Piattaforma Applicativa Gestionale. Documentazione Fastpatch nr. 133 Release 7.0

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1 Piattaforma Applicativa Gestionale Documentazione Fastpatch nr. 133 Release 7.0

2 D O C U M E N T A Z I O N E F A S T P A T C H - A D H O C R E V O L U T I O N Numero Fastpatch Release Numero Segnalazione Miglioria 8435 Modulo Argomento AIFT Segnalazioni generali Descrizione Spesometro relativo all anno 2012 COPYRIGHT by ZUCCHETTI S.p.A. Tutti i diritti sono riservati.questa pubblicazione contiene informazioni protette da copyright. Nessuna parte di questa pubblicazione può essere riprodotta, trascritta o copiata senza il permesso dell autore. TRADEMARKS Tutti i marchi di fabbrica sono di proprietà dei rispettivi detentori e vengono riconosciuti in questa pubblicazione. ZUCCHETTI S.p.A. Sede Operativa di Aulla market@zucchetti.it Sito Web:

3 A D H O C R E V O L U T I O N D O C U M E N T A Z I O N E F A S T P A T C H Indice 1 Comunicazione Polivalente Spesometro Comunicazione delle operazioni rilevanti ai fini Iva Spesometro Parametri di estrazione Preliminari estrazione Estrazione dati Dati estratti spesometro Servizi

4 D O C U M E N T A Z I O N E F A S T P A T C H - A D H O C R E V O L U T I O N 1 Comunicazione Polivalente Spesometro 2012 L intervento ha realizzato la miglioria M8435 Quadro di riferimento Nasce, in ottica di semplificazione, un nuovo modello denominato «Modello di comunicazione polivalente» da utilizzare per la comunicazione di adempimenti diversi; in particolare vengono inglobati: a. lo Spesometro (più precisamente la «Comunicazione delle operazioni rilevanti ai fini Iva di cui all'art. 21 dl 78/2010»); b. la «Comunicazione dei dati relativi ai contratti di noleggio e leasing»; c. la «Comunicazione delle operazioni legate al turismo»; d. la Black List (più precisamente la «Comunicazione delle operazioni effettuate con controparti residenti o domiciliate in paesi a fiscalità privilegiata»); e. la nuova «Comunicazione degli acquisti da operatori della Repubblica di San Marino». Il modello definitivo, come previsto dal Provvedimento del 2 agosto 2013, è stato oggetto di aggiornamento ad opera dell Agenzia delle Entrate e si riferisce al modello di comunicazione polivalente, con le relative istruzioni e le specifiche tecniche (scheda informativa),disponibile sul sito dell AdE a partire dal 10/10/2013. Quanto realizzato della fast patch è conforme alle istruzioni per la compilazione del modello del 10/10/13 ed ogni eventuale modifica delle stesse necessiterà di una successiva verifica di quanto realizzato. 1 4

5 A D H O C R E V O L U T I O N D O C U M E N T A Z I O N E F A S T P A T C H Introduzione Con l installazione della fast patch in oggetto, la procedura, attraverso l estrazione dei dati contabili, valorizza l archivio Dati estratti, che verranno successivamente utilizzati ai fini della generazione del file. I dati contabili estratti presentano i seguenti requisiti: 1) hanno stato CONFERMATO; 2) movimentano registro IVA acquisti, vendite o corrispettivi con scorporo; 3)movimentano codici iva con parametrizzazione diversa da Escluso (a meno di diversa parametrizzazione); 4) risulta presente un intestatario/intestatario effettivo (bottone euro) con combo box Operazioni rilevanti iva diverso da Escluso ; 5) relative a documenti di tipologia fatture, note di credito, fatture comprese nei corrispettivi e corrispettivi; risultano invece escluse le fatture intra e no documento (a meno di diversa parametrizzazione); 6) hanno data registrazione compresa nell'anno di estrazione. Da queste registrazioni vengono quindi estratte le righe IVA relative a codici IVA con combo diversa da Escluso, e che, naturalmente, soddisfano i parametri aggiuntivi dettagliati dall utente. I criteri applicati in fase di estrazione sono: a) Criterio temporale Vengono estratte le registrazioni con data registrazione compresa nell intervallo dell anno solare estratto. b) Criterio di importo operazione In questo caso le singole registrazione vengono verificate rispetto al limite ed estratte se maggiori o uguali a questo. Il limite da verificare è quello presente in parametri IVA per l'anno di estrazione: - Per documenti di tipo FA, FC intestati a soggetti non Privati si controlla Importo minimo fatture (netto iva); - Per documenti di Tipo Corrispettivi intestati a soggetti Privati si controlla importo minimo corrispettivi (lordo iva); - Per documenti di tipo FA, FC intestati a soggetti Privati si controlla imp. Min. Fattura corrispettivi (netto iva). In caso di soggetti Privati per i quali, a seguito di aggregazione, si estraessero documenti di tipologia diversa (Corrispettivi e fatture) il controllo viene effettuato sull'importo Minimo corrispettivi totalizzando imponibile e imposta. Le registrazioni contabili che presentano nel bottone euro la combo tipo operazione Inclusione forzata vengono sempre estratte a prescindere dal controllo sul limite dell importo. Non vengono invece estratte le registrazioni che hanno nel bottone euro in primanota la combo box tipo operazione Esclusione forzata ; queste non possono essere in nessun modo reincluse neanche attraverso deroghe particolari definite nei parametri. 1 5

6 D O C U M E N T A Z I O N E F A S T P A T C H - A D H O C R E V O L U T I O N Menù All interno del menù a tendina che accoglie la Contabilità IVA è stata inserita la voce Antievasione IVA e flussi telematici > Comunicazione polivalente che accoglie le funzionalità utili a gestire la nuova comunicazione: Fig. 1 - Menù In particolare sotto il menù Parametri sarà possibile pilotare la procedura in fase di estrazione dei dati definendo i vari Parametri di estrazione ; inoltre sarà possibile identificare i Soggetti collettivi non residenti associati ai clienti/fornitori, mentre sotto la voce Servizi si trova la Manutenzione dati estratti. 1 6

7 A D H O C R E V O L U T I O N D O C U M E N T A Z I O N E F A S T P A T C H Comunicazione delle operazioni rilevanti ai fini Iva Spesometro Questo strumento anti evasione introdotto nel 2011 è stato ridisegnato con il Decreto Legge 16/2012, detto Decreto semplificazioni, convertito con la legge 26 aprile 2012, n. 44 e che in versione definitiva si presenta oggi come un elenco clienti e fornitori del passato aggiornato e perfezionato con l aggiunta di ulteriori dati. Nel dettaglio: Sono obbligati alla comunicazione dei dati: - Tutti i soggetti passivi IVA che effettuano operazioni rilevanti ai fini dell'imposta; - Tutti i soggetti passivi IVA presso i quali sono effettuati, in denaro contante, gli acquisti di beni e dai quali sono rese le prestazioni di servizi legate al turismo. Sono esonerati dall obbligo di comunicazione: - I soggetti che si avvalgono del regime dei minimi; - Lo Stato, le regioni, le province, i comuni e gli altri organismi di diritto pubblico solo in relazione alle operazioni effettuate e ricevute nell'ambito di attività istituzionali, mentre per quanto riguarda la propria sfera commerciale il provvedimento delle Entrate (n. 2013/94908 del 2 agosto 2013) porta a includere nel perimetro dei soggetti obbligati all invio della comunicazione tutti i soggetti passivi, dunque anche gli enti pubblici in possesso di identificativo Iva, in quanto soggetti che pongono in essere operazioni attive rilevanti ai fini IVA. Dunque, anche gli enti pubblici in possesso di partita IVA dovranno procedere a predisporre e inviare la comunicazione delle operazioni attive e passive effettuate relativamente alla propria sfera "commerciale" entro il prossimo 12 novembre

8 D O C U M E N T A Z I O N E F A S T P A T C H - A D H O C R E V O L U T I O N Parametri di estrazione Parametri generali In questa maschera l utente ha la possibilità di pilotare il comportamento che la procedura deve tenere, in fase di estrazione dati, così da rispondere a quanto prescritto dalla normativa sulla base delle peculiarità aziendali: Fig. 2 - Parametri dati estratti Parametri generali I parametri generali contengono le impostazioni generali che verranno seguite dalla procedura in fase di estrazione dati, mentre le cartelle a seguire permettono di definire delle deroghe ai criteri standard di estrazione. Vediamo nel dettaglio i vari campi: Anno di adempimento Campo obbligatorio in cui inserire l anno per il quale l estrazione dovrà seguire la parametrizzazione ad esso associata; non è possibile creare più parametrizzazioni per un medesimo anno, la procedura avverte l utente di questa impossibilità con apposito messaggio al salvataggio del nuovo parametro: 1 8

9 A D H O C R E V O L U T I O N D O C U M E N T A Z I O N E F A S T P A T C H Fig. 3 Messaggio di Errore Data inizio e fine adempimento In questi campi devono essere inserite le date di inizio e fine adempimento; sono campi obbligatori che la procedura popola automaticamente, prendendo spunto dall anno di adempimento, rispettivamente con i valori 01/01/Anno e 31/12/Anno non ci sono controlli o blocchi che impediscano la modifica di quanto proposto in automatico. Separatore Segno che la procedura utilizza nei dati estratti per separare il numero documento dalla propria serie documento. Autotrasportatori Se attivato la data di registrazione delle fatture e note di credito autotrasportatori viene posticipata alla fine del trimestre successivo alla data di emissione. Data inizio e fine adempimento Intervallo di date che devono essere prese in considerazione per l estrazione dei dati relativamente alle fatture e note di variazione autotrasportatori. Di default sono popolate con i valori 01/10/Anno - 1 e 30/09/Anno, ossia un trimestre in anticipo rispetto all anno solare di riferimento. 1 9

10 D O C U M E N T A Z I O N E F A S T P A T C H - A D H O C R E V O L U T I O N Nel dettaglio verrà di seguito precisato il loro funzionamento: Parametri dati IVA Fig Parametri dati estratti Parametri dati IVA In questa cartella è possibile derogare alla regola di estrazione standard, includendo od escludendo le registrazioni identificate da una specifica causale contabile, tipo e numero di registro IVA, codice IVA e tipo soggetto; solo nel caso in cui si opti per l inclusione è possibile definire quale quadro popolare e l eventuale tipologia di valorizzazione; inoltre qualora il caso sia relativo ad un noleggio è possibile definire di quale tipologia di noleggio si tratti. Nel dettaglio: Causale Codice della causale contabile su cui definire il parametro di estrazione in deroga alle regole standard Tipo registro Tipologia di registro sul quale applicare o meno il filtro in base alla causale specificata 1 10

11 A D H O C R E V O L U T I O N D O C U M E N T A Z I O N E F A S T P A T C H Numero registro Numero del registro IVA della tipologia sopra specificata sul quale operare il filtro al parametro Codice IVA Ulteriore filtro sul codice IVA utilizzato nella registrazione di primanota Soggetto Permette di definire se la regola di estrazione vada applicata a soggetti residenti o meno Condizione Ci permette di scegliere se il parametro di estrazione debba includere od escludere ciò che è stato definito come parametro nei campi precedenti; qualora la condizione sia di inclusione, i tre campi successivi permetto di pilotare le valorizzazioni relativamente alla comunicazione polivalente Quadro Quadro del modello di comunicazione polivalente in cui pilotare le registrazioni incluse dal parametro di estrazione Valorizzazione Permette di valorizzare il parametro di inclusione in base alle opzioni specificate nella combo box Tipo noleggio Valorizzazione della tipologia di noleggio su cui pilotare il parametro di inclusione 1 11

12 D O C U M E N T A Z I O N E F A S T P A T C H - A D H O C R E V O L U T I O N Sfruttando causale contabile, tipo registro, numero registro e codice IVA è possibile gestire il caso di autofattura che movimenta nel castelletto iva entrambi i registri per escludere dal calcolo dell imponibile/imposta il registro delle Vendite o per gestire eventuali eccezioni riconducibili a specifiche registrazioni operate dall azienda. Definizione parametri iva nel caso di Autofatture Nel caso in cui l utente abbia proceduto a registrare autofatture movimentando un medesimo codice iva su due differenti registri (prassi non consigliata) per escludere dal conteggio del fatturato il registro delle Vendite, risulta opportuno definire nei parametri una specifica regola di esclusione per causale contabile, codice iva, tipologia registro e soggetto. Qualora invece l utente abbia correttamente utilizzato un codice iva specifico per registro ai fini dell esclusione non risulta necessario definire alcuna regola di esclusione. Criteri di priorità nell applicazione delle regole Al fine di determinare quale regola prevale in caso di validità contemporanea di più regole la procedura attribuisce un criterio di importanza a parità di dati uguali se presenti. In particolare viene attribuito il seguente criterio di importanza ai dati valorizzati, : causale vale 5, Tipo registro vale 3 con +1 se presente il numero registro, Codice iva vale 2 In pratica dati i due parametri sotto esposti, la procedura applicherà la regola che presenta un inclusione per codice iva, in quanto maggiormente dettagliata rispetto all altra regola. Fig. 5 Parametri estrazione Parametri dati IVA 1 12

13 A D H O C R E V O L U T I O N D O C U M E N T A Z I O N E F A S T P A T C H Esempio gestione campo Noleggio nei parametri dati iva La procedura permette, previa opportuna parametrizzazione, di estrarre registrazioni relative ad operazioni attive derivanti da contratti di noleggio documentate da fattura. A tale scopo è presente nei parametri dati iva il campo Noleggio che può assumere i valori: Autovettura Caravan Altri veicoli Unità di diporto Aeromobili Si definiscano le seguenti regole nei parametri dai iva, con riguardo al Tipo noleggio : Fig. 6 - Parametri estrazione Parametri dati iva Qualora la registrazione relativa al nolo prevedesse la contemporanea applicazione di più regole valide come da esempio seguente: 1 13

14 D O C U M E N T A Z I O N E F A S T P A T C H - A D H O C R E V O L U T I O N Fig. 7 Registrazione di primanota Noleggio La procedura in fase di estrazione, non avendo la possibilità di conoscere la natura prevalente del rapporto oggetto di registrazione, estrarrà la registrazione di primanota ma con il flag Escludi da generazione attivo; sarà compito dell utente finale verificare il dato ed attribuirlo al Tipo noleggio prevalente. 1 14

15 A D H O C R E V O L U T I O N D O C U M E N T A Z I O N E F A S T P A T C H Fig. 8 Dati estratti Parametri causali note di variazione Fig. 9 - Parametri dati estratti Parametri causali note di variazione In questo TAB è possibile parametrizzare come note di variazione altre categorie di causali contabili in aggiunta alle causali di prima nota di tipo nota di credito che la procedura considera già come appartenenti a questa categoria. 1 15

16 D O C U M E N T A Z I O N E F A S T P A T C H - A D H O C R E V O L U T I O N Causale In questo campo possono essere identificate come note di variazione anche altre causali contabili (di tipologia Fattura, che altrimenti verrebbero estratte nei quadri FE o FR). Parametri schede carburante Fig Parametri dati estratti Parametri schede carburante In quest ultima maschera l utente ha la possibilità di identificare quelle registrazioni intestate a fornitori fittizi (tipicamente l autovettura) in cui si riportano i valori delle schede carburante. Il fornitore oggetto di questo tipo di registrazione avrà flag Soggetto non residente spento e la combo box Operazioni rilevanti IVA impostata ad Escludi. Per loro natura le schede carburanti non possono essere di importo negativo, per questo motivo eventuali registrazioni di questa natura con importo negativo vengono estratte ma con il flag Escludi da generazione attivo. Causale La causale contabile rappresenta un filtro per le registrazioni intestate al fornitore indicato nella casella Codice conto. Le causali che possono essere indicate sono ti tipologia fattura e/o no documento che abbiano castelletto iva valorizzato e intestate a fornitori. L eventuale indicazione di una causale contabile senza essere associata ad un Codice conto non produce alcun effetto in sede di estrazione dati. 1 16

17 A D H O C R E V O L U T I O N D O C U M E N T A Z I O N E F A S T P A T C H Codice conto Campo obbligatorio per gestire l estrazione delle schede carburanti, accoglie in codice del fornitore oggetto della registrazione. Limite importo scheda carburante Campo, parametrizzabile dall utente, che accoglie l importo minimo in base al quale effettuare l estrazione delle registrazioni identificate come schede carburante. Si raccomanda l utente finale di uscire e rientrare dalla maschera di estrazione dei dati ogni qual volta si effettuino delle modifiche ai parametri di estrazione. 1 17

18 D O C U M E N T A Z I O N E F A S T P A T C H - A D H O C R E V O L U T I O N Preliminari estrazione I criteri standard seguiti dalla procedura per estrarre i dati da registrazioni contabili sono: 1. Il registro movimentato nelle registrazioni contabili deve essere ACQUISTI o CESSIONI o CORRISPETTIVI CON SCORPORO 2. La data di registrazione compresa nell'anno di estrazione. 3. La tipologia di documenti estratti deve essere Fattura, Note di credito, Fattura corrispettivi e corrispettivi intestati; nel caso della schede carburante anche registrazioni no documento con castelletto iva valorizzato (se opportunamente parametrizzato il caso). 4. Le registrazioni devono essere in stato Confermato. 5. L intestatario/intestatario effettivo (bottone euro) delle registrazione deve avere la combo box Operazioni rilevanti iva diverso da Escluso. 6. Le registrazioni devono movimentare codici iva con parametrizzazione diversa da Escluso. 7. Vengono escluse le fatture e note di credito intra e no documento a meno di diversa parametrizzazione. Di seguito un elenco di tipologie di registrazioni che vengono estratte con flag: Escludi da generazione attivo: 1. Fattura soggetto non residente con una causale che sia indicata come causale note di variazione nei parametri; 2. Autofattura con movimentazione di due registri e nessun registro escluso come parametri iva (perché sarebbero validi due quadri FR e FE); 3. Fattura di vendita quadro FE con numero documento non valorizzato (null); 4. Nota di credito quadro NE con numero documento non valorizzato (null); 5. Fattura quadro FE con causale indicata nei parametri avente attivo Autofattura e Noleggio ; 6. Fattura attiva o passiva con importo e imposta a zero (quadro FR,FN,FE,SE); 7. Nota di credito attiva o passiva con importo e imposta a zero (NR,NE); 8. Fattura con movimentazione di due codici iva (entrambi estratti) dove per un solo codice iva viene indicato un quadro diverso, ad esempio fattura FE con codice iva 20 e codice iva 10, nei parametri iva indichiamo per il codice iva 10 includi nel quadro FR (il flag di esclusione viene attivato perché sarebbe valido per codice iva 20 il quadro FE, mentre per codice iva 10 il quadro FR); 9. Fattura con movimentazione di due codici iva entrambi estratti e solo per un codice iva indichiamo una valorizzazione ( iva non esposta, autofattura, reverse charge ); 10. Fattura con movimentazione di due codici iva entrambi estratti e solo per un codice iva indichiamo un tipo noleggio ( caravan, aeromobili ecc...); 11. Scheda carburante con importo negativo (se indichiamo limite importo schede carburanti a 0,00); 12. Autofattura dove non viene indicata nessuna esclusione nei parametri iva e la causale viene indicata come nota di variazione (perché sarebbero validi i due quadri NR e NE); 13. Fattura attiva o passiva negativa per soggetto residente e non residente se indicata come quadro SE, FR,FN,FE FE (se non indichiamo nessun limite nei Parametri della Contabilità iva ); 14. Nota di credito attiva o passiva per soggetto non residente e residente indicata come quadro SE,FR,FN,FE FE (se non indichiamo nessun limite nei Parametri della Contabilità iva ); 15. Corrispettivo negativo soggetto residente o non residente indicato come quadro SE,FR,FN,FE FE (se non indichiamo nessun limite nei Parametri della Contabilità iva ); 16. Fattura con quadro FE/FR/SE/FN con imposta negativa. 1 18

19 A D H O C R E V O L U T I O N D O C U M E N T A Z I O N E F A S T P A T C H Di seguito si riporta una tabella che evidenzia, a seconda del tipo documento, registro iva movimentato e flag non residente in anagrafica intestatario, il quadro che la procedura assegna in fase di estrazione dei dati: Tipo documento Registro Flag non residente Quadro FA Acquisti Non attivo FR FA Acquisti Attivo SE FA / FC Vendite Non attivo FE FA / FC Vendite Attivo FN CO Corrispettivi / Vendite Non attivo DF CO Corrispettivi / Vendite Attivo FN NC Acquisti Non attivo NR NC Acquisti Attivo non estratte NC Vendite Non attivo NE NC Vendite Attivo non estratte Inoltre, in fase di estrazione dati, la procedura valorizza in automatico nel dettaglio Dati estratti, (fatte salve altre parametrizzazioni), il campo Iva non esposta a Si per le registrazioni contabili relative ad emissione fattura di vendita in regime del margine globale ( la gestione del margine deve essere definita a livello di codice iva, causale contabile e registro iva movimentato). 1 19

20 D O C U M E N T A Z I O N E F A S T P A T C H - A D H O C R E V O L U T I O N Estrazione dati Fig Estrazione dati La maschera di estrazione dati viene inoltre inizializzata di default con quanto definito nei Parametri per l anno precedente rispetto alla data di sistema. Operazioni rilevanti ai fini IVA (Spesometro) I dati vengono estratti per le operazioni rilevanti ai fini IVA (Spesometro) solo se risulta attivo questo flag (attivo di default). Elimina anche dati caricati manualmente Si tratta di un flag su cui l utente finale può intervenire manualmente e che, se attivato, permette alla procedura in fase di estrazione di eliminare quanto caricato a mano nell archivio dati estratti. 1 20

21 A D H O C R E V O L U T I O N D O C U M E N T A Z I O N E F A S T P A T C H Fig Estrazione dati messaggio Confermando il messaggio proposto di generazione completata, nel caso di incongruenze rilevate o nel caso di applicazione di quanto definito nei parametri, la procedura propone all utente un ulteriore messaggio con relativa stampa. Fig Estrazione dati lancio stampa di verifica Alla conferma del messaggio viene visualizzata la reportistica di avvertimento. In particolare nella stampa viene data evidenza dei Parametri applicati, con riguardo ai: -Parametri dati iva; -Parametri causali note di variazione. Inoltre sono evidenziati gli intestatari i cui dati estratti risultano da verificare poiché alcuni documenti estratti presentano il flag Escludi documento dalla generazione (confronta più avanti il significato di questo flag); sono inoltre evidenziati gli intestatari esclusi dalla generazione, poiché presentano anomalie a livello di dati anagrafici obbligatori per tipologia intestatario. 1 21

22 D O C U M E N T A Z I O N E F A S T P A T C H - A D H O C R E V O L U T I O N Di seguito un esempio di reportistica che riassume le varie segnalazioni gestite: Fig Estrazione dati stampa di verifica 1 22

23 A D H O C R E V O L U T I O N D O C U M E N T A Z I O N E F A S T P A T C H Dati estratti spesometro In questo archivio viene conservata, divisa per intestatario (intestatario della registrazione contabile o se presente nel bottone 3000 euro intestatario effettivo), la lista delle operazioni e delle note di variazione. Fig Dati estratti spesometro Tipo soggetto Combo box che identifica la tipologia di intestatario, in dettaglio: - Soggetto residente non titolare di partita iva (privato) - Soggetto residente titolare di partita iva (IVA) - Soggetto non residente (non residente) - Documento riepilogativo - Operazione turismo 1 23

24 D O C U M E N T A Z I O N E F A S T P A T C H - A D H O C R E V O L U T I O N Questo tipo di divisione trae origine da una corretta parametrizzazione delle anagrafiche degli intestatari; in particolare i soggetti residenti non titolari di partita iva sono le anagrafiche clienti che presentano il flag cliente privato attivo; mentre i soggetti non residenti sono identificati dal flag soggetto non residente ; la categoria Documento riepilogativo (la cui valorizzazione è lasciata alla sola compilazione manuale) permette invece di assolvere l obbligo di comunicazione per quelle registrazioni che sintetizzino le fatture di importo inferiore a 300, sotto la medesima categoria vengono inoltre estratte le schede carburanti (se presente nei parametri una o più casistiche che le identificano). Infine, sotto la tipologia Operazione turismo confluiscono le cessioni di beni e le prestazioni di servizi legate al settore turistico (valorizzazione del quadro solo in modalità manuale). Tipo soggetto Non residente Qualora la precedente combo sia settata su tipo Non residente è possibile scegliere se tale soggetto appartenga alla tipologia Persona giuridica, Persona fisica o Altro (si rimanda all apposita sezione il dettaglio delle opzioni). I successivi campi della cartella Dati estratti accolgono appunto i dati anagrafici dei soggetti, la cui obbligatorietà dipende dalle tipologie di soggetto identificate tramite le due combo box precedenti. Escludi da generazione Identifica il record estratto come escluso dalla generazione Da verificare Identifica il record estratto come da verificare Contestualmente all estrazione con i precedenti flag attivati in base ai controlli che la procedura effettua in relazione al tipo soggetto estratto, nell elenco (zoom) dei dati estratti sono disponibili due colorazioni per evidenziare la presenza di anomalie, in particolare viene usata la colorazione rossa se il dato estratto è escluso dalla generazione e gialla se si tratta di un dato estratto da verificare: 1 24

25 A D H O C R E V O L U T I O N D O C U M E N T A Z I O N E F A S T P A T C H Fig. 16 Dati estratti speso metro Dettaglio zoom (colorazioni) Di seguito presentiamo i record distinti per tipologia di soggetto: Soggetto Privato Fig Anagrafica dati estratti Dati anagrafici soggetto Privato La cartella dati anagrafici accoglie i dati anagrafici della controparte; in fase di estrazione per questa tipologia di soggetti viene evidenziato il campo che accoglie il codice fiscale, elemento essenziale ai fini di una corretta comunicazione. Qualora, in caso di estrazione la procedura rilevi l assenza di 1 25

26 D O C U M E N T A Z I O N E F A S T P A T C H - A D H O C R E V O L U T I O N questo dato la stampa a corredo ne dà evidenza tra l elenco dei soggetti esclusi dalla generazione e il dato viene estratto con attivo il flag Escludi da generazione. Sarà cura dell utente integrare il dato mancante ed eliminare eventualmente il flag di esclusione. Il flag Da verificare viene attivato in fase di estrazione qualora la procedura rilevi, tra i dati estratti, almeno un documento escluso dalla generazione (flag presente sulle singole righe dei record). In particolare, nelle singole righe dei record estratti, il flag Escludi da generazione viene attivato di default nei casi: 1. Fattura soggetto non residente con una causale che sia indicata come causale note di variazione; 2. Autofattura con movimentazione di due registri e nessun registro escluso come parametri iva (perché sarebbero validi i due quadri FR e FE); 3. Fattura di vendita quadro FE con numero documento non valorizzato (null); 4. Nota di credito quadro NE con numero documento non valorizzato (null); 5. Fattura quadro FE con causale indicata nei parametri avente attivo Autofattura e Noleggio ; 6. Fattura attiva o passiva con importo e imposta a zero (quadro FR,FN,FE,SE); 7. Nota di credito attiva o passiva con importo e imposta a zero (NR,NE); 8. Fattura con movimentazione di due codici iva (entrambi estratti) dove per un solo codice iva viene indicato quadro diverso, ad esempio fattura FE con codice iva 20 e codice iva 10, nei parametri iva indichiamo codice iva 10 includi FR (viene attivato perché sarebbe valido per codice iva 20 quadro FE, mentre per codice iva 10 quadro FR); 9. Fattura con movimentazione di due codici iva entrambi estratti e solo per un codice iva indichiamo una valorizzazione ( iva non esposta, autofattura, reverse charge ); 10. Fattura con movimentazione di due codici iva entrambi estratti e solo per un codice iva indichiamo un tipo noleggio ( caravan, aeromobili ecc...); 11. Autofattura dove non viene indicata nessuna esclusione nei parametri iva e la causale viene indicata come nota di variazione (perché sarebbero validi i due quadri NR e NE); 12. Fattura attiva o passiva negativa per soggetto non residente e residente se indicata come quadro SE, FR,FN,FE (se non indichiamo nessun limite nei Parametri della Contabilità iva ); 13. Nota di credito attiva o passiva per soggetto non residente e residente indicata come quadro SE,FR,FN,FE FE (se non indichiamo nessun limite nei Parametri della Contabilità iva ); 14. Corrispettivo negativo soggetto residente o non residente indicato come quadro SE,FR,FN,FE FE (se non indichiamo nessun limite nei Parametri della Contabilità iva ); 15. Fattura con quadro FE/FR/SE/FN con imposta negativa. L attivazione del flag comporta la colorazione della riga estratta in rosso. Qualora l utente disattivi il flag il dato estratto verrà considerato come da comunicare. 1 26

27 A D H O C R E V O L U T I O N D O C U M E N T A Z I O N E F A S T P A T C H Quadro Fig. 18 Dati estratti spesometro Dettaglio dati estratti In particolare nella cartella Dettaglio dati estratti, oltre ai dati relativi a data registrazione, data documento, numero documento, importo e imposta, sono disponibili le seguenti informazioni: In aggiunta ai quadri pilotati da estrazione e parametrizzazione dati, è presente il quadro denominato TU che riguarda le operazioni turistiche (si rimanda ad apposito esempio la casistica del turismo). Iva non esposta Può assumere valori si/no e può essere pilotata dai Parametri dai iva o essere estratta da registrazioni contabili relative ad emissione fattura di vendita in regime del margine globale. Autofattura Può assumere valore si/no ed è pilotata dai Parametri dati iva. R.C. Può assumere valore si/no ed è pilotata dai Parametri dati iva. Noleggio Può assumere uno dei valori definiti ed è pilotata dalla parametrizzazione dei dati. 1 27

28 D O C U M E N T A Z I O N E F A S T P A T C H - A D H O C R E V O L U T I O N Soggetto Iva Fig Anagrafica dati estratti Dati anagrafici soggetto Iva La cartella dati anagrafici accoglie i dati anagrafici della controparte; in fase di estrazione per questa tipologia di soggetti viene evidenziato il campo che accoglie la partita iva, elemento essenziale ai fini di una corretta comunicazione. Qualora, in caso di estrazione la procedura rilevi l assenza di questo dato la stampa a corredo ne da evidenza tra l elenco dei soggetti esclusi dalla generazione e il dato viene estratto con attivo il flag Escludi da generazione. Sarà cura dell utente integrare il dato mancante ed eliminare il flag di esclusione. Il flag da verificare viene attivato in fase di estrazione qualora la procedura rilevi, tra i dati estratti, almeno un documento escluso dalla generazione (flag presente sulle singole righe dei record). In particolare, nelle singole righe dei record estratti, il flag escludi da generazione viene attivato di default se: 1. Autofattura con movimentazione di due registri e nessun registro escluso come parametri iva (perché sarebbero validi due quadri FR e FE); 2. Fattura di vendita quadro FE con numero documento non valorizzato (null); 3. Nota di credito quadro NE con numero documento non valorizzato (null); 4. Fattura quadro FE con causale indicata nei parametri avente attivo Autofattura e Noleggio ; 5. Fattura attiva o passiva con importo e imposta a zero (quadro FR,FN,FE,SE); 6. Nota di credito attiva o passiva con importo e imposta a zero (NR,NE); 7. Fattura con movimentazione di due codici iva (entrambi estratti)dove per un solo codice iva viene indicato quadro diverso, esempio fattura FE con codice iva 20 e codice iva 10, nei parametri iva indichiamo codice iva 10 includi FR (viene attivato perché sarebbe valido per codice iva 20 quadro FE, mentre per codice iva 10 quadro FR); 8. Fattura con movimentazione di due codici iva entrambi estratti e solo per un codice iva indichiamo una valorizzazione ( iva non esposta, autofattura, reverse charge ); 9. Fattura con movimentazione di due codici iva entrambi estratti e solo per un codice iva indichiamo un tipo noleggio ( caravan, aeromobili ecc...); 1 28

29 A D H O C R E V O L U T I O N D O C U M E N T A Z I O N E F A S T P A T C H 10. Autofattura dove non viene indicata nessuna esclusione nei parametri iva e la causale viene indicata come nota di variazione (perché sarebbero validi due quadri NR e NE); 11. Fattura attiva o passiva negativa per soggetto non residente e residente se indicata come quadro SE, FR,FN,FE FE (se non indichiamo nessun limite nei Parametri della Contabilità iva ); 12. Nota di credito attiva o passiva per soggetto non residente e residente indicata come quadro SE,FR,FN,FE FE (se non indichiamo nessun limite nei Parametri della Contabilità iva ); 13. Fattura con quadro FE/FR/SE/FN con imposta negativa. L attivazione del flag comporta la colorazione della riga estratta in rosso. Qualora l utente disattivi il flag il dato estratto verrà considerato come da comunicare. Soggetto non residente Fig Anagrafica dati estratti Dati anagrafici soggetto Non residente Persona Giuridica 1 29

30 D O C U M E N T A Z I O N E F A S T P A T C H - A D H O C R E V O L U T I O N Fig Anagrafica dati estratti Dati anagrafici soggetto Non residente Persona Fisica La cartella dati anagrafici accoglie i dati anagrafici della controparte non residente che si distingue tra: - Controparte persona fisica: in fase di estrazione per questa tipologia di soggetti vengono richiesti come dati obbligatori cognome, nome, data di nascita, comune o stato estero di nascita e provincia di nascita. Tali dati vengono prelevati dall anagrafica del cliente/fornitore oppure, se presente il necessario collegamento, dall archivio dei soggetti collettivi non residenti; e - Controparte persona giuridica: in fase di estrazione per questa tipologia di soggetti vengono richiesti come dati obbligatori denominazione o ragione sociale, stato estero della sede legale e indirizzo estero della sede legale. Tali dati vengono prelevati dall anagrafica del cliente/fornitore. Qualora, in caso di estrazione la procedura rilevi l assenza di questi dati, la stampa a corredo ne dà evidenza tra l elenco dei soggetti esclusi dalla generazione e il dato viene estratto con attivo il flag Escludi da generazione. Sarà cura dell utente integrare il dato mancante ed eliminare eventualmente il flag di esclusione. Il flag Da verificare viene attivato in fase di estrazione qualora la procedura rilevi, tra i dati estratti, almeno un documento escluso dalla generazione (flag presente sulle singole righe dei record). In particolare, nelle singole righe dei record estratti, il flag Escludi da generazione viene attivato di default se: 1. Fattura soggetto non residente con una causale che sia indicata come causale note di variazione; 2. Autofattura con movimentazione di due registri e nessun registro escluso come parametri iva (perché sarebbero validi due quadri FR e FE); 3. Fattura di vendita quadro FE con numero documento non valorizzato (null); 4. Nota di credito quadro NE con numero documento non valorizzato (null); 5. Fattura quadro FE con causale indicata nei parametri avente attivo Autofattura e noleggio; 1 30

31 A D H O C R E V O L U T I O N D O C U M E N T A Z I O N E F A S T P A T C H 6. Fattura attiva o passiva con importo e imposta a zero (quadro FR,FN,FE,SE); 7. Nota di credito attiva o passiva con importo e imposta a zero (NR,NE); 8. Fattura con movimentazione di due codici iva (entrambi estratti)dove per un solo codice iva viene indicato quadro diverso, esempio fattura FE con codice iva 20 e codice iva 10, nei parametri iva indichiamo codice iva 10 includi FR (viene attivato perché sarebbe valido per codice iva 20 quadro FE, mentre per codice iva 10 quadro FR); 9. Fattura con movimentazione di due codici iva entrambi estratti e solo per un codice iva indichiamo una valorizzazione ( iva non esposta, autofattura, reverse charge ); 10. Fattura con movimentazione di due codici iva entrambi estratti e solo per un codice iva indichiamo un tipo noleggio ( caravan, aeromobili ecc...); 11. Autofattura dove non viene indicata nessuna esclusione nei parametri iva e la causale viene indicata come nota di variazione (perché sarebbero validi due quadri NR e NE); 12. Fattura attiva o passiva negativa per soggetto non residente e residente se indicata come quadro SE, FR,FN,FE FE (se non indichiamo nessun limite nei Parametri della Contabilità iva ); 13. Nota di credito attiva o passiva per soggetto non residente e residente indicata come quadro SE,FR,FN,FE FE (se non indichiamo nessun limite nei Parametri della Contabilità iva ); 14. Corrispettivo negativo soggetto residente o non residente indicato come quadro SE,FR,FN,FE FE (se non indichiamo nessun limite nei Parametri della Contabilità iva ); 15. Fattura con quadro FE/FR/SE/FN con imposta negativa. L attivazione del flag comporta la colorazione della riga estratta in rosso. Qualora l utente disattivi il flag il dato estratto verrà considerato come da comunicare. 1 31

32 D O C U M E N T A Z I O N E F A S T P A T C H - A D H O C R E V O L U T I O N Soggetto Documento riepilogativo Fig Anagrafica dati estratti Dati anagrafici Documento riepilogativo La categoria Documento riepilogativo (la cui valorizzazione è lasciata alla sola compilazione manuale) permette di assolvere l obbligo di comunicazione per quelle registrazioni che sintetizzino le fatture di importo inferiore a 300. Per sua stessa natura non sono richiesti dati nella cartella Dati anagrafici ma solo la citazione di quanto deve essere comunicato nella cartella Dettaglio dati estratti. Inoltre la procedura, se nei parametri vengono definite le casistiche che identificano registrazioni di tipologia schede carburante, in fase di estrazione riporta questi dati nella categoria Documento riepilogativo indicando nei dati anagrafici il codice del fornitore ed i dati estratti saranno tutti considerati come appartenenti al Quadro FR e singolarmente identificati dal valore 1 nel campo Numero fatture riepilogate. Qualora si proceda al caricamento manuale di un dato estratto di tipologia Documento riepilogativo la procedura permette di indicare, nel dettaglio dei dati estratti, solamente i quadri di tipologia FE e FR, in caso contrario la procedura avvisa mediante il seguente warning: 1 32

33 A D H O C R E V O L U T I O N D O C U M E N T A Z I O N E F A S T P A T C H Soggetto Operazione turismo Il Tipo soggetto Operazione turismo accoglie le operazioni relative a cessioni di beni e le prestazioni di servizio legate al turismo, effettuate dagli esercenti al minuto e dalle agenzie di viaggio, nei confronti di residenti in Paesi extracomunitari con pagamento in contanti. La valorizzazione di questo quadro avviene solo attraverso il caricamento manuale da parte dell utente Fig Dati estratti - Intestatario Quadro TU Per questa tipologia di operazioni il quadro definito nel dettaglio dei dati estratti può assumere solamente valore TU. 1 33

34 D O C U M E N T A Z I O N E F A S T P A T C H - A D H O C R E V O L U T I O N Fig Dati estratti Dettaglio Quadro TU Legenda colorazioni Fig Anagrafica dati estratti colorazioni 1 34

35 A D H O C R E V O L U T I O N D O C U M E N T A Z I O N E F A S T P A T C H Nelle schede che accolgono i dati la procedura evidenzia con idonee colorazione la natura dei dati estratti, in particolare saranno colorati di giallo i documenti estratti a seguito di applicazione di un regola definita dall utente nei parametri di estrazione, con l aggiunta di una label che, a fondo scheda, dettaglia la regola applicata. Si ricorda che tale informazione è presente anche nella stampa finale di estrazione dei dati. La colorazione rossa indicherà invece quei record che sono esclusi dalla generazione del file, con relativa attivazione del flag Escludi documento da generare. Bottone registrazione contabile Consente di accedere alle registrazioni di primanota di origine del dato estratto. 1 35

36 D O C U M E N T A Z I O N E F A S T P A T C H - A D H O C R E V O L U T I O N Servizi Manutenzione dati estratti Fig Manutenzione dati estratti filtri Grazie ai filtri presenti nell apposita maschera la Manutenzione dati estratti la procedura permette all utente finale di isolare i dati che necessitano di una verifica/manutenzione. Una volta visualizzati, nell apposita cartella (TAB Visualizzazione ), la proceduta permette una loro verifica/modifica con il doppio click sulla riga aprendo il dato estratto selezionato. Infine, per un ulteriore controllo, sono presenti tre tipi di report: Standard; Sintetica; Solo dati estratti. 1 36

37 A D H O C R E V O L U T I O N D O C U M E N T A Z I O N E F A S T P A T C H Fig Manutenzione dati estratti visualizzazione 1 37

38 D O C U M E N T A Z I O N E F A S T P A T C H - A D H O C R E V O L U T I O N Fig Stampa dati estratti standard Fig Stampa dati estratti sintetica 1 38

39 A D H O C R E V O L U T I O N D O C U M E N T A Z I O N E F A S T P A T C H Fig Stampa dati estratti solo dati estratti La stampa dati estratti propone solamente i dati estratti generati da registrazioni contabili e non i dati caricati manualmente dall utente. 1 39

40 D O C U M E N T A Z I O N E F A S T P A T C H - A D H O C R E V O L U T I O N 1 40

41 Piattaforma Applicativa Gestionale Documentazione Fastpatch nr. 586 Release 6.5

42 D O C U M E N T A Z I O N E F A S T P A T C H - A D H O C R E V O L U T I O N Numero Fastpatch Release Numero Segnalazione Miglioria 8923 Modulo Argomento Descrizione Miglioria 8883 Miglioria 8887 AIFT Segnalazioni generali Comunicazione polivalente: generazione file telematico COPYRIGHT by ZUCCHETTI S.p.A. Tutti i diritti sono riservati.questa pubblicazione contiene informazioni protette da copyright. Nessuna parte di questa pubblicazione può essere riprodotta, trascritta o copiata senza il permesso dell autore. TRADEMARKS Tutti i marchi di fabbrica sono di proprietà dei rispettivi detentori e vengono riconosciuti in questa pubblicazione. ZUCCHETTI S.p.A. Sede Operativa di Aulla market@zucchetti.it Sito Web:

43 A D H O C R E V O L U T I O N D O C U M E N T A Z I O N E F A S T P A T C H Indice Parametri IVA... 4 Parametri di estrazione spesometro... 5 Generazione file telematico

44 D O C U M E N T A Z I O N E F A S T P A T C H - A D H O C R E V O L U T I O N Introduzione Con le presenti migliorie è stata data la facoltà di generare il file telematico per le Operazioni rilevanti ai fini IVA e sono stati inseriti nuovi flag atti a pilotare il comportamento della procedura in fase di estrazione dati, in particolare per le fatture comprese nei corrispettivi e per gli importi minimi da controllare. Parametri IVA Nella sezione dedicata alla comunicazione delle operazioni superiori a presente nei Parametri IVA, accanto all importo minimo relativo alle fatture comprese nei corrispettivi, è stato inserito un nuovo flag denominato Lordo iva (disattivo di default). Fig. 1 - Parametri IVA Flag Lordo iva Lordo iva Se attivo, l importo minimo inserito nell apposito campo relativo delle fatture comprese nei corrispettivi è considerato al lordo iva (imponibile + iva); in caso contrario l importo minimo è considerato solo l imponibile. 4

45 A D H O C R E V O L U T I O N D O C U M E N T A Z I O N E F A S T P A T C H Parametri di estrazione spesometro Nella maschera principale dei Parametri di estrazione spesometro sono stati inseriti due nuovi flag (attivi di default). Fig. 2 - Parametri di estrazione spesometro Verifica limite per tipologia operazione Con questo flag è stato reso parametrizzabile il modo in cui la procedura si comporta in fase di estrazione dei dati per quel che concerne il controllo degli importi minimi inseriti negli appositi campi presenti nei Parametri IVA (vedi Figura 1). In caso di flag attivato, l importo minimo inserito viene verificato in base alla tipologia dell operazione da estrarre a prescindere dalla tipologia di soggetto, in pratica: Se tipologia documento è 'FA' (fattura) viene controllato come importo minimo quello inserito nel campo Importo minimo fattura' (importo inteso come imponibile dell operazione). Se la tipologia documento è 'CO' (corrispettivo intestato) viene controllato come importo minimo quello inserito nel campo Importo minimo corrispettivi' (importo inteso come imponibile + iva dell operazione); Se tipologia documento è 'FC' (fattura compresa nei corrispettivi) viene controllato come importo minimo quello inserito nel campo Importo minimo fattura corrispettivi' (importo inteso come imponibile oppure imponibile + iva dell operazione a seconda dell attivazione o meno del flag Lordo iva visto in precedenza); 5

46 D O C U M E N T A Z I O N E F A S T P A T C H - A D H O C R E V O L U T I O N Se il flag viene disattivato è ripristinato il comportamento precedente, per cui il limite inserito nei Parametri IVA da verificare in fase di estrazione risente anche della tipologia del soggetto intestatario dell operazione: Per documenti di tipo FA e FC intestati a soggetti NON privati si controlla Importo minimo fatture (importo al netto iva); Per documenti di Tipo CO intestati a soggetti privati si controlla Importo minimo corrispettivi (importo al lordo iva); Per documenti di tipo FA e FC intestati a soggetti privati si controlla Imp. Min. Fattura corrispettivi (importo inteso al netto o al lordo iva in base al flag Lordo iva ). Estrae fatture corrispettivi a saldo zero Se attivo, la procedura consente di estrarre le sole righe positive del castelletto iva delle fatture comprese nei corrispettivi, questo avviene esclusivamente se il saldo del castelletto iva è uguale a zero (con conseguente controllo sulla riga a saldo positivo dell importo minimo definito per questo tipo di documenti). La casistica è tipicamente quella dei corrispettivi seguiti dall emissione della fattura compresa nei corrispettivi (il cui castelletto iva si compone di righe di segno positivo e negativo di pari importo e quindi con saldo algebrico pari a zero, questo unicamente per far si che la registrazione non sia considerata in fase di liquidazione). Questo flag permette di estrarre le fatture comprese nei corrispettivi a saldo zero, che nel caso siano presenti vanno comunicate al posto dei corrispettivi. Si sottolinea che se per la medesima operazione si fosse registrato in primanota anche un movimento di tipo corrispettivi intestato occorrerà valutare quale delle due registrazioni comunicare. Per escludere il movimento relativo ai corrispettivi intestati si può ricorrere o al flag Escludi da generazione a livello di singola registrazione estratta o, se la parametrizzazione lo consente, mediante le altre regole di esclusione. 6

47 A D H O C R E V O L U T I O N D O C U M E N T A Z I O N E F A S T P A T C H Generazione file telematico Attraverso questa maschera risulta possibile generare il file telematico secondo le specifiche tecniche pubblicate dall Agenzia delle Entrate il 10 ottobre 2013 (a tali specifiche si riferiscono anche i software pubblicati dall AdE il 30 ottobre 2013 per la compilazione della comunicazione [versione 1.0.1] ed il controllo della comunicazione [versione 1.0.2] ). Sezione comunicazione Fig. 3 - Generazione file comunicazione polivalente Anno di riferimento Anno per il quale viene effettuata la comunicazione polivalente. Periodicità Permettendo ora la sola generazione delle operazioni rilevanti ai fini IVA (Spesometro), la periodicità è bloccata ad Annuale. 7

48 D O C U M E N T A Z I O N E F A S T P A T C H - A D H O C R E V O L U T I O N Tipo di comunicazione Comprende i campi tipologia di comunicazione, protocollo comunicazione da sostituire/annullare e protocollo documento da sostituire/annullare. Tipologia di comunicazione Può assumere i seguenti valori: - Ordinaria, valore proposto di default in fase di prima generazione del file nell anno indicato; è l invio della comunicazioni relative all area e al periodo di riferimento, da effettuare entro la scadenza fissata dal Provvedimento. - Sostitutiva, valore selezionabile solo in presenza nell anno di un file telematico ordinario; è la comunicazione con la quale si opera la completa sostituzione di un documento (individuato dal numero protocollo e dal protocollo documento assegnati all atto dell acquisizione e desumibili dalla ricevuta telematica contenuto nel file, ordinario o sostitutivo, precedentemente trasmesso e correttamente acquisito). - Annullamento, valore selezionabile solo in presenza nell anno di un file telematico ordinario; è la comunicazione con la quale il soggetto obbligato richiede l annullamento di documento contenuto in un file ordinario o sostitutivo precedentemente trasmesso (individuato dal numero protocollo e dal protocollo documento assegnati all atto dell acquisizione e desumibili dalla ricevuta telematica contenuto nel file, ordinario o sostitutivo, precedentemente trasmesso e correttamente acquisito). Qualora nell anno indicato sia presente un file telematico di tipologia invio ordinario e l utente tenti nuovamente di produrre un file ordinario, viene visualizzato il seguente messaggio bloccante: Protocollo comunicazione da sostituire/annullare Campo che accoglie il protocollo telematico attribuito al file in fase di acquisizione e desumibile dalla ricevuta telematica. Risulta editabile ed obbligatorio esclusivamente nei casi di invio sostitutivo o annullamento. Protocollo documento da sostituire/annullare Campo che accoglie il protocollo documento attribuito al file in fase di acquisizione e desumibile dalla ricevuta telematica. Risulta editabile ed obbligatorio esclusivamente nei casi di invio sostitutivo o annullamento. 8

49 A D H O C R E V O L U T I O N D O C U M E N T A Z I O N E F A S T P A T C H Formato comunicazione e quadri Dati aggregati Se attivo, il file generato seguirà quanto indicato dalla normativa per la modalità aggregata; la sua attivazione permette di discriminare tra i quadri, che compongono la forma aggregata, quelli che devono andare a formare il file tramite i flag: Quadro FA Quadro SA Quadro TU Quadro BL Dati analitici Se attivo il file generato seguirà quanto indicato dalla normativa per la modalità analitica; la sua attivazione permette di discriminare tra i quadri, che compongono la forma analitica, quelli che devono andare a formare il file tramite i flag: Quadro FE Quadro FR Quadro NE Quadro NR Quadro DF Quadro FN Quadro TU Quadro SE Sezione dati del contribuente Fig. 4 - Generazione file comunicazione polivalente 9

50 D O C U M E N T A Z I O N E F A S T P A T C H - A D H O C R E V O L U T I O N Dati del soggetto cui si riferisce la comunicazione Codice fiscale Accoglie il codice fiscale del soggetto cui si riferisce la comunicazione. Partita iva Accoglie la partita iva del soggetto cui si riferisce la comunicazione. Codice attività prevalente Accoglie il codice dell attività iva prevalente del soggetto cui si riferisce la comunicazione. Indirizzo di posta elettronica Accoglie l del soggetto cui si riferisce la comunicazione. Numero di telefono Accoglie il numero di telefono del soggetto cui si riferisce la comunicazione. Fax Accoglie il numero di fax del soggetto cui si riferisce la comunicazione. Dati anagrafici persone fisiche Accoglie tutti i dati necessari se il contribuente è una persona fisica (nome, cognome, sesso, data di nascita, comune di nascita e provincia). Dati anagrafici soggetti diversi da persone fisiche Accoglie tutti i dati necessari se il contribuente non è una persona fisica (Denominazione o ragione sociale). 10

51 A D H O C R E V O L U T I O N D O C U M E N T A Z I O N E F A S T P A T C H Sezione rappresentante firmatario Fig. 5 - Generazione file comunicazione polivalente Il presente riquadro deve essere compilato soltanto nel caso in cui il dichiarante sia un soggetto diverso dal contribuente cui si riferisce la comunicazione. Qualora sia indicato nel campo codice fiscale il valore relativo al soggetto tenuto alla comunicazione occorre compilare tutti i dati anagrafici della sezione. Dati del soggetto tenuto alla comunicazione Codice fiscale Accoglie il codice fiscale del soggetto tenuto alla comunicazione. Codice carica Accoglie il codice della carica del dichiarante. Data inizio/fine procedura Campi che accolgono le date di inizio/fine periodo per i soli soggetto diversi dal contribuente cui si riferisce la comunicazione. Queste informazioni risultano necessarie nell ipotesi in cui, ad esempio, a presentare la comunicazione sia l erede o il curatore fallimentare. Dati anagrafici persone fisiche Accoglie tutti i dati necessari del soggetto tenuto alla comunicazione se persona fisica (nome, cognome, sesso, data di nascita, comune di nascita e provincia). Dati anagrafici soggetti diversi da persone fisiche Accoglie tutti i dati necessari del soggetto tenuto alla comunicazione se non è una persona fisica (Denominazione o ragione sociale). 11

52 D O C U M E N T A Z I O N E F A S T P A T C H - A D H O C R E V O L U T I O N Sezione dati trasmissione Fig. 6 - Generazione file comunicazione polivalente Comunicazione su più invii Totale degli invii presentati Campo valorizzato dalla procedura in automatico alla fine della generazione del file, identifica il totale degli invii contenuti nella comunicazione presentata. Impegno alla presentazione telematica Tipo fornitore In questa combo è possibile specificare il codice tipologia fornitore del file. La combo è inizializzata con valore 01 01: soggetti che inviano la propria comunicazione 10: intermediari Codice fiscale intermediario Codice fiscale dell intermediario abilitato alla trasmissione del file telematico. Num. iscrizione albo del C.A.F. Nel caso in cui la trasmissione della dichiarazione venga effettuata da un intermediario abilitato, è possibile indicare in questo campo il numero di iscrizione all albo del C.A.F. 12