Alle sezioni "Domicilio fiscale" e' disponibile la funzione, in coincidenza del campo Comune, per il recupero automatizzato dei dati relativi al Comune e Provincia di residenza. Residente all'estero La sezione "Residente all'estero" e' a disposizione per l'inserimento dei dati che interessano il contribuente residente all'estero. Riservato a chi presenta la dichiarazione per altri La sezione "Riservato a chi presenta la dichiarazione per altri" e' di necessaria compilazione qualora ci si trovi in presenza di erede, curatore fallimentare o dell'eredità o quantaltro del contribuente. E' disponibile la funzione CTRL + R "ripresa da Anagrafica Comune" per il riporto automatizzato dei dati anagrafici di anagrafica già presente. Canone RAI imprese La sezione "Canone RAI imprese" deve essere compilata mediante l'ausilio dell'apposito menù a tendina. Impegno alla presentazione telematica La sezione "Impegno alla presentazione telematica", automaticamente impostata, e' riservata all'intermediario che presenta la dichiarazione in via telematica. La "Data dell'impegno" e' automaticamente proposta uguale alla data di compilazione della dichiarazione, eventualmente modificabile. E' in ogni caso monitorata dalla presenza dell'eventuale limite posto all'interno del menù Tabelle Data limite impegno trasmissione telematica La "Data dell'impegno" deve essere superiore o uguale alla "Data limite impegno trasmissione telematica", previa generazione di apposita anomalia "bloccante" al Quadro Anomalie. In riferimento al campo "Firma dell'intermediario": a) se e' presente l'elemento "PARAMETRI UTENTE 740" per il login-utente in uso, il sistema imposta automaticamente il contenuto del campo "Firma dell'intermediario" del Quadro Frontespizio, prelevando quanto presente al campo "Firma", senza possibilita' di modifica; b) se NON e' presente l'elemento "PARAMETRI UTENTE 740" per il login-utente in uso, il sistema permette il prelievo al campo "Codice fiscale dell'intermediario" del Quadro Frontespizio, tramite CTRL + R "per ripresa dei dati del CAF/Professionista", sulla base di quanto eventualmente indicato al Quadro Impostazioni in corrispondenza dei campi "CAF/Professionita-Sede-Uff. perif.".

21 Gestione Dichiarazioni 20 Visto di conformità La sezione "Visto di conformità" e' riservata al responsabile del Caf o al Professionista che lo rilascia. Scelta per la destinazione dell'otto per mille dell'irpef La sezione "Scelta per la destinazione dell'otto per mille dell'irpef" e' a disposizione per effettuare l'assegnazione dell'otto per mille dell'irpef ad una tra le istituzioni indicate. Per effettuare una scelta occorre barrare l'apposito riquadro tramite l'apposizione di una "X". Qualora vengano riscontrate anomalie, e' possibile agevolare della funzione CTRL + D "per Anomalia 8 per mille". Scelta per la destinazione del cinque per mille dell'irpef La sezione "Scelta per la destinazione del cinque per mille dell'irpef" e' a disposizione per effettuare l'assegnazione del cinque per mille dell'irpef ad una tra le tipologie di istituzioni indicate. Per effettuare una scelta occorre barrare l'apposito riquadro tramite l'apposizione di una "X". E' possibile inoltre l'indicazione del codice fiscale del beneficiario. E' a disposizione una tabella degli Enti ONLUS con indicazione delle denominazioni e corrispondenti Codici fiscali, apribile mediante la funzione CTRL + D "per Elenco Onlus". Qualora vengano riscontrate anomalie, e' possibile agevolare della funzione CTRL + D "per Anomalia 5 per mille". Scelta per la destinazione del due per mille dell'irpef La sezione "Scelta per la destinazione del due per mille dell'irpef" e' a disposizione per effettuare l'assegnazione del due per mille dell'irpef ad un partito politico prescelto. Per effettuare una scelta occorre indicare il codice del partito politico avvalendosi dell'apposito menù a tendina e conseguentemente barrare l'apposito riquadro tramite l'apposizione di una "X". Qualora vengano riscontrate anomalie, e' possibile agevolare della funzione CTRL + D "per Anomalia 2 per mille". Firma della dichiarazione La sezione "Firma della dichiarazione" mostra in dettaglio l'elenco dei quadri compilati sulla base di quanto presente al Quadro Impostazioni. In caso di dichiarazione "Integrativa", in sostituzione della scelta "X" posta in corrispondenza di ciascun quadro compilato, occorre assegnare uno fra i valori previsti all'interno dell'apposito menù a tendina Quadro Coniuge e Familiari a carico Il quadro Coniuge e Familiari a Carico deve essere compilato qualora si debbano indicare i dati di coniuge e/o familiari a carico. Casella C: da barrare qualora sia presente il coniuge (anche se non a carico) Casella F1: da barrare qualora sia presente un primo figlio In presenza di primo figlio a carico la cui situazione è variata nel corso dell'anno è necessario attivare due Quadri Familiari a carico.

22 21 Unico Persone Fisiche Casella F: da barrare qualora siano presenti ulteriori figli dopo il primo Casella A: da barrare qualora sia presente un familiare diverso da figlio Casella D: da barrare qualora sia presente un familiare disabile Codice fiscale: codice fiscale del familiare Con l'apposita funzione CTRL + D "per Controllare/Correggere la posizione del primo figlio" eseguita dal campo "Codice fiscale" del figlio F1 (primo figlio) è possibile determinare/verificare la posizione dei codici fiscali dei figli presenti. Mesi a carico: mesi a carico del familiare per un massimo di 12 Una volta inserito il codice fiscale, il programma in automatico imposta i "Mesi a carico" ed eventualmente i mesi "Minore di 3 anni". Minore di 3 anni: mesi a carico dei familiari minori di tre anni per un massimo dei mesi a carico e comunque di 12 complessivi. %: percentuale per un massimo di 100 ovvero "C" (nel caso il figlio benefici della detrazione per mancanza di coniuge) Detrazione 100% - Affidamento figli: da barrare solo se a) alla col. 7 e' indicato il valore 100 ovvero la lettera "C" e b) la relazione di parentela assume il valore "F" o "D". Percentuale ulteriore detrazione per famiglie con almeno 4 figli: da indicare (50% ovvero 100%) in presenza di almeno quattro figli. Il sistema, in caso di presenza di almeno quattro figli e assenza della percentuale per ulteriore detrazione, invia automaticamente un messaggio di avviso "Attenzione! Percentuale ulteriore detrazione per famiglie non indicato." Numero figli in affido preadottivo a carico del contribuente: il quantitativo di figli in affido preadottivo a carico del contribuente e' corrispondente alla numerosità di figli presenti privi di Codice fiscale Quadri RA - Terreni e RB - Fabbricati Il quadro RA deve essere compilato qualora si sia in possesso di terreni. Il quadro RB deve essere compilato qualora si sia in possesso di fabbricati. E' possibile effettuare l'inserimento secondo tre modalità differenti: 1. Inserimento diretto dei dati sul modello: occorre indicare i dati obbligatori (redditi/rendita, titolo/utilizzo, percentuale di possesso, giorni di possesso).

23 Gestione Dichiarazioni Funzione specifica per l'inserimento tramite Dettaglio 3. Funzione specifica per l'inserimento tramite collegamento all'applicativo IMU Inserimento diretto (modalità consigliata ad utenti esperti) E' necessario inserire i dati direttamente nel quadro. Il sistema provvede ad eseguire dei controlli direttamente in fase di inserimento, abbinati ad altri che avvengono al Quadro Anomalie. CTRL + N "per inserire Nuovo rigo": permette di inserire un rigo CTRL + E "per Eliminare il rigo": permette di eliminare un rigo Avvertenza N o n e' consigliata l'eliminazione di un rigo svuotando campo per campo, in quanto ciò non dà luogo al conseguente svuotamento del rigo medesimo all'interno del Dettaglio. Funzione specifica per l'inserimento tramite Dettaglio (modalità consigliata ad utenti che hanno necessità di compilare in maniera dettagliata gli immobili in previsione di utilizzo dell'applicativo IMU) Utilizzando la funzione CTRL + D - "per Dettagli" si attiva un Dettaglio in cui viene data la possibilità di indicare i singoli righi dei relativi terreni o fabbricati assieme alle informazioni relative al Comune (e se fabbricato relative inoltre alla Categoria), come di seguito illustrato in riferimento al Quadro RB:

24 23 Unico Persone Fisiche In corrispondenza di Titolo/Utilizzo Anno Prec. avviene la visualizzazione del titolo/utilizzo presente nella dichiarazione anno precedente dalla quale è avvenuto il riporto dei dati (da Unico Persone Fisiche, in abbinamento a IMU). Se selezionato Immobile storico/artistico il sistema autonomamente effettua l'abbattimento al 50% dei campi "Rendita" e "Rendita rivalutata", secondo normativa. All'interno del Dettaglio sono previste le seguenti funzioni: CTRL + INVIO - "per Inserimento rigo": permette la convalida rapida del rigo senza l'obbligo di scorrimento di tutti i campi che lo compongono CTRL + G - "per calcolo Giorni": indicando uno o entrambi gli estremi, relativi all'anno di competenza fiscale, si ottiene il calcolo automatico dei giorni CTRL + Q - "per calcolo Quota proporzionale": oltre alla percentuale di possesso e' possibile indicare eventuali frazioni di quote acquisite o cedute per un massimo di due ciascuna; ad es. supponiamo che un contribuente sia in possesso del 30% di un immobile e che ne abbia acquisito 1/5 di 3/7, occorrerà indicare Quota = 30% e alla sezione "Acquisizioni" rispettivamente 1/5 e 3/7 nei rispettivi campi; si otterrà pertanto 30%+8,57%=38,57%.

25 Gestione Dichiarazioni 24 CTRL + P - "per calcolo quota Proporzionale del canone (solo per Fabbricati)": permette la ripartizione proporzionale del canone; indicando il codice canone avvalendosi dell'apposito menù a tendina, nonchè l'importo di canone lordo per ottenere il canone effettivo o viceversa (a seconda delle informazioni di cui si e' in possesso) e selezionando con apposita spunta i fabbricati interessati, confermando si ottiene la ripartizione automatica del canone tra i righi. Gli importi determinati automaticamente vengono memorizzati in sede di uscita dal Dettaglio tramite "Conferma". : permette la duplicazione di un rigo qualora il rigo dal quale lo si esegue abbia un periodo di possesso inferiore ai 365 giorni CTRL + C - "per Calcolare imponibili" Tale funzione permette di ottenere il calcolo o di aggiornare lo stesso, in riferimento alle colonne di calcolo degli imponibili/non imponibili, contemporaneamente per ciascun rigo presente all'interno del Dettaglio. Gli importi determinati automaticamente vengono memorizzati in sede di uscita dal Dettaglio tramite "Conferma". Funzionamenti Per il selezionamento di un rigo esistente (ai fini di modifica dei dati dello stesso) occorre procedere tramite d o p p i o - clic (uso del tasto s i n i s t r o del mouse). Per il selezionamento di un rigo esistente (ai fini di visualizzazione dei dati dello stesso ovvero ai fini di eliminazione dello stesso) e' possibile procedere tramite 1 clic (uso del tasto s i n i s t r o del mouse). Per lo scorrimento in sequenza in avanti dei righi esistenti e' opportuno selezionare in visualizzazione uno di essi e utilizzare il tasto TAB. Per lo scorrimento in sequenza a ritroso dei righi esistenti e' opportuno selezionare in visualizzazione uno di essi e utilizzare la combinazione SHIFT + TAB. Per il de-selezionamento dallo stato di modifica di un rigo esistente e' possibile procedere tramite la combinazione CTRL + CLIC (uso del tasto s i n i s t r o del mouse). Per l'eliminazione di un rigo occorre l'utilizzo del tasto DEL/CANC. Funzione specifica per l'inserimento tramite collegamento all'applicativo IMU (modalità consigliata ad utenti che desiderano compilare direttamente i dati ai fini del calcolo IMU e la relativa sezione reddittuale direttamente dall'applicativo IMU, e compilare conseguentemente l'applicativo Unico Persone Fisiche)

26 25 Unico Persone Fisiche La funzione CTRL + I - "per Collegamento IMU" attivata dal quadro RA e RB prevede un collegamento diretto all'applicativo IMU. Qualora il nominativo in uso non risulti già presente all'interno dell'applicativo IMU anno in corso, il sistema provvederà ad eseguire una ricerca all'interno dell'applicativo IMU anno precedente e nel caso vi risulti presente, eseguirà il riporto automatizzato di tutti i dati creando la nuova pratica IMU all'interno dell'applicativo IMU anno in corso. In alternativa, qualora il nominativo in uso non risulti presente nemmeno all'interno dell'applicativo IMU anno precedente, il sistema eseguirà la creazione automatizzata della nuova pratica all'interno dell'applicativo IMU anno in corso, utilizzando i dati presenti relativi alla pratica Unico Persone Fisiche in gestione. Dopo aver inserito tutti i dati obbligatori per il calcolo dell'imu e dell'irpef di tutti gli immobili, occorre uscire con la funzione "Indietro" (F12). Il sistema procede inviando la richiesta di conferma per la ripresa automatizzata nell'applicativo Unico Persone Fisiche dei dati utili presenti all'interno dell'applicativo IMU, tramite il seguente messaggio in esempio: Rispondendo affermativamente, i dati IRPEF saranno riportati all'interno del Quadro RA/RB dell'applicativo Unico Persone Fisiche. Gli immobili collegati all'applicativo IMU non saranno più modificabili dall'interno del Quadro RA/RB, se non tramite l'esclusivo ausilio della funzione di CTRL + D - "per Dettagli". I dati eventualmente modificati successivamente all'interno dell'applicativo IMU non verranno aggiornati nell'applicativo Unico Persone Fisiche. Durante l'utilizzo della funzione suddetta, il sistema provvede altresì all'automatica assegnazione al Quadro Impostazioni della pratica IMU dei medesimi 8 Gruppi, nonché Tipo Contribuente e Categoria Sindacale presenti al Quadro Impostazioni della pratica Unico Persone Fisiche in uso. Quadro RB - Sezione I - Imposta cedolare secca In corrispondenza del campo "Acconti versati" e' disponibile la funzione CTRL + D "per Dettaglio Acconti", all'interno della quale sono ritrovabili gli importi derivanti da dichiarazione anno precedente, ovvero e' permessa l'integrazione/inserimento degli stessi.

27 Gestione Dichiarazioni 26 All'interno del dettaglio in questione, relativamente al campo "Primo acconto Cedolare secca" colonna "F24", e' presente la funzione CTRL + D "per Acconto versato in più rate" In corrispondenza del campo "Acconti versati" e' disponibile la funzione CTRL + C "per Dettaglio Crediti eccedenti", all'interno della quale sono ritrovabili gli importi derivanti da dichiarazione anno precedente, ovvero e' permessa l'integrazione/inserimento degli stessi. Quadro RB - Sezione II - Dati relativi ai contratti di locazione Per quanto riguarda il Quadro RB, in corrispondenza della Sezione II, secondo istruzioni ministeriali, e' necessario indicare per ciascun rigo il N. rigo di riferimento, il N. del Modello, gli estremi di registrazione del contratto e l'anno di presentazione della dichiarazione ICI/IMU Quadro RC - Redditi di Lavoro Il quadro RC deve essere compilato nel caso debbano essere dichiarati redditi di lavoro dipendente o assimilati. La compilazione del quadro RC può avvenire secondo differenti modalità: a) inserimento diretto dei dati; b) compilazione tramite Dettaglio, relativamente alle Sez. I e II. Modalità di compilazione tramite Dettaglio

28 27 Unico Persone Fisiche Tramite l'utilizzo della funzione CTRL + D "per Dettagli C.U." comparirà il Modello C.U. (Certificazione Unica) che dovrà essere compilato così come consegnato dal contribuente: Una volta effettuato il salvataggio e la chiusura del dettaglio, i dati verranno riportati al quadro RC. Il sistema, in uscita da ciascun dettaglio, effettua tra tanti, i seguenti automatismi: a) messaggio di avviso "Numero giorni per i quali spettano le detrazioni mancanti", in caso di assenza di indicazione di entrambi i campi "Giorni"; b) messaggio di avviso "Se i redditi di lavoro socialmente utile NON concorrono al reddito complessivo, azzerare i giorni di lavoro dipendente e indicare solo quelli di pensione al fine di fruire della deduzione art. 11 per questi ultimi", in caso di indicazione di Tipo Reddito = "3"; c) campi "Ritenute Irpef sospese", "Addizionale Regionale all'irpef sospesa", "Addizionale Comunale all'irpef sospesa", "Acconti Irpef sospesi" e "Acconto cedolare

29 Gestione Dichiarazioni 28 secca sospesi" automaticamente riportati ai rispettivi Quadri RN/RV/RB; d) campi "Credito riconosciuto per famiglie numerose" e "Credito riconosciuto per canoni di locazione", automaticamente riportati al Quadro RN; e) messaggi di avvertenza riferiti ai campi "Ritenute Irpef", "Addizionale regionale all'irpef", "Acconto Addizionale comunale all'irpef 200n", "Saldo Addizionale comunale all'irpef 200n" e "Acconto Addizionale comunale all'irpef 200(anno successivo)", in caso di superamento della rispettiva percentuale stabilita applicata all'importo del campo "Redditi per i quali e' possibile fruire della detrazione"; f) messaggio di avvertenza "Attenzione: verificare la detassazione", in caso di compilazione del campo "Redditi non imponibili art. 51, comma 6 del Tuir". Codice Categorie particolari Tramite l'ausilio dell'apposito menù a tendina è possibile selezionare il codice opportuno, per soli fini informativi. Codice Previdenza complementare Tramite l'ausilio dell'apposito menù a tendina è possibile selezionare il codice opportuno inerente la previdenza complementare. Eventualmente indicare "B" in caso di "Codice convenzionale da indicare in caso di previdenza complementare assente". Il campo "Previdenza complementare eccedente" è attivo esclusivamente all'interno del Dettaglio CUD rigo RC1 del Modello n. 1. In riferimento ai Punti CU inerenti la sezione "Previdenza complementare", in caso di variazione degli stessi successivamente all'avvenuto già precedente riporto dei dati al Quadro RP, si fa presente che il riporto ennesimo dei dati dal Quadro RC al Quadro RP avviene sempre in modalità "aggiuntiva" e non "rettificativa/sostitutiva". Pertanto resta di facoltà dell'operatore la verifica finale dei dati riportati al Quadro RP - Sezione II "Previdenza complementare", con conseguente eliminazione di quelli non più utili. Pertanto, in caso di una successiva necessità di variazione di dati rispetto ad una iniziale compilazione del Dettaglio CU - sezione "Previdenza complementare", si consiglia di: 1. procedere ad eliminare all'interno del Dettaglio CU, sia Codice Previdenza, sia gli importi annessi relativi a "Previdenza Complementare"; 2. procedere ad eliminare all'interno del Quadro RP - Dettaglio righi RP27-RP31 gli importi precedentemente riportati da Dettaglio CU; 3. rientrare nel Dettaglio CU e procedere alla nuova compilazione di dati. Sezione Acconti E' a disposizione un Dettaglio per l'inserimento dei distinti importi inerenti gli acconti, attivabile mediante la funzione CTRL + D "per Acconti". In uscita dal Dettaglio CU, gli importi così inseriti verranno fatti confluire automaticamente ai Quadri RN/RV/RB.

30 29 Unico Persone Fisiche Sezione Crediti non rimborsati E' a disposizione un Dettaglio per l'inserimento dei distinti importi inerenti i crediti non rimborsati, attivabile mediante la funzione CTRL + C "per Crediti eccedenti". In uscita dal Dettaglio CU, gli importi così inseriti verranno fatti confluire automaticamente ai Quadri RN/RV/RB. Sezione Oneri detraibili In corrispondenza della sezione "Oneri detraibili" è attivo l'apposito menù a tendina per l'individuazione del codice onere. In uscita dal Dettaglio CU, il sistema provvede al riporto automatizzato al Quadro RP (sia a modello che all'interno del corrispondente Dettaglio). Sezione Somme erogate per l'incremento della produttività del lavoro I campi previsti per la Sezione "Somme erogate per l'incremento della produttività del lavoro", sono accessibili solo in presenza di Tipo Reddito" = "2", "3" o "4". Al Quadro RC e' a disposizione il Dettaglio CTRL + R "per annualita' Reddito lavoro dipendente" per l'inserimento dell'importo complessivo di "Lavoro dipendente derivante dall'annualità anno precedente". Tale importo viene automaticamente introdotto, all'interno di questo dettaglio, in fase di Ripresa dati da Unico Persone Fisiche anno precedente, eventualmente modificabile. Le opzioni di "Tassazione ordinaria" e "Tassazione sostitutiva" presenti al Quadro RC, risultano in ogni caso modificabili rispetto a quanto indicato o non indicato all'interno del Dettaglio CU. Sezione Annotazioni Selezionando uno o piu' codici all'interno della sezione "Annotazioni" ne avverra' il corrispondente riporto automatico degli importi anche ai quadri di competenza (laddove previsto). Funzione di "Cambio valuta estera" (ALT + V) Gli importi in valuta estera possono essere convertiti utilizzando la combinazione di tasti ALT + V da qualsiasi campo numerico.

31 Gestione Dichiarazioni Quadro RP - Oneri Il quadro RP e' relativo agli oneri detraibili o deducibili sostenuti. E' possibile l'inserimento diretto ovvero l'utilizzo degli appositi Dettagli apribili tramite l'apposita combinazione di tasti. Relativamente a ciascun rigo, qualora previsti dalla normativa, sono previsti automaticamente dei controlli di abbattimento con riconduzione dell'importo per superamento del limite consentito. Generalità di utilizzo dei dettagli Tramite l'ausilio dell'apposita combinazione di tasti si ottiene l'apertura del Dettaglio. Una volta aver terminato l'inserimento di ciascun rigo, per ottenere l'inserimento dello stesso e' necessario utilizzare i tasti "Invio" ovvero "Tab" da tastiera ovvero la funzione CTRL + INVIO - "per Inserimento rigo": permette la convalida rapida del rigo senza l'obbligo di scorrimento di tutti i campi che lo compongono. Qualora si abbia la necessità di apportare variazioni ad uno o piu' righi gia' inseriti, e' necessario selezionare il rigo interessato, effettuare le modifiche, e confermare tramite i tasti "Invio" o "Tab" da tastiera ovvero utilizzare la funzione CTRL + INVIO - "per Inserimento rigo": permette la convalida rapida del rigo senza l'obbligo di scorrimento di tutti i campi che lo compongono. Per la cancellazione di un rigo occorre selezionare lo stesso, e procedere tramite il tasto "Canc/Del" da tastiera. Tabella Oneri All'interno dei Dettagli, dove previsto, e' possibile assegnare il descrittivo a ciascun onere o insieme di oneri. Il sistema permette la generazione di una tabellazione di descrittivi per la velocizzazione dell'inserimento degli oneri. Dettagli RP1-RP2-RP3-RP6 Il pannello si divide nelle due tipologie "Spese" e "Scontrini". Le cartelle "Spese" e "Scontrini" sono utilizzabili anche contemporaneamente. Cartella "Spese"

32 31 Unico Persone Fisiche E' necessario indicare: Importo = valore della singola spesa Moltipl. = numero per il quale si decide di moltiplicare l'importo della singola spesa Spese rimborsate = valore complessivo della spesa rimborsata. Il sistema esegue la moltiplicazione tra il valore del campo "Importo" e il valore del campo "Moltipl." e al risultato sottrae il valore del campo "Spese rimborsate". A ciò che si ottiene viene applicata l'eventuale "%" se differente da 100%. % = percentuale proposta a 100, modificabile N.Doc. = numero dei documenti proposti uguali al numero presente al campo "Moltipl.", eventualmente modificabili Cod. = codice di spesa prelevabile da tabella preventivamente generata Descrizione = descrizione della spesa visualizzata sulla base del codice di spesa indicato oppure direttamente compilabile Cartella "Scontrini"

33 Gestione Dichiarazioni 32 E' necessario indicare: Importo = valore del singolo scontrino Moltipl. = numero per il quale si decide di moltiplicare l'importo del singolo scontrino Importo non detraibile = valore complessivo dell'importo non detraibile. Il sistema esegue la moltiplicazione tra il valore del campo "Importo" e il valore del campo "Moltipl." e al risultato sottrae il valore del campo "Importo non detraibile". A ciò che si ottiene viene applicata l'eventuale "%" se differente da 100%. % = percentuale proposta a 100, modificabile N.Doc. = numero dei documenti proposti uguali al numero presente al campo "Moltipl.", eventualmente modificabili Dettagli RP4, RP5,... Accedendo a questo tipo di dettagli e' necessario indicare: Importo = valore della singola spesa % = percentuale proposta a 100, modificabile N.Doc. = numero dei documenti proposti uguali a 1 Cod. = codice di spesa prelevabile da tabella preventivamente generata Descrizione = descrizione della spesa visualizzata sulla base del codice di spesa indicato oppure direttamente compilabile Dettagli RP7, Dettagli RP8/RP14 codici 8, 9, 10, 11 Il dettaglio di rigo RP7, come quelli previsti per i righi RP8/RP14 codici 8, 9, 10, 11, propone la compilazione di singoli importi che compongono la cedola, come di seguito illustrato:

34 33 Unico Persone Fisiche E' necessario indicare: Interessi passivi = valore dell'importo Oneri accessori = valore dell'importo Quote rivalutazione = valore dell'importo Contributi statali = valore dell'importo Totale = importo calcolato, eventualmente modificabile % = percentuale proposta a 100, modificabile N.Doc. = numero dei documenti proposti uguali a 1 Cod. = codice di spesa prelevabile da tabella preventivamente generata Descrizione = descrizione della spesa visualizzata sulla base del codice di spesa indicato oppure direttamente compilabile Relativamente al dettaglio RP7 inoltre sono a disposizione: Valore immob. = valore dell'importo Mutuo erogato = valore dell'importo Mutuo residuo = valore dell'importo Nuovo mutuo = valore dell'importo Data stipula acquisto = data di stipula dell'acquisto Data stipula mutuo = data di stipula del mutuo

35 Gestione Dichiarazioni 34 Per ciascuna delle cartelle "Acquisto" e "Riacquisto" il sistema provvede ad effettuare distintamente la corrispondente riconduzione al limite di Euro, rapportato alle percentuali di possesso e alla percentuale di detraibilità. Inoltre, nell'effettuare il riporto del risultato da Dettaglio a Modello, il sistema provvede alla sommatoria delle due distinte riconduzioni determinando il massimo ammissibile con ulteriore confronto finale delle percentuali di possesso. Si tengano in considerazione, per approfondimenti, eventuali casi particolari presenti nella Circolare 39E del 1 Luglio Cartella "Riacquisto Abitazione Principale". In fase di uscita dal Dettaglio, sulla base del Codice Onere indicato avverrà il corrispondente abbattimento di limite massimo: a) D07A e D93A: euro; b) D93B: 2.065,83 euro. Il sistema effettua inoltre un controllo tra la percentuale di detrazione del mutuo e quella di possesso dell'abitazione principale, dandone avviso. Relativamente al dettaglio codice 9 inoltre sono a disposizione: Spese documentate = valore dell'importo Mutuo erogato = valore dell'importo Mutuo residuo = valore dell'importo Nuovo Mutuo = valore dell'importo Relativamente al dettaglio codice 10 inoltre sono a disposizione: Spese documentate = valore dell'importo ovvero utilizzo del sotto-dettaglio Mutuo erogato = valore dell'importo Chius. Lavori = barrare nel caso in cui si e' verificata la chiusura lavori Mutuo residuo = valore dell'importo Nuovo Mutuo = valore dell'importo Importo in detrazione = importo calcolato automaticamente; se presente "X" al campo "Chius. Lavori" viene eseguita la proporzione [Totale Importo / (Mutuo erogato / Spese documentate)] "Spese per attività sportive praticate da ragazzi" Le spese per attività sportive esercitate dai ragazzi spettano per un importo non superiore, per ciascun ragazzo di età compresa tra 5 e 18 anni, a euro 210,00. Dettaglio Rigo "Contributi per addetti ai servizi domestici e familiari" Il Dettaglio in oggetto consente l'inserimento agevolato dei bollettini previsti per

36 35 Unico Persone Fisiche soggetti "Colf" e "Badanti". E' necessario indicare: Trimestre = proposto da sistema e modificabile tramite l'ausilio del menu' a tendina Retribuzione oraria effettiva = proposta da sistema e modificabile tramite l'ausilio del menu' a tendina C.Colf = se barrato, assegnazione della corrispondente tariffa ridotta da 0.01 a 0.03 (0.01 parte Lavoratore parte Datore di lavoro) Ore lavorate del trimestre = n. ore lavorate nel trimestre Importo bollettino = valore dell'importo Competenza lav. + Cassa Colf = importo calcolato Totale = importo calcolato, eventualmente modificabile % = percentuale proposta a 100, modificabile N.Doc. = numero dei documenti proposti uguali a 1 Cod. = codice di spesa prelevabile da tabella preventivamente generata Descrizione = descrizione della spesa visualizzata sulla base del codice di spesa indicato oppure direttamente compilabile "V o u c h e r" All'interno del campo "Retribuzione oraria effettiva", e' possibile selezionare "Voucher" per ottenere il conseguente calcolo: "Importo bollettino" x 13% = "Totale". La presenza o l'assenza dell'opzione "X" al campo "C. Colf" non influisce nel calcolo. Rigo "Altri oneri deducibili" - Elenco Ong In corrispondenza del campo "Importo" del rigo "Altri oneri deducibili", in presenza di tipo = "2", e' a disposizione per consultazione, l'elenco "Ong" tramite l'ausilio della funzione CTRL + O "per Elenco Ong". Righi "Previdenza complementare" In corrispondenza dei campi relativi alla previdenza complementare e' a disposizione il seguente dettaglio:

37 Gestione Dichiarazioni 36 La presente funzione di dettaglio dà luogo, in uscita dalla stessa, all'automatico abbattimento ai limiti dei righi da RP27 a RP31 del Quadro RP. Righi "Spese per interventi di recupero del patrimonio edilizio" Le spese per interventi di recupero del patrimonio edilizio devono essere indicate alla Sezione III - A del quadro RP. In base all'"anno" si ottiene la proposta automatizzata del "N. rate - 10". I campi presenti a colonna 8 "N. rate" sono alternativi. N. d'ordine immobile: numero d'ordine immobile di collegamento alla Sez. III - B. Presenza di spese di ristrutturazione sostenute nel corso di anni precedenti Nel caso si abbia la necessità di indicare spese sostenute nel corso di anni precedenti e già detratte, occorre avvalersi della compilazione del dettaglio attivabile al campo "Importo", nonchè utilizzare il codice spese "SPESE RECUPERO PATRIMONIO EDILIZIO GIA' DETRATTE IN ANNI PRECEDENTI". Gli importi indicati con il suddetto codice spesa non verranno considerati per l'anno d'imposta di riferimento della dichiarazione, ma risulteranno esclusivamente utilizzati ai fini del calcolo globale delle detrazioni applicate alle spese di ristrutturazione. Sezione "Spese per l'arredo degli immobili ristrutturati" Per ciascuno dei due campi appositamente predisposti, e' disponibile la funzione CTRL + D "per Dettagli", all'interno della quale è o b